À propos de la date d’arrêté historique
Si votre société dispose de calendriers d’amortissement créés en dehors de Sage Intacct, vous pouvez définir une date d’arrêté historique lorsque vous activez l’amortissement des dépenses prépayées dans Comptes fournisseurs. Ce champ est facultatif et vous permet de transférer les calendriers existants dans Intacct.
Les écritures du calendrier dont les dates de comptabilisation sont antérieures à la date d’arrêté historique sont traitées comme des écritures historiques en lecture seule. Vous pouvez exécuter des rapports sur ces écritures, mais elles ne seront pas comptabilisées dans le Grand livre.
Gardez à l’esprit que les calendriers d’amortissement sont associés à des lignes de facture fournisseur, de sorte que le transfert des dépenses prépayées historiques n’est possible que si vous pouvez importer les factures fournisseurs historiques associées dans Intacct ou si les factures fournisseurs existantes n’ont pas encore été payées. Dans le cas contraire, envisagez d’utiliser des écritures de journal récurrentes pour reconnaître l’amortissement restant jusqu’à ce que les calendriers existants soient entièrement reconnus.
Impact de la date d’arrêté historique sur les calendriers d’amortissement
Si la date d’arrêté historique est le 1er octobre, envisagez le plan d’amortissement suivant pour une ligne de facture fournisseur :
| Période | Date de comptabilisation | Statut de l’écriture du plan |
|---|---|---|
| 1 | 31 août | Historique |
| 2 | 30 septembre | Historique |
| 3 | 31 octobre | Comptabilisé |
| 4 | 30 novembre | Non comptabilisé |
| 5 | 31 décembre | Non comptabilisé |
Les périodes 1 et 2 sont historiques car leurs dates de comptabilisation sont antérieures à la date d’arrêté historique du 1er octobre. Le plan d’amortissement ne comptabilise pas ces écritures historiques dans le Grand livre.
La période 3 est égale ou postérieure à la date d’arrêté historique, de sorte qu’elle peut être comptabilisée dans le Grand livre par le biais du processus d’amortissement.
Les périodes 4 et 5 sont égales ou postérieures à la date d’arrêté historique, mais n’ont pas encore été comptabilisées. Elles restent disponibles pour une comptabilisation planifiée ou manuelle.
