Beispiel: Konsolidierungseliminierungen mit der Dimension "Verbundene Entität"

Sie können die Dimension "Verbundener Geschäftsbereich" verwenden, um Aktivitäten zwischen Geschäftsbereichen während der Konsolidierung zu eliminieren.

Mithilfe der Dimension "Verbundener Geschäftsbereich" im folgenden Beispiel können Sie Eliminierungsregeln definieren, mit denen automatisch Eliminierungseinträge im Reportingbuch erstellt werden.

Das folgende Konsolidierungsbeispiel zeigt eine abgestufte Konsolidierung, die die erweiterte Eigentümerkonsolidierung verwendet.

Eine 3-stufige Eigentümerstruktur mit dem Geschäftsbereich E100 an der Spitze; die Geschäftsbereiche E101, E102 und E200 auf der Ebene der ersten Tochtergesellschaft; die Geschäftsbereiche E201, E202 und E300 auf der Ebene der zweiten Tochtergesellschaft und Entität E301 auf der Ebene der dritten Tochtergesellschaft.

Intacct eliminiert Folgendes:

  • Aktivitäten zwischen den Geschäftsbereichen E200 und E300 im E200-Reportingbuch.
  • Die verbleibende Aktivität, z. B. die zwischen den Geschäftsbereichen E101 und E300, im E100-Reportingbuch auf oberster Ebene.

Eliminierungen in mehrstufigen Eigentumsstrukturen

Mithilfe der Dimension "Verbundene Entität" können Sie Aktivitäten für direkt und indirekt verbundene Entitäten oder für Entitäten in derselben oder anderen Reportinggruppen innerhalb einer Eigentumsstruktur eliminieren. Eine Reportinggruppe stellt eine Ebene in einer Eigentumsstruktur dar, die zu einer gemeinsamen übergeordneten Ebene zusammengeführt wird.

  • Direkte Beziehungen: Erstellen Sie Eliminierungseinträge im Reportingbuch für alle Entitäten in der Reportinggruppe.
  • Indirekte Beziehungen: Erstellen Sie Eliminierungseinträge im Reportingbuch für die erste gemeinsame übergeordnete Entität.

Aktivitäten für direkt und indirekt verbundene Entitäten eliminieren

Im selben Beispiel für die Eigentumsstruktur eliminiert Intacct nur die Aktivitäten von verbundenen Entitäten in der Reportinggruppe und den unteren Ebenen und führt ein Rollup zur ersten gemeinsamen übergeordneten Ebene durch.

Eine 3-stufige Eigentümerstruktur mit dem Geschäftsbereich E100 an der Spitze; die Geschäftsbereiche E101, E102 und E200 auf der Ebene der ersten Tochtergesellschaft; die Geschäftsbereiche E201, E202 und E300 auf der Ebene der zweiten Tochtergesellschaft und Entität E301 auf der Ebene der dritten Tochtergesellschaft.

Konsolidierung funktioniert durch Konsolidierung und Eliminierung von der untersten Ebene aufwärts.

So sehen Eliminierungen in diesem Beispiel aus

Im Fenster "Mit Optionen konsolidieren" werden die Entitäten in der Eigentümerstruktur nach Ebene aufgelistet, einschließlich der Entität für Eliminierung für jede Reportinggruppe. Der Eigentumsanteil in Prozentsatz wird für jede Entität angezeigt.

Im Fenster "Mit Optionen konsolidieren" werden die Entitäten in der Eigentümerstruktur nach Ebene aufgelistet, einschließlich der Entität für Eliminierung für jede Reportinggruppe. Der Eigentumsanteil in Prozentsatz wird für jede Entität angezeigt.

Reportingbuch für jede Entität-Reportinggruppe

Wenn wir Aktivitäten mithilfe der Dimension "Verbundene Entität" in der Beispieleigentumsstruktur eliminieren, erhalten wir die folgenden Reportingbücher von unten nach oben:

E300 hat eine direkte Beziehung zu den Entitäten E200, E201, E202 und E301. E300 hat eine indirekte Beziehung zu den Entitäten E100, E101 und E102. Bei der Konsolidierung der E300-Reportinggruppe eliminiert Intacct Aktivitäten zwischen E300, den direkt verbundenen Geschäftsbereichen in der Reportinggruppe, sowie Aktivitäten von den indirekt verbundenen oberen Ebenen zum B300-Reportingbuch.

Die Geschäftsbereiche E300 und E301 werden für die Reportinggruppe Entität E300 konsolidiert.

Aufbau des Reportingbuchs für die Reportinggruppe Entität E300
Geschäftsbereich Ebene Reportingbuch Eigentumsanteil in Prozent
Entität E300 (übergeordnet) 3 B300 100%
Entität E301 3 B300 100%
Eliminierungs-Entität für E300 3 B300 100%

E200 hat eine direkte Beziehung zu den Entitäten E100, E101, E201, E202 und E300. E200 hat eine indirekte Beziehung zur Entität E301. Bei der Konsolidierung der E200-Reportinggruppe eliminiert Intacct Aktivitäten zwischen E200, den verbundenen Geschäftsbereichen in der Reportinggruppe, und Aktivitäten von der indirekt verbundenen untergeordneten Entität E301 zum B200-Buch.

Die Geschäftsbereiche E201, E202, E300 und E301 werden für die Reportinggruppe Entität E200 konsolidiert.

Aufbau des Reportingbuchs für die Reportinggruppe Entität E200
Geschäftsbereich Ebene Reportingbuch Eigentumsanteil in Prozent
Entität E200 (übergeordnet) 2 B200 100%
Entität E201 2 B200 100%
Entität E202 2 B200 80%
Entität E300 (Tochtergesellschaft) 2 B300 100%
Eliminierungs-Entität für E200 2 B300 100%

E101 ist eine Management-Entität, die eine direkte Beziehung zu E100, E102 und E200 hat. E101 hat eine indirekte Beziehung zu allen anderen Entitäten in der Eigentumsstruktur, wie z. B. E301. Bei der Konsolidierung der Reportinggruppe E100 eliminiert Intacct Aktivitäten zwischen E100 und E101 im Buch B100.

Alle Entitäten werden für die Reportinggruppe Entität E100 konsolidiert.

Aufbau des Reportingbuchs für die Reportinggruppe Entität E200
Geschäftsbereich Ebene Reportingbuch Eigentumsanteil in Prozent
Entität E100 (übergeordnet) 1 B100 100%
Entität des Unternehmens E101 1 B100 100%
Entität E102 1 B100 85%
Entität E200 1 B100 100%
Entität für Eliminierung E100 1 B100 keine
Entität E200 (übergeordnet) 2 B200 100%
Entität E201 2 B200 100%
Entität E202 2 B200 80%
Entität E300 2 B200 100%
Eliminierungs-Entität für E200 2 B300 100%
Entität E300 (übergeordnet) 3 B300 keine
Entität E301 3 B300 100%
Eliminierungs-Entität für E300 3 B300 100%

Eliminierungen von Teilmengen

Weitere Informationen zu Teilmengeneliminierungen mit der Dimension "Verbundene Entität" finden Sie unter Beispiel 2: Die Dimension "Verbundene Entität" in einem Konsolidierungsbuch für Teilmengen verwenden.

Regionale Verfügbarkeit

Die Dimension "Verbundene Entität" ist in den folgenden Regionen allgemein verfügbar:

  • Australien
  • Kanada
  • Südafrika
  • Vereinigtes Königreich
  • USA