Contrepassation de l’amortissement enregistré – Gestion des immobilisations

Si les annulations sont activées dans la gestion des immobilisations, vous pouvez extourner l’amortissement enregistré pour corriger les erreurs.

L’annulation d’une écriture d’amortissement s’effectue comme suit :

• Crée une écriture de journal de contrepassation pour compenser la dépense d’amortissement initial.

• Modifie l’statut de la période de Validé à Contrepassé. La période peut être republiée lorsqu’elle est prête.

• Restaure le total de l’amortissement cumulé et l’amortissement restant du plan à leurs valeurs antérieures à la validation de l’écriture.

Vous pouvez extourner en bloc à partir de la liste Valider l’amortissement ou individuellement à partir de la page Échéancier d’amortissement d’un actif. Dans un calendrier, les écritures doivent être inversées dans l’ordre de la date de comptabilisation réelle la plus récente à la plus ancienne, sans sauter les entrées intermédiaires.

Avant de commencer

Vérifiez ce qui suit :

• Le statut de l’écriture est Validé et sa date de comptabilisation est dans une période ouverte.

• Il n’y a pas eu de transferts, d’ajustements de coûts ou d’aliénations partielles après l’inscription de l’écriture.

• L’actif associé est actif et son statut est En service.

Contrepassation des écritures d’amortissement validées en bloc

Contrepassez plusieurs écritures sur différents actifs et calendriers à partir de la liste Valider l’amortissement. Vous pouvez extourner jusqu’à 500 entrées à la fois.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tous >Amortissement >Poste amortissement.

2. Dans la liste déroulante des vues en haut à gauche, sélectionnez la vue Comptabilisé.

   Vous pouvez également définir manuellement le filtre sur la colonne État sur Validé.

3. Si vous le souhaitez, utilisez l’icône Afficher en bas à gauche de la liste pour augmenter le numéro d’entrées par page.

   L’affichage d’un plus grand nombre d’entrées par page vous permet de sélectionner et d’extourner plus d’entrées à la fois.

4. Si vous le souhaitez, appliquez des filtres de colonne pour affiner la liste des entrées que vous souhaitez extourner.

5. Cochez les cases en regard des entrées que vous souhaitez extourner ou cochez la case en haut à gauche de la liste pour sélectionner toutes les entrées de la page.

   Dans un calendrier, les écritures doivent être contrepassées dans l’ordre de la date de comptabilisation réelle la plus récente à la date de comptabilisation réelle la plus ancienne, sans ignorer les écritures intermédiaires. Par exemple, si une planification a validé des écritures pour janvier, février, mars et avril et que vous souhaitez extourner janvier et mars, assurez-vous de sélectionner également février et avril.

6. Sélectionnez Extourner.

7. Sélectionnez une Date d’extourne.

   Exigences relatives à la date d’annulation

   La date d’inversion doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Être avant la prochaine date de comptabilisation prévue.

   • Être après la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la date de cession partielle la plus récente.

   • Être postérieur à la date de régularisation du PA la plus récente.

8. Sélectionnez Extourner pour confirmer.

   Une nouvelle exécution d’action en bloc est créée. Vous pouvez surveiller le statut de l’exécution sur la page Exécutions d’actions en bloc. Vous recevrez un e-mail lorsque la course sera terminée.

   Les écritures d’amortissement resteront dans le statut validé jusqu’à ce que l’exécution de l’action en bloc soit terminée, ce qui peut prendre jusqu’à 15 minutes. Vous n’avez pas besoin d’annuler à nouveau les entrées, sauf en cas d’erreur lors de l’exécution.
   

9. Pour annuler d’autres entrées, passez à la page suivante de la vue de liste et répétez les étapes ci-dessus.

Étape suivante : Afficher le statut d’exécution de l’action en bloc

Contrepasser une seule écriture d’amortissement validée

Contrepassez les écritures une par une dans un seul échéancier à partir de la page Échéancier d’amortissement d’un actif.

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tous > Atouts.

2. Recherchez l’immobilisation qui contient l’écriture d’amortissement que vous souhaitez extourner.

3. Sélectionnez le nom de l’actif pour l’afficher.
   
4. Sélectionnez l’onglet Plans d’amortissement.
5. Sélectionnez l’ID d’un horaire pour l’afficher.

6. Pour la dernière écriture d’amortissement enregistrée, sélectionnez Plus d’actions >Inverser.

   Les écritures validées doivent être contrepassées une par une dans l’ordre de la date de comptabilisation réelle la plus récente à la date de comptabilisation réelle la plus ancienne.

7. Sélectionnez une Date d’extourne.

   Exigences relatives à la date d’annulation

   La date d’inversion doit répondre aux exigences suivantes :

   • Être postérieure à la date de comptabilisation réelle de l’écriture.

   • Être avant la prochaine date de comptabilisation prévue.

   • Être après la date de transfert la plus récente.

   • Être postérieure à la date de cession partielle la plus récente.

   • Être postérieur à la date de régularisation du PA la plus récente.

8. Sélectionnez Extourner pour confirmer.