Buchhaltungsdatei (FEC)

Der FEC-Report (Buchhaltungsdatei) fasst alle Daten im Zusammenhang mit der Buchhaltung und alle Einträge zusammen, die während eines Geschäftsjahres gebucht werden. Diese Anforderung ist in Artikel L.47A I der Steuerverfahrensordnung für alle Steuerprüfungsmeldungen festgelegt, die nach dem 1. Januar 2014 eingehen.

Um auf diesen Report zuzugreifen, gehen Sie zu Hauptbuch > Alle > Reports > Buchhaltungsdatei (FEC). Jede Entität mit Betriebsland Frankreich kann auf den Report zu Buchhaltungsdateien zugreifen und Benutzer*innen Berechtigungen zum Ausführen erteilen.

Inhalt dieses Reports

Die Buchhaltungsdatei (FEC) enthält, wie von der französischen Steuerverwaltung gefordert, 18 Felder. Sie können einen Testreport oder einen finalen Report ausführen und den Report im entsprechenden FEC-Format exportieren.

Standardmäßig wird der Report "Buchhaltungsdatei" für das Rückstellungsbuch ausgeführt. Sie können Korrektur- und benutzerdefinierte Bücher auswählen und den Report für diese Bücher ausführen, entweder anstelle des Standardbuchs oder in Kombination damit.

Multinationale Unternehmen, die in Frankreich tätig sind, können einen separaten Kontenrahmen für ihre französischen Unternehmen erstellen und den Report mithilfe des Reportingkontofilters ausführen.

Die Hauptüberschriften dieses Reports entsprechen den Anforderungen der französischen Steuerverwaltung.

Die Buchhaltungsdatei (FEC) besteht aus den folgenden Spalten:

Spaltennummer Spaltenüberschrift des Reports Beschreibung Intacct-Feldquelle

1

JournalCode

Der Journaleintragscode

Hauptbuch-Journalsymbol (Beispiel: APJ)

2

JournalLib

Der Journaleintrag des Buchhaltungseintrags

Hauptbuch-Journaltitel (Beispiel: Kreditorenbuchhaltungsjournal)

3

EcritureNum

Die Nummer in einer fortlaufenden Sequenz des Buchhaltungseintrags

Buchungsfolgenummer

4

EcritureDate

Das Buchungsdatum des Buchhaltungseintrags

Hauptbuch-Buchungsdatum

5

CompteNum

Die Kontonummer, deren erste 3 Zeichen den Zahlen entsprechen müssen, die die Standards des französischen Kontenrahmens erfüllen

Hauptbuch-Nebenbuch-Kontonummer

6

CompteLib

Die Kontobeschreibung gemäß der Nomenklatur der Französischen Kontenrahmen

Hauptbuch-Nebenbuch-Kontotitel

7

CompAuxNum

Die Referenzkontonummer (leer, wenn nicht verwendet)

Lieferanten-/Kunden-/Mitarbeiter-ID

8

CompAuxLib

Die Beschreibung des Verrechnungskontos (leer, wenn nicht verwendet)

Lieferanten-/Kunden-/Mitarbeiter-Name

9

PieceRef

Die Referenz des Begleitdokuments

Referenznummer für die Transaktions- oder Datensatznummer (Beispiele: Eingangsrechnungsnummer, Dokumentnummer von Auftragserfassung/Bestellung)

10

PieceDate

Das Datum des Begleitdokuments

Transaktionsdatum

11

EcritureLib

Der Wortlaut des Buchhaltungseintrags

Hauptbuch-Batchbeschreibung

12

Debit

Der Soll-Betrag

Transaktionsbetrag bei Soll

13

Credit

Der Haben-Betrag

Transaktionsbetrag bei Haben

14

EcritureLet

Die Benennung des Buchhaltungseintrags (leer, wenn nicht verwendet)

Nicht verwendet

15

DateLet

Das Datum der Benennung (leer, wenn nicht verwendet)

Nicht verwendet

16

ValidDate

Das Datum der Validierung des Buchhaltungseintrags

Transaktionsdatum

17

Montantdevise

Der Betrag in Währung. Habentransaktionen in Fremdwährungen werden als negativer Betrag angezeigt. (leer, wenn nicht verwendet)

Transaktionsbetrag

18

Idevise

Die Währungskennung (leer, wenn nicht verwendet)

Transaktionswährung

Lieferanten- und Kundendimensionen für Referenzkonten definieren

Wenn Sie einen FEC-Report generieren, werden in den Spalten 7 (CompAuxNum) und 8 (CompAuxLib) Informationen zu Lieferanten- oder Kundendimensionen nur für Verrechnungskontoeinträge angezeigt.

Der FEC-Report ermöglicht die Anzeige nur 1 Dimension, entweder Lieferant, Kunde oder Mitarbeiter. Wenn Sie einen direkten Hauptbucheintrag erstellen, können Sie Informationen für alle 3 Dimensionen eingeben. In diesen Fällen kann Intacct nicht feststellen, welche Dimension im FEC-Report angezeigt werden soll. Um diese Einschränkung zu umgehen, können Sie für Ihr Hauptbuchkonto ein alternatives Hauptbuchkonto festlegen. Dadurch wird definiert, welche Dimension im FEC-Report für die Spalten 7 und 8 angezeigt werden soll.

Um zu definieren, welche Dimension für Verrechnungskontoeinträge im FEC-Report angezeigt werden soll, legen Sie ein alternatives Hauptbuchkonto fest.

  1. Gehen Sie auf der obersten Ebene zu Hauptbuch > Alle > Hauptbuchkonten.

  2. Wählen Sie Erstellen aus, um ein neues Konto zu erstellen.

    Wählen Sie Bearbeiten am Ende der Zeile aus, um ein vorhandenes Konto zu bearbeiten.

  3. Wählen Sie im Feld Alternatives Hauptbuchkonto die Option Kreditorenkonto oder Debitorenkonto.

    • Wenn Sie Kreditorenkonto auswählen, wird im FEC-Report für Einträge, die dieses Konto verwenden, die Lieferantendimension angezeigt.

    • Wenn Sie Debitorenkonto auswählen, wird im FEC-Report für Einträge, die dieses Konto verwenden, die Kundendimension angezeigt.

  4. Wählen Sie Speichern.

  1. Gehen Sie auf der obersten Ebene zu Hauptbuch > Alle > Hauptbuchkonten.

  2. Wählen Sie Hinzufügen aus, um ein neues Konto zu erstellen, oder wählen Sie Bearbeiten für ein vorhandenes Konto aus.

  3. Wählen Sie im Feld Alternatives Hauptbuchkonto die Option Kreditorenkonto oder Debitorenkonto.

    • Wenn Sie Kreditorenkonto auswählen, wird im FEC-Report für Einträge, die dieses Konto verwenden, die Lieferantendimension angezeigt.

    • Wenn Sie Debitorenkonto auswählen, wird im FEC-Report für Einträge, die dieses Konto verwenden, die Kundendimension angezeigt.

  4. Wählen Sie Speichern.

Zusätzliche Informationen oder Einschränkungen

Jede Entität mit Betriebsland Frankreich kann auf den Report zu Buchhaltungsdateien zugreifen und Benutzer*innen Berechtigungen zum Ausführen erteilen.

Benutzer*innen müssen über die entsprechenden Berechtigungen verfügen, um Test- und finale Reports auszuführen. Administratoren können diese Berechtigungen unter Abonnements > Hauptbuch > Reports > Buchhaltungsdatei (FEC) > Ausführen oder Finale Ausführung gewähren.

Wenn Sie auf dem Top-Level auf den Report zugreifen, können Sie die SIREN aus einer Liste auswählen, die die SIREN für alle französischen Entitäten enthält, die "Keine Steuer" oder eine USt-Lösung verwenden. Auf Entitätsebene wird die SIREN automatisch mit der für diese Entität angegebenen Nummer ausgefüllt.

Aufgrund der Anforderungen, die die französische Steuerbehörde an den finalen Report stellt, können Sie die Formatierung dieses Reports nicht anpassen oder ändern.