Rapport de réévaluation

Les rapports de réévaluation font partie du flux de travail de fin de mois pour comptabiliser les gains et les pertes non réalisés des comptes fournisseurs et des comptes clients et du grand livre ou les gains et pertes réalisés en matière de gestion de la trésorerie.

Ces rapports vous aident à calculer les gains et les pertes de devises non réalisés. Les gains et les pertes sont calculés transaction par transaction à l’aide d’un taux de change sélectionné à des fins de comparaison. Il s’agit généralement du taux de change de fin de période et il s’agit toujours d’une « meilleure estimation » pour la transaction finale. Les transactions en devises étrangères sont recalculées par compte, à l’aide des taux de change sélectionnés.

Réévaluez les transactions inter-entités en incluant vos comptes inter-entités dans votre rapport de réévaluation du Grand livre.

Le rapport de réévaluation est disponible pour les sociétés multi-devises.

Les paramètres de filtre vous permettent de choisir une réévaluation à la date et de sélectionner le type de taux de change approprié. Le rapport lui-même organise les données par compte bancaire.

Le processus de réévaluation est expliqué en détail dans Réévaluation des devises étrangères.

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Gestion de la trésorerie
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Rapport de réévaluation : Exécuter

Aperçu de la réévaluation

Si votre société a des transactions multi-devises ainsi que des comptes chèques en devises étrangères et des comptes d’épargne, ce rapport fournit des données pour réévaluer ces comptes afin de les accumuler pour les gains ou pertes non réalisés, généralement dus aux fluctuations des taux de change des devises étrangères.

Ce rapport vous fournit les informations dont vous avez besoin pour réserver les entrées nécessaires. Avec les données du rapport en main, vous pouvez effectuer des écritures de journal qui compensent les fluctuations sur une base mensuelle.

1. Facture envoyée

  • Société au Royaume-Uni vend une commande à un client français en euros
  • Une société britannique envoie une facture en devises étrangères due dans 90 jours
  • Taux de change actuel : 1 UE = 0,92 GBP

2. Facture payée

  • Le client français paie dans l’UE 90 jours plus tard
  • Taux de change à 30 jours : 1 UE = 0,94 GBP
  • Taux de change à 60 jours : 1 UE = 0,93 GBP
  • Taux de change à 90 jours : 1 UE = 0,91 GBP

3. Différence de livre

  • Créez un rapport de réévaluation pour montrer la différence de gain ou de perte pour chaque mois
  • Créez l’écriture de journal dans le journal approprié pour chaque mois

Bonnes pratiques

  • Exécutez le rapport de réévaluation à partir d’une date spécifique.
  • Validez une écriture de journal non contretournée à la fin du mois pour « équilibrer » le solde du Grand livre avec la valeur réelle du compte bancaire.

Vous souhaitez générer votre rapport de réévaluation et vous assurer qu’il est lié au GL au fur et à mesure que vous avancez. Très probablement, votre situation est l’une des suivantes :

  • Vous venez de passer à Sage Intacct et vous avez déjà un compte bancaire avec une devise de tenue de compte.
  • Vous avez ouvert un nouveau compte bancaire et sélectionné une devise autre que votre devise de tenue de compte pour ce compte.

Pour créer un rapport de réévaluation qui est correctement lié au GL :

  1. Vérifiez que vous disposez d’un solde d’ouverture dans votre société dans votre devise de tenue de compte.
  2. À la fin du mois, exécutez le rapport de réévaluation. Assurez-vous que la réévaluation À ce jour est le dernier jour du mois pour la période que vous souhaitez couvrir. Le résultat du rapport sera un gain ou une perte net.
  3. Créez une écriture de journal à compter du dernier jour du mois pour accumuler le gain ou la perte. Par exemple, si le mois que vous couvrez est juin 2017, le 1er juillet 2017, vous réévaluerez le gain ou la perte non réalisé au moyen d’une écriture de journal datée du 30/06/2017.

La somme de montant en tenue de compte doit être égal au solde du compte bancaire dans le grand livre. Si les montants ne sont pas égaux, consultez Dépannage pour la cause probable.

Répétez ce processus tous les mois. N’oubliez pas que vous n’extournerez pas l’entrée des gains/pertes.

Pour réussir le raccordement au GL :

Vous avez déjà établi un solde de départ dans votre devise de tenue de compte et vous souhaitez générer votre rapport de réévaluation et vous assurer qu’il est lié au GL au fur et à mesure que vous avancez. Votre situation est l’une des suivantes :

  • vous venez de passer à Sage Intacct et vous avez déjà un compte bancaire avec une devise de tenue de compte.
  • Vous avez ouvert un nouveau compte bancaire et sélectionné une devise autre que votre devise de tenue de compte pour ce compte.
  1. Le premier jour du mois, exécutez le rapport de réévaluation. Assurez-vous que la réévaluation À ce jour est le dernier jour du mois précédent pour la période que vous souhaitez couvrir. Le résultat du rapport sera un gain ou une perte net.
  2. Créez une écriture de journal à compter du dernier jour du mois pour accumuler le gain ou la perte. Par exemple, si le mois que vous couvrez est juin 2018, vous réévaluerez le gain ou la perte non réalisé avec une écriture de journal datée du 30/06/2018.

La somme de montant en tenue de compte doit être égal au solde du compte bancaire dans le grand livre.

Répétez ce processus tous les mois. N’oubliez pas que vous n’extournerez pas l’entrée des gains/pertes.

Générer un rapport

  • Aller àGestion de la trésorerie > Tous > Rapports > Réévaluation.

Consulter un rapport mensuel

  1. Générez le rapport.

  2. Sur la page Paramètres du rapport, sélectionnez Voir.

    Un rapport affichant les résultats de la période de rapport par défaut s’affiche dans votre navigateur.

  3. Si vous le souhaitez, pour affiner le rapport, sélectionnez Personnaliser.

Personnaliser et exécuter

Avant d’exécuter le rapport, vous pouvez sélectionner la période et les types d’éléments à inclure, et spécifier la façon dont vous souhaitez que le rapport s’affiche.

Utilisez des essais et des erreurs pour obtenir les résultats précis que vous souhaitez.

Remplissez les cases souhaitées et sélectionnez Voir pour consulter le rapport. Si, après avoir consulté les résultats, vous souhaitez affiner davantage le rapport, sélectionnez Personnaliser pour revenir à la page de configuration du rapport.  Répétez ce processus jusqu’à ce que vous soyez satisfait. Pour les rapports financiers complexes que vous prévoyez d’exécuter régulièrement, sélectionnez une période de rapport et enregistrer le rapport lorsque vous avez terminé de le configurer. Il suffit de changer le À ce jour avant d’exécuter le rapport la prochaine fois.

  1. Sélectionnez la période de référence dans le menu déroulant ou saisissez les dates de début et de fin que vous souhaitez que le rapport couvre. Si vous ne précisez pas de période de référence, le système génère un rapport pour le mois en cours à ce jour.

    Vous pouvez préciser la période de référence ou les dates de début et de fin, mais pas les deux.

  2. Définissez les filtres pour obtenir les données souhaitées.

    Les filtres vous permettent d’inclure ou d’exclure des types de données spécifiques dans le rapport. En règle générale, pour obtenir des résultats moins nombreux et plus précis dans votre rapport, définissez davantage de filtres.

  3. Effectuez la mise en page du rapport.

    Les options de format varient d’un rapport à l’autre. En général, vous pouvez définir la présentation du rapport et/ou organiser le regroupement et l’affichage des données contenues dans le rapport.

  4. Entrez un titre, un sous-titre et un texte de pied de page pour votre rapport.

Période

Vous pouvez utiliser l’une des périodes de rapport prédéfinies disponibles dans le Période visée par le rapport et À ce jour ou créez votre propre période de déclaration à l’aide de l’outil Date de début et Date de fin boîtes.

  • Dans la section Période, effectuez l’une des opérations suivantes :

    • Sélectionnez l’icône Période visée par le rapport flèche vers le bas, puis sélectionnez la période souhaitée.
    • Entrez un À la Date (La date que le système utilisera comme référence pour la période que vous sélectionnez. Laisser vide pour la date d’aujourd’hui).

Si vous remplissez toutes les cases de la période (c’est-à-dire si vous remplissez le Période visée par le rapport et À ce jour en plus de la Date de début et Date de fin ), le système base votre rapport uniquement sur les dates de début et de fin spécifiées. Il ne tient pas compte de la période de référence et de la Date de référence spécifiées.

Le tableau suivant décrit chaque article de la section Période de cette page de paramètres de rapport :

Champ Description Limites

Période

Ces périodes sont toujours relatives à la date d’effet.

Toutes les périodes commencent le premier jour de la période, le premier jour du mois, du trimestre ou de l’année.

Ne fonctionne qu’avec À ce jour. Ne s’applique pas si vous sélectionnez un Date de début ou un Date de fin.

Date d’effet

Date utilisée comme référence pour la période de rapport que vous sélectionnez. Laissez ce champ vide pour utiliser automatiquement la date d’aujourd’hui.

Ne fonctionne qu’avec Période visée par le rapport. Ne s’applique pas si vous sélectionnez un Date de début ou un Date de fin.

Date de début, Date de fin

Laissez le Date de début vide pour inclure tous les renseignements à partir de la date à laquelle vous avez saisi des données dans votre société jusqu’à la date de fin inclusivement. Laissez le Date de fin vide pour inclure toutes les informations depuis la date de début jusqu’à aujourd’hui.

Le format doit être MM/JJ/AAAA.

Invite en cours d’exécution

Cochez cette case pour vous forcer (ou toute personne utilisant ce rapport) à saisir un établissement, un service et/ou une période avant l’exécution du rapport.

  

Filtres de rapport

Utilisez les filtres pour cibler les résultats du rapport. Les filtres vous permettent en effet d’isoler les données de votre choix en vue de les regrouper. Vous pouvez définir n’importe quelle combinaison de filtres.

Consultez le tableau suivant pour identifier chaque élément de la section Filtres de cette page de configuration du rapport :

Champ Description

Réévaluation à compter du

Ce paramètre est obligatoire et significatif. Il indique au système de calculer les gains/pertes de change à une date donnée, quelle que soit la date à laquelle vous exécutez le rapport. Par exemple, supposons que vous souhaitiez réévaluer les transactions de janvier, mais que vous exécutez le rapport en février. Vous devez entrer une date de réévaluation à compter du 31 janvier.

Types de taux de change de réévaluation

Si vous avez créé des types de taux de change personnalisés (c’est-à-dire des taux de change autres que le taux journalier Intacct standard), vous pouvez filtrer les données sur ces types.

Banque

Laissez ce champ vide pour récupérer les données de tous les comptes chèques et d’épargne, ou choisissez-en un seul.

Établissement

S’affiche uniquement pour les sociétés partagées multi-entités avec plusieurs devises de base. Les rapports exécutés au niveau général nécessitent un établissement afin que le système puisse déterminer la devise appropriée.

Afficher pour

S’affiche uniquement pour les sociétés partagées multi-entités. Les choix suivants permettent au rapport d’afficher les transactions pour certains emplacements, quel que soit l’établissement que vous avez choisi dans le champ Emplacement. Par exemple, vous avez la structure suivante : États-Unis > la Californie > la région de la baie > Los Gatos.

  • Tous les sites : Affiche les transactions pour la région de la Californie > de la baie > Los Gatos
  • Cet établissement : Si vous faites partie de l’entité Californie, affiche les transactions pour la Californie, indépendamment de ce que vous sélectionnez dans le champ Emplacement.
  • Emplacements des enfants : Si vous faites partie de l’entité Californie, affiche uniquement les transactions pour la région de la baie de San Francisco et Los Gatos.
Pour les sociétés partagées multi-entités avec plusieurs devises de base. Les rapports que vous exécutez au niveau général nécessitent un établissement, afin que le système puisse déterminer la devise appropriée.

Afficher les détails

Cette case est cochée par défaut, ce qui affiche davantage de colonnes et de lignes pour les transactions individuelles. Décochez cette case si vous souhaitez afficher les données résumées.

Mise en forme

Cette section permet de modifier la présentation de ce rapport.

  • Pour modifier la mise en page, sélectionnez l’icône Orientation de la page liste déroulante, puis sélectionnez Portrait ou Paysage.

Consultez le tableau suivant pour identifier chaque article de la section Format de cette page de configuration du rapport :

Champ Description

Orientation de la page

 Portrait est la mise en page par défaut.

Portrait : permet d’afficher ou d’imprimer les pages du rapport verticalement

Paysage : permet d’afficher ou d’imprimer les pages du rapport horizontalement

Titres et pied de page

Les titres, sous-titres et pieds de page s’appliquent uniquement à la version .pdf de ce rapport. (Sélectionnez Imprimer pour obtenir la version .pdf).

  1. Entrez le titre dans le champ Titre du rapport 1 boîte.

    • Ce titre s’affiche en gros caractères en haut de page, directement sous le nom de votre société,
    • Vous pouvez saisir n’importe quel nom par défaut que le système a peut-être fourni automatiquement dans cette zone.

  2. Entrez le sous-titre dans le Titre du rapport 2 boîte.

    • Le sous-titre s’affiche en caractères plus petits, directement sous le titre principal.
  3. Entrez le texte du pied de page dans le champ Texte du pied de page boîte. Le texte du pied de page s’affiche en bas au centre du rapport.

Vous pouvez utiliser jusqu’à 80 caractères, espaces compris, dans chaque titre, sous-titre et pied de page.

Que contient ce rapport

Le rapport de réévaluation par défaut se compose des colonnes suivantes :

En-tête de colonne Description

Compte bancaire et devise

Ces deux colonnes affichent les noms des comptes bancaires ainsi que leurs devises étrangères. Vous avez peut-être opté pour tous vos comptes bancaires dans la section des filtres, ou vous avez peut-être choisi un seul compte.

Transactions

Liste des transactions affectant le compte de trésorerie qui ont été saisies sur le compte bancaire dans la devise bancaire.

Solde

Solde du compte d’ouverture de la période.

Date

la date de la transaction.

Taux de change

Il s’agit du taux de change en vigueur à la date de la transaction. Le taux de change indiqué ici est celui que vous avez sélectionné dans la page de filtre.

Montant en tenue de compte

Le montant en devise étrangère converti dans la devise de tenue de compte de votre société.

Taux de change et montant en tenue de compte Reval

Ces colonnes sont similaires au taux de change et au montant de base expliqués précédemment, sauf qu’elles affichent les valeurs correctes sur votre à la date.

Profits/Pertes

Gain ou perte calculé sur le type de taux de change sélectionné.

Vous pouvez sélectionner n’importe quel lien pour afficher les détails.

Dépannage

Scénario : Le rapport de réévaluation du Grand livre général et de la Gestion de la trésorerie ne sont pas liés.

Cause probable : Le GL contient des écritures pour les transactions qui n’ont pas été saisies dans la devise de la banque. Ces transactions n’apparaîtront pas dans le rapport de réévaluation de la Gestion de la trésorerie.

Exemple :

  • Devise de base de la Société/Entité : USD
  • Devise bancaire : CAD
  • Entrée de journal saisie dans L’euro devise.

Les transactions GL saisies dans une devise autre que la devise bancaire n’apparaîtront pas dans le rapport de réévaluation de la gestion de la trésorerie et entraîneront l’échec de la liaison entre le rapport de réévaluation du GL et du CM. Nous vous recommandons de convertir ces transactions en CAD ou en USD, et d’effectuer une correction d’écriture de journal.