Cumul des rapport — Gestion des immobilisations

Le rapport de cumul fournit une vue compenser des variations des soldes des immobilisations sur une période donnée. Il est inclus en tant que rapport standard dans Gestion des immobilisations. Il affiche les soldes d’ouverture, l’activité de la période et les soldes de clôture pour le coût et l’amortissement des actifs, ainsi que la valeur comptable nette d’ouverture et de clôture qui en résulte.

Ce rapport est un outil de rapprochement clé pour valider que l’activité des immobilisations est enregistrée correctement. Il facilite les audits, aide à garantir l’exactitude du bilan et facilite l’explication des variations d’une période à l’autre des soldes des immobilisations.

Par exemple, pour une classification de l’immobilisation spécifique sur un trimestre fiscal, le rapport peut indiquer un coût d’ouverture de l’actif de 250 000 $ et un amortissement cumulé de 80 000 $, 40 000 $ d’ajouts d’actifs, 10 000 $ de cessions, 7 500 $ d’amortissement et une valeur comptable nette de clôture de 192 500 $.

Qui a généralement besoin de ce rapport ?

• Commis des CF

• Comptable immobilisations

• Gestionnaire d’immobilisations

• Contrôleur

Exécuter le rapport

1. Aller à Gestion des immobilisations > Tous > Rapports>Rapport de cumul des rapports.

2. Définissez la période du rapport en effectuant l’une des opérations suivantes :

   • Sélectionner une Période de rapport et un En date du.

   • Saisir une valeur spécifique Date de début et Date de fin.

     Si vous saisissez des valeurs pour tous les champs, le rapport utilise les dates de début et de fin.

3. Personnalisez les filtres pour cibler les résultats de votre rapport.

   • De l’actif, À l’actif : Filtrez par une plage d’identifiants d’actifs. Sélectionner le premier actif à inclure dans De l’actif et le dernier actif à inclure dans À l’actif.

   • Classification de l’immobilisation

   • Établissement

   • Journal

   • Inclure les actifs non amortissables

   • Statut de l’actif : Par défaut, le rapport inclut les actifs en service et cédés.

4. Personnaliser le format de votre rapport.

   1. Dimensions à afficher : Sélectionnez les dimensions standard ou définies par l’utilisateur à inclure dans les colonnes. Faites glisser et déposez ces champs pour modifier l’ordre des colonnes.

   2. Champs supplémentaires à afficher : Sélectionnez d’autres champs d’attribut d’actif à inclure dans les colonnes. Les champs personnalisés ne sont pas disponibles.

   3. Type de rapport : Sélectionnez Résumé Pour afficher les totaux par classification de l’immobilisation. Sélectionnez Détail pour afficher les actifs individuels dans chaque classification, ainsi que d’autres champs. Les dimensions et les champs supplémentaires ne sont disponibles que dans le rapport détaillé.

5. Sélectionnez Afficher.

En savoir plus sur l’utilisation des rapports.

Que contient ce rapport ?

Ce rapport comprend par défaut les colonnes suivantes. Vous pouvez également ajouter des dimensions et des champs supplémentaires sous forme de colonnes.

Descriptions des champs de rapport

Colonne	Description
Classification d’immobilisations	ID de la classification de l’immobilisation. Sélectionnez l’ID pour explorer la classification de l’immobilisation des actifs.
ID de l’immobilisation	Identifiant unique de l’actif. Sélectionnez l’ID pour explorer l’actif. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Nom de l’immobilisation	Le nom de l’actif. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Statut	Le statut actuel de l’actif, par exemple En service. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Coût de l’immobilisation	Coût d’achat initial de l’actif. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Valeur de récupération	Valeur estimée de l’actif à la fin de sa durée de vie utile. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Coût : Ouverture	Coût de l’actif avant le début de la période du rapport. Cela inclut les actifs suivants : Actifs dont la date de mise en service est antérieure à la date de début du rapport. Actifs qui n’ont pas été entièrement cédés avant la date de début du rapport. Pour les actifs partiellement cédés, il s’agit du coût restant de l’actif après la cession.
Coût : Ajouts	Coût de l’immobilisation ajouté dans la période du rapport (y compris les dates de début et de fin). Cela inclut les actifs dont la date de mise en service correspond aux dates de début et de fin du rapport ou entre celles-ci.
Coût : Cessions	Le coût de l’actif cédé compris dans la période du rapport (y compris les dates de début et de fin). Cela inclut les cessions totales et partielles d’actifs dont la date de cession correspond ou non aux dates de début et de fin du rapport ou entre celles-ci.
Coût : Fermeture	Coût de l’actif à la fin de la période du rapport. Cette valeur est égale au coût d’ouverture plus les ajouts, moins les cessions.
Date d’acquisition	Date à laquelle votre organisation a acheté ou obtenu l’actif. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Date de mise en service	Date à laquelle l’actif est devenu disponible pour utilisation par votre organisation. Détermine quand l’immobilisation commence à se déprécier. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Amortissement : Ouverture	Amortissement accumulé avant le début de la période du rapport. Ce montant comprend les écritures d’amortissement suivantes : Écritures comptabilisées dont la date de comptabilisation réelle est antérieure à la date de début du rapport. Écritures comptabilisées dans l’historique dont la date de comptabilisation planifiée est antérieure à la date de début du rapport.
Amortissement : Période	Amortissement accumulé pendant la période couverte par le rapport (y compris les dates de début et de fin). Ce montant comprend les écritures d’amortissement suivantes : Écritures comptabilisées dont la date de comptabilisation réelle est égale ou égale aux dates de début et de fin du rapport. Écritures comptabilisées dans l’historique dont la date de comptabilisation planifiée est égale ou égale aux dates de début et de fin du rapport.
Amortissement : Cessions	L’amortissement cumulé pour les actifs qui ont été entièrement ou partiellement cédés au cours de la période couverte par le rapport (y compris les dates de début et de fin). Pour les cessions complètes, il s’agit de l’amortissement cumulé total. Pour les cessions partielles, il s’agit de l’amortissement cumulé partiel.
Amortissement : Fermeture	Amortissement cumulé à la fin de la période couverte par le rapport. Ce montant comprend les écritures d’amortissement suivantes : Écritures comptabilisées dont la date de comptabilisation réelle est antérieure ou égale à la date de fin du rapport. Écritures comptabilisées dans l’historique dont la date de comptabilisation planifiée est antérieure ou égale à la date de fin du rapport. Cette valeur est égale à l’amortissement d’ouverture plus l’amortissement de la période, moins les cessions. Dans la vue détaillée du rapport, sélectionnez cette valeur pour explorer le plan d’amortissement.
Valeur comptable nette : Ouverture	Le coût d’ouverture moins l’amortissement d’ouverture.
Valeur comptable nette : Fermeture	Le coût de clôture moins l’amortissement de clôture.
Journal	Le journal dans lequel les transactions d’immobilisations sont enregistrées. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.
Livre	Livre associé au journal. Ce champ apparaît uniquement dans la vue détaillée de ce rapport.