Exemple : Éliminations des consolidations avec la dimension d’entité affiliée
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Vous pouvez utiliser la dimension d’entité affiliée pour éliminer toute activité entre les entités lors de la consolidation.
À l’aide de la dimension d’entité affiliée dans l’exemple suivant, vous pouvez définir des règles d’élimination qui créent automatiquement des écritures d’élimination dans le livre de rapports.
L’exemple de consolidation suivant illustre une consolidation à plusieurs niveaux qui utilise la consolidation de propriété avancée.
Intacct élimine les éléments suivants :
- Activité entre les entités E200 et E300 dans le livre de rapports E200.
- Activité restante, telle que celle entre les entités E101 et E300, sur le livre de rapports E100 au niveau général.
Élimination dans les structures de propriété à plusieurs niveaux
La dimension d’entité affiliée vous permet d’éliminer toute activité pour les entités directement et indirectement liées, ou les entités du même groupe de rapports ou d’autres groupes de rapports au sein d’une structure de propriété. Un groupe de rapports constitue un niveau dans une structure de propriété qui est associé à un parent commun.
- Relations directes : Créez des écritures d’élimination dans le livre de rapports pour toutes les entités du groupe de rapports.
- Relations indirectes : Créez des écritures d’élimination dans le livre de rapports pour la première entité parente commune.
Éliminer l’activité des entités directement et indirectement liées
Dans le même exemple de structure de propriété, Intacct élimine uniquement l’activité des entités affiliées du groupe de rapports et des niveaux inférieurs, en les cumulant jusqu’au premier parent commun.
La consolidation fonctionne en consolidant et en éliminant à partir du niveau le plus bas.
À quoi ressemblent les éliminations dans cet exemple
La fenêtre Consolider avec des options répertorie les entités de la structure de propriété par niveau, y compris l’entité d’élimination pour chaque groupe de rapports. Le pourcentage de propriété est affiché pour chaque entité.
Livre de rapports pour chaque groupe de rapports d’entités
Lors de l’élimination d’une activité à l’aide de la dimension d’entité affiliée dans l’exemple de structure de propriété, nous obtenons les livres de rapports suivants de bas en haut :
L’E300 a une relation directe avec les entités E200, E201, E202 et E301. E300 a une relation indirecte avec les entités E100, E101 et E102. Lors de la consolidation du groupe de rapports E300, Intacct élimine l’activité entre E300, les entités directement affiliées du groupe de rapports, et l’activité des niveaux supérieurs indirectement liés au livre de rapports B300.
| Entité | Niveau | Livre de rapports | Pourcentage de propriété |
|---|---|---|---|
| Entité E300 (parent) | 3 | B300 | 100% |
| Entity E301 | 3 | B300 | 100% |
| Entité d’élimination pour E300 | 3 | B300 | 100% |
E200 a une relation directe avec les entités E100, E101, E201, E202 et E300. E200 a une relation indirecte avec l’entité E301. Lors de la consolidation du groupe de rapports E200, Intacct élimine l’activité entre E200, les entités affiliées du groupe de rapports, et l’activité de l’entité de niveau inférieur indirectement affiliée E301 au livre B200.
| Entité | Niveau | Livre de rapports | Pourcentage de propriété |
|---|---|---|---|
| Entité E200 (parente) | 2 | B200 | 100% |
| Entity E201 | 2 | B200 | 100% |
| Entity E202 | 2 | B200 | 80% |
| Entité E300 (filiale) | 2 | B300 | 100% |
| Entité d’élimination pour E200 | 2 | B300 | 100% |
E101 est une entité de gestion qui a une relation directe avec E100, E102 et E200. E101 a une relation indirecte avec toutes les autres entités de la structure de propriété, telles que E301. Lors de la consolidation du groupe de rapports E100, Intacct élimine l’activité entre E100 et E101 dans le livre B100.
| Entité | Niveau | Livre de rapports | Pourcentage de propriété |
|---|---|---|---|
| Entité E100 (parente) | 1 | B100 | 100% |
| Société de gestion entité E101 | 1 | B100 | 100% |
| Entity E102 | 1 | B100 | 85% |
| Entité E200 | 1 | B100 | 100% |
| Entité d’élimination E100 | 1 | B100 | aucun |
| Entité E200 (parente) | 2 | B200 | 100% |
| Entity E201 | 2 | B200 | 100% |
| Entity E202 | 2 | B200 | 80% |
| Entité E300 | 2 | B200 | 100% |
| Entité d’élimination pour E200 | 2 | B300 | 100% |
| Entité E300 (parent) | 3 | B300 | aucun |
| Entity E301 | 3 | B300 | 100% |
| Entité d’élimination pour E300 | 3 | B300 | 100% |
Éliminations de sous-ensembles
Pour plus d’informations sur les éliminations de sous-ensembles avec la dimension d’entité affiliée, consultez Exemple 2 : Utiliser la dimension d’entité affiliée dans un livre de consolidation de sous-ensemble.
Disponibilité régionale
La dimension d’entité affiliée est généralement disponible dans les régions suivantes :
- Australie
- Canada
- Afrique du Sud
- Royaume-Uni
- États-Unis
