Extourner l’amortissement comptabilisé – Gestion des immobilisations

Si les extournes sont activées dans Gestion des immobilisations, vous pouvez extourner l’amortissement comptabilisé pour corriger les erreurs.

L’extourne d’une écriture d’amortissement permet d’effectuer les opérations suivantes :

• Crée une écriture de journal d’extourne pour compenser la dépense d’amortissement initiale.

• modifie le statut de la période de Comptabilisé à Extourné. La période peut être comptabilisée de nouveau lorsqu’elle est prête.

• Efface la colonne Date de comptabilisation réelle.

• Restaure l’amortissement cumulé total et l’amortissement restant pour le calendrier à leurs valeurs avant la comptabilisation de l’écriture.

Vous pouvez extourner en bloc à partir de la liste Comptabiliser l’amortissement ou individuellement à partir de la page Plan d’amortissement d’un actif. Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer les périodes intermédiaires.

Avant de commencer

Vérifiez ce qui suit :

• Le statut de l’écriture est Comptabilisé et sa date de comptabilisation est dans une période ouverte.

• Aucun transfert, régularisation de coût ou cession partielle n’a eu lieu après la comptabilisation de l’écriture.

• L’immobilisation associée est active et son statut est En service.

Extourner en masse les écritures d’amortissement comptabilisées

Extournez plusieurs écritures sur différents actifs et calendriers à partir de la liste Comptabiliser l’amortissement. Vous pouvez extourner jusqu’à 500 entrées à la fois.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tous >Amortissement >Comptabiliser l’amortissement.

2. Dans la liste déroulante des vues en haut à gauche, sélectionnez la vue Comptabilisé.

   Vous pouvez également définir manuellement le filtre de la colonne Statut sur Comptabilisé.

3. Vous pouvez également utiliser la commande Afficher Liste déroulante en bas à gauche du liste pour augmenter le numéro d’entrées par page.

   Afficher plus d’entrées par page vous permet de sélectionner et d’extourner plus d’entrées à la fois.

4. Vous pouvez également appliquer des filtres de colonne pour réduire la liste des écritures que vous souhaitez extourner.

5. Cochez les cases en regard des écritures que vous souhaitez extourner, ou cochez la case en haut à gauche de la liste pour sélectionner toutes les écritures de la page.

   Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer les périodes intermédiaires. Par exemple, si un calendrier comporte des écritures comptabilisées pour janvier, février, mars et avril et que vous souhaitez extourner les mois de janvier et mars, assurez-vous de sélectionner également février et avril.

6. Sélectionnez Contrepasser.

7. Sélectionnez une Date de contrepassation.

   Exigences relatives à la date d’extourne

   La date d’extourne doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être égale ou postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Après la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la dernière date de cession partielle.

   • Être postérieure à la date de régularisation des CF la plus récente.

   • Soyez dans une période ouverte.

8. Sélectionnez Contrepasser pour confirmer.

   Une nouvelle exécution d’actions groupées est créée. Vous pouvez surveiller le statut de l’exécution sur la page Exécutions d’actions par lot. Vous recevrez un e-mail lorsque la course sera terminée.

   Les écritures d’amortissement restent dans le statut Comptabilisé jusqu’à ce que l’exécution de l’action groupée soit terminée, ce qui peut prendre jusqu’à 15 minutes. Vous n’avez pas besoin d’annuler à nouveau les écritures, sauf en cas d’erreur lors de l’exécution.
   

9. Pour extourner plus d’écritures, passez à la page suivante de la vue de liste et répétez les étapes ci-dessus.

Étape suivante : Afficher le statut d’exécution de l’action par lot

Extourner une seule écriture d’amortissement comptabilisée

Extourner les écritures une par une dans un seul calendrier à partir de la page Plan d’amortissement d’un actif.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tous > Actifs.

2. Recherchez l’immobilisation contenant l’écriture d’amortissement que vous souhaitez extourner.

3. Sélectionnez le nom de l’immobilisation pour l’afficher.
   
4. Sélectionnez l’onglet Plans d’amortissement.
5. Sélectionnez l’identifiant d’un calendrier pour l’afficher.

6. Pour la dernière écriture d’amortissement comptabilisée, sélectionnez Plus d’actions >Extourner.

   Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer les périodes intermédiaires.

7. Sélectionnez une Date de contrepassation.

   Exigences relatives à la date d’extourne

   La date d’extourne doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être égale ou postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Après la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la dernière date de cession partielle.

   • Être postérieure à la date de régularisation des CF la plus récente.

   • Soyez dans une période ouverte.

8. Sélectionnez Contrepasser pour confirmer.