Configuration des régularisations selon les PCGR ou fiscales

À la fin de l’exercice, les sociétés rapprochent leur comptabilité conformément aux exigences en matière de conformité de génération de rapports. Suite à ces rapprochements, des régularisations sont souvent effectuées pour répondre aux PCGR (principes comptables généralement reconnus) et aux exigences fiscales.

Vous pouvez comptabiliser ces régularisations sans modifier les montants mensuels historiques afin de maintenir l’intégrité des rapports opérationnels. Les amortissements et l’assujettissement à l’impôt sont des exemples de ces régularisations.

Vous pouvez configurer le Grand livre de façon à inclure les journaux de régularisation selon les PCGR, les journaux de régularisation d’impôt ou les deux. Lorsque vous configurez les journaux de régularisation selon les PCGR et d’impôt, vous pouvez :

  • Comptabiliser les PCGR et les écritures de régularisation fiscale
  • rendre compte des ajustements nécessaires dans les rapports financiers et les autres rapports du grand livre général.

Dans la mesure où Sage Intacct traite les régularisations selon les PCGR et les régularisations d’impôt comme des livres de rapports distincts, vous pouvez générer des rapports sur les régularisations séparément ou en combinaison avec d’autres livres, comme le livre de comptabilité d’exercice.

Abonnement

Grand livre
Disponibilité régionale

Toutes les régions
Type d’utilisateur

Utilisateur professionnel avec privilèges d’administrateur
Permissions

Journaux d’ajustement, selon les PCGR : Lister, Afficher, Ajouter, Modifier, Supprimer

Journaux de redressement fiscal : Lister, Afficher, Ajouter, Modifier, Supprimer

Configurer les journaux de régularisation selon les PCGR et fiscales

Si votre société n’a pas encore activé les journaux de régularisation selon les PCGR ou fiscaux, vous pouvez les configurer en trois étapes.

1. Activer les journaux dans le grand livre général

Lorsque vous activez les journaux régularisation les PCGR et les taxes, Intacct ajoute des listes distinctes pour les journaux au menu Grand livre. Les journaux que vous ajoutez aux listes sont traités comme faisant partie de livres de rapports distincts.

  1. Aller à Grand livre >Mise en place Configuration >.
  2. Dans le Paramètres de comptabilité , sous PCGR et impôt, activez le type de journaux de régularisation dont vous avez besoin.

    Vous pouvez Activer les journaux de régularisation selon les PCGR, Activer les journaux de régularisation d’impôt, ou activez les deux types de journaux.

  3. Vérifiez les options de traitement des régularisations au Fin de l’exercice fiscal.

    Nous vous recommandons de partir Séparer les régularisations de la comptabilité d’exercice ou de trésorerie sélectionné.

En savoir plus sur le options pour les PCGR et la taxe dans le Grand livre.

2. Accorder des permissions d’accès aux journaux

Vous et les autres utilisateurs ne pouvez utiliser les journaux que si vous disposez des permissions correspondantes. Il existe des permissions distinctes pour la gestion des journaux et l’ajout d’écritures à ceux-ci.

  1. Affichez les permissions de l’utilisateur pour le Grand livre.

    Si vous utilisez des permissions basées sur les rôles, modifiez le rôle de l’utilisateur, puis les permissions du grand livre général.

  2. Dans le Permissions du Grand livre , accordez des permissions liées aux régularisations selon les PCGR aux régularisations d’impôt.

    La liste des activités et des listes comprend :

    • Journaux de redressement fiscal
    • Journaux d’ajustement GAAP

    • Écritures de redressement fiscal

    • Écriture de régularisation selon les PCGR

L’octroi de permissions pour les livres selon les PCGR (principes comptables généralement reconnus), les livres d’impôt et les livres définis par l’utilisateur permet aux utilisateurs de saisir des transactions dans ces livres. Cependant, tous les utilisateurs ayant accès aux rapports du Grand livre peuvent voir les données dans les livres, même s’ils ne disposent pas d’autorisations spécifiques.

Il n’y a pas de restriction d’accès des utilisateurs aux données pour les livres définis par l’utilisateur, les livres selon les PCGR ou les livres d’impôt. Les utilisateurs ayant des droits sur les rapports du grand livre sont autorisés à voir les données des journaux ou des livres dans les rapports.

3. Ajouter des journaux de régularisation selon les PCGR et fiscales

Pour saisir des régularisations, vous devez ajouter au moins un journal de régularisation selon les PCGR et un journal de régularisation d’impôt.

  1. Affichez la liste des journaux.
    • Pour les journaux de régularisation selon les PCGR, accédez à Grand livre >Mise en place > régularisation PCGR.
    • Pour les journaux de régularisation d’impôt, accédez à Grand livre >Mise en place > régularisation de taxe.
  2. Sélectionnez Créer.

  3. Saisissez une abréviation pour le journal dans la Symbole champ. Après avoir enregistré le journal, vous ne pouvez plus modifier le symbole.

    Dans la plupart des endroits dans Intacct, le symbole apparaît avec le titre du journal, comme dans PCGR--Journal de régularisation selon les PCGR.

  4. Dans la Titre , saisissez le nom complet du journal, tel qu’il apparaîtra dans les rapports et autres.
  5. Sélectionnez Enregistrer.
  1. Affichez la liste des journaux.
    • Pour les journaux de régularisation selon les PCGR, accédez à Grand livre >Mise en place > régularisation PCGR.
    • Pour les journaux de régularisation d’impôt, accédez à Grand livre >Mise en place > régularisation de taxe.
  2. Sélectionnez Ajouter.

  3. Saisissez une abréviation pour le journal dans la Symbole champ. Après avoir enregistré le journal, vous ne pouvez plus modifier le symbole.

    Dans la plupart des endroits dans Intacct, le symbole apparaît avec le titre du journal, comme dans PCGR--Journal de régularisation selon les PCGR.

  4. Dans la Titre , saisissez le nom complet du journal, tel qu’il apparaîtra dans les rapports et autres.
  5. Sélectionnez Enregistrer.
Pour les sociétés multi-entités partagées Les journaux sont des objets maîtres qui peuvent être accessibles à toutes les entités ou exclusifs (privés) à une entité spécifique.

Supprimer ou désactiver un journal de régularisation

Si vous n’avez plus besoin d’un journal, vous pouvez le supprimer ou le désactiver.

  • Suppression d’un journal le supprime de la liste correspondante. Vous ne pouvez supprimer un journal que s’il ne contient pas de transactions.
  • Désactiver un journal Le masque dans la liste correspondante. Vous pouvez désactiver un journal tant qu’il n’est pas utilisé dans la page de configuration d’un service ou d’une application et qu’il ne contient pas de transactions ouvertes (brouillons).
    • Pour désactiver un journal, modifiez le journal et modifiez le Statut à Inactif.
    • Vous pouvez toujours afficher les journaux inactifs en sélectionnant l’icône Inclure inactif Case à cocher en haut de la liste des journaux.