Extourner l’amortissement comptabilisé – Gestion des immobilisations

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Si les extournes sont activées dans la Gestion des immobilisations, vous pouvez extourner l’amortissement comptabilisé pour corriger les erreurs.

L’extourne d’une écriture d’amortissement effectue les opérations suivantes :

• Crée une écriture de journal d’extourne pour compenser la dépense d’amortissement initiale.

• Modifie le statut de la période de Comptabilisé à Extourné. La période peut être recomptabilisée lorsqu’elle est prête.

• Supprime la colonne Date de comptabilisation réelle.

• Restaure l’amortissement cumulé total et l’amortissement restant pour le plan à leurs valeurs antérieures à la comptabilisation de l’écriture.

Vous pouvez extourner en bloc à partir de la liste Comptabiliser l’amortissement ou individuellement à partir de la page Plan d’amortissement d’un actif. Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer de périodes intermédiaires.

Avant de commencer

Vérifiez ce qui suit :

• Le statut de l’écriture est Comptabilisée et sa date de comptabilisation se situe dans une période ouverte.

• Aucun transfert, régularisation de coût ou cession partielle n’a eu lieu après la comptabilisation de l’écriture.

• L’actif associé est actif et son statut est En service.

Extourner en vrac les écritures d’amortissement comptabilisées

Extournez plusieurs écritures sur différents actifs et calendriers à partir de la liste Comptabiliser l’amortissement. Vous pouvez extourner jusqu’à 100 écritures à la fois.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tout >Amortissement >Comptabiliser l’amortissement.

2. Dans la liste déroulante des vues en haut à gauche, sélectionnez la vue Comptabilisé.

   Vous pouvez également définir manuellement le filtre de la colonne Statut sur Comptabilisé.

3. Vous pouvez également utiliser la Afficher Liste déroulante en bas à gauche de la liste pour augmenter le numéro d’écritures par page.

   Afficher plus d’écritures par page vous permet de sélectionner et d’extourner davantage d’écritures à la fois.

4. Vous pouvez également appliquer des filtres de colonne pour réduire la liste des écritures que vous souhaitez extourner.

5. Cochez les cases en regard des écritures que vous souhaitez extourner ou cochez la case en haut à gauche de la liste pour sélectionner toutes les écritures de la page.

   Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer de périodes intermédiaires. Par exemple, si un calendrier comporte des écritures comptabilisées pour janvier, février, mars et avril et que vous souhaitez extourner janvier et mars, assurez-vous de sélectionner également février et avril.

6. Sélectionnez Extourner.

7. Sélectionnez une Date d’extourne.

   Exigences relatives aux dates d’extourne

   La date d’extourne doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être égale ou postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Être postérieure à la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la dernière date de cession partielle.

   • Être postérieure à la date de régularisation des CF la plus récente.

   • Être dans une période ouverte.

8. Sélectionnez Extourner pour confirmer.

   Une nouvelle exécution d’actions groupées est créée. Vous pouvez surveiller le statut de l’exécution sur la page Exécutions d’actions par lot. Vous recevrez un e-mail lorsque l’exécution sera terminée.

   Les écritures d’amortissement restent au statut Comptabilisé jusqu’à la fin de l’exécution de l’action groupée, ce qui peut prendre jusqu’à 15 minutes. Vous n’avez pas besoin d’annuler à nouveau les écritures, sauf en cas d’erreur lors de l’exécution.
   

9. Pour annuler d’autres écritures, accédez à la page suivante de la vue de liste et répétez les étapes ci-dessus.

Étape suivante : Afficher le statut d’exécution d’action par lot

Extourner une seule écriture d’amortissement comptabilisée

Extournez les écritures une par une dans un seul calendrier à partir de la page Plan d’amortissement d’un actif.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tout > Actifs.

2. Recherchez l’immobilisation contenant l’écriture d’amortissement que vous souhaitez extourner.

3. Sélectionnez le nom de l’immobilisation pour l’afficher.
   
4. Sélectionnez l’onglet Plans d’amortissement.
5. Sélectionnez l’ID d’un plan pour l’afficher.

6. Pour la dernière écriture d’amortissement comptabilisée, sélectionnez Plus d’actions >Extourner.

   Dans un calendrier, les écritures doivent être extournées de la période la plus récente à la période la plus ancienne, sans ignorer de périodes intermédiaires.

7. Sélectionnez une Date d’extourne.

   Exigences relatives aux dates d’extourne

   La date d’extourne doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être égale ou postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Être postérieure à la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la dernière date de cession partielle.

   • Être postérieure à la date de régularisation des CF la plus récente.

   • Être dans une période ouverte.

8. Sélectionnez Extourner pour confirmer.