Réaffecter les données avec la dimension d’entité affiliée et consolider

Décidez quand vous souhaitez commencer à baliser une activité existante avec la dimension d’entité affiliée. Selon le moment où vous commencez à suivre la dimension d’entité affiliée, vous devrez réaffecter l’activité en conséquence.

Par exemple, supposons que vous souhaitiez commencer à utiliser la dimension d’entité affiliée en avril. La première chose que vous ferez est d’activer la dimension d’entité affiliée dans votre société.

Pour en savoir plus sur l’activation de la dimension d’entité affiliée et sur l’activité de balisage à l’avenir, consultez les ressources suivantes :

• Configurer la dimension standard d’entité affiliée pour votre société.
• Utiliser la dimension d’entité affiliée pour les écritures de journal du Grand livre.

Dans cet exemple, la société utilise la consolidation domestique avec une devise unique. Nous choisissons d’activer la dimension entité affiliée à partir du 1er avril, soit le début du mois et du trimestre. Nous souhaitons exécuter un rapport de soldes de dimension sur tous les comptes du mois avant de commencer le suivi de la dimension de l’entité affiliée, en l’occurrence le mois de mars. Ce rapport affichera tous les soldes inter-entités depuis la création jusqu’en mars. Nous devrons réaffecter l’activité inter-entités pour inclure la dimension d’entité affiliée afin que les soldes soient corrects.

Le rapport de soldes de dimension comprend les paramètres suivants :

• La date du solde d’ouverture correspond à la date à laquelle vous avez commencé à suivre les données dans Intacct. La date du solde de clôture est le 31 mars.
• Sélectionnez le livre de rapports de comptabilité d’exercice.
• Pour la sélection du numéro de compte du Grand livre, sélectionnez une plage de comptes du Grand livre pour toutes les activités inter-entités. Vous pouvez également Créer un groupe de comptes.
• Groupe d’emplacements qui inclut tous les emplacements nécessitant une réaffectation. Dans cet exemple, la société utilise une devise de tenue de compte unique, de sorte que nous pouvons utiliser un seul groupe d’établissements pour ce rapport.
• Sous Format > Afficher les valeurs de dimension, classez le rapport par ID et nom d’emplacement, puis par ID et nom de compte.

Ce rapport indique les soldes en mars que nous devons reclasser.

Notez les soldes de période. Ces soldes de période devront être reclassés par l’ajout de la dimension entité affiliée.

Vous pouvez déterminer l’entité affiliée pour le solde de la période de différentes manières :

• Vous pouvez sélectionner le solde de période pour effectuer une recherche approfondie et afficher les mémos pour chaque transaction inter-entités par établissement. Dans cet exemple, l’exploration fait apparaître un rapport du Grand livre répertoriant les transactions inter-entités par établissement.
• Vous pouvez consulter le solde de clôture par compte répertorié par paires d’établissements et d’entités, en indiquant les montants dus à et dus.

Dans cet exemple, vous effectuez une recherche verticale pour afficher les détails du premier solde de clôture dans le rapport. L’activité inter-entités suivante s’affiche, que nous devrons réaffecter ultérieurement avec l’entité affiliée appropriée :

Notez que la colonne de l’entité affiliée est vide pour chaque transaction. En effet, Intacct ne suivait pas la dimension d’entité affiliée lorsque ces transactions ont été créées. Nous devons créer des écritures de reclassification avec la dimension d’entité affiliée appropriée.

Réaffectez le solde aux entités affiliées concernées en fonction des montants dus à et dus pour les transactions. Le rapport de soldes de dimension vous aide à déterminer ces montants.

1. Accéder à la > du Grand livreÉcritures de journal.
2. Ajoutez une nouvelle transaction de journal général.
3. Ajoutez les transactions inter-entités que vous devez réaffecter.
4. Mettez les transactions en correspondance avec celles répertoriées dans le rapport de soldes de dimension.
5. Réattribuez les montants si nécessaire et appliquez l’entité affiliée appropriée pour chaque ligne.
6. Publiez vos modifications.

Le rapport de soldes de dimension dans Étape 2 Affiche le premier compte débiteur inter-entités avec un solde débiteur de 39 000,00 pour l’entité 10 (Texas #10). Par conséquent, nous devons créditer les 39 000,00 pour remettre le solde à zéro. Ensuite, nous devrons créer des écritures de débit distinctes pour attribuer les montants de débit aux entités affiliées concernées (Maine #20, Californie #30, Floride #40).

Le tableau suivant présente cette écriture de reclassification :

La deuxième ligne du rapport de soldes de dimension dans Étape 2 Affiche un autre compte débiteur inter-entités avec un solde débiteur de 16 121,00 pour l’entité 10 (Texas #10). Par conséquent, nous devons créditer les 16 121,00 pour remettre le solde à zéro. Ensuite, nous devrons créer une écriture distincte pour attribuer le montant du débit à l’entité affiliée concernée (Maine #20).

Le tableau suivant montre que cette écriture de reclassification avec une somme a été réaffectée à une entité affiliée :

Après avoir reclassé l’activité inter-entités par dimension d’affilié, exécutez à nouveau le rapport de soldes de dimension.

Sélectionnez les paramètres suivants pour le rapport :

• La date du solde d’ouverture correspond à la date à laquelle vous avez commencé à suivre les données dans Intacct. La date du solde de clôture est le 31 mars.
• Sélectionnez le livre de rapports de comptabilité d’exercice.
• Pour la sélection du numéro de compte du Grand livre, sélectionnez une plage de comptes du Grand livre pour toutes les activités inter-entités. Vous pouvez également Créer un groupe de comptes.
• Groupe d’emplacements qui inclut tous les emplacements nécessitant une réaffectation. Dans cet exemple, la société utilise une devise de tenue de compte unique, de sorte que nous pouvons utiliser un seul groupe d’établissements pour ce rapport.
• Sous Format > Afficher les valeurs de dimension, classer le rapport par ID et nom d’établissement, suivi de ID et nom du compteet Identifiant et nom de l’entité affiliée.

  

Vérifiez qu’après avoir réaffecté les écritures de journal, les soldes de dimension des comptes inter-entités correspondent aux valeurs de dimension d’entité affiliée pertinentes.

Vous pouvez obtenir des détails sur le solde de clôture du compte 1115 :

L’étape suivante consiste à inclure la dimension d’entité affiliée parmi les dimensions consolidées du livre. Il s’agit de la période antérieure à laquelle nous voulons commencer le balisage par entité affiliée. Dans cet exemple, nous allons sélectionner la dimension d’entité affiliée comme dimension consolidée pour mars.

1. Accédez à la liste des livres ou des structures de propriété :
   • Consolidation domestique > Coup monté > Livres.
   • Consolidation globales > Coup monté > Livres.
   • Consolidation de propriété avancée > Coup monté > Structures de propriété.
2. Choisir Éditer en regard du livre ou de la structure de propriété que vous souhaitez modifier.
3. Atteindre Dimensions consolidées et sélectionnez l’icône Entité affiliée dimension.

   

4. Enregistrez vos modifications.

Exécutez de nouveau la consolidation pour la période pour laquelle vous avez réaffecté les transactions. Dans cet exemple, la période est mars.

1. Choisir Consolider.

   La page Options de consolidation s’affiche.

2. Choisir Consolider à nouveau la période sélectionnée actuelle et supprimer les consolidations futures.
3. Sélectionnez OK. La fenêtre Consolidation s’affiche.
4. Dans le tableau des taux de change, remplacez éventuellement les taux de change comme vous le souhaitez.
5. Sélectionnez une option de consolidation pour la période de référence sélectionnée uniquement. Par exemple, l’image précédente montre une période sélectionnée de décembre 2019.
   • Mettre à jour la consolidation avec les modifications nettes (recommandé) : Sélectionnez cette option pour mettre à jour uniquement les transactions nouvelles, modifiées, supprimées ou modifiées de toute autre manière au cours de la période de référence sélectionnée, et les transactions inchangées ne seront plus traitées.
   • Supprimer et consolider à nouveau : Sélectionnez cette option pour supprimer la consolidation pour la période de référence sélectionnée et consolider à nouveau la période.

6. Pour commencer la consolidation immédiatement, sélectionnez Consolider maintenant.

   Vous devrez attendre la fin de la consolidation avant de vous remettre au travail.

7. Vous pouvez également sélectionner Consolider hors ligne pour mettre en file d’attente la demande de consolidation.

   La fenêtre de notification par e-mail s’affiche.

   1. Saisissez l’adresse e-mail de la personne que vous souhaitez qu’Intacct informe une fois la consolidation terminée.
   2. Choisir D’ACCORD.

      Sur la page Consolidation, la période à consolider hors ligne est surlignée en jaune jusqu’à ce que la consolidation soit exécutée.

Validez les données que nous attendons après avoir consolidé à nouveau. Le rapport montre les transactions réaffectées en mars. Assurez-vous que tout ce qui va suivre à partir d’avril est correctement étiqueté.

Utilisez les mêmes paramètres de rapport que précédemment, mais exécutez le rapport par rapport au livre de consolidation domestique.

• La date du solde d’ouverture correspond à la date à laquelle vous avez commencé à suivre les données dans Intacct. La date du solde de clôture est le 31 mars.
• Sélectionnez le livre de rapports de consolidation.
• Pour la sélection du numéro de compte du Grand livre, sélectionnez une plage de comptes du Grand livre pour toutes les activités inter-entités. Alternativement Créer un groupe de comptes.
• Groupe d’emplacements qui inclut tous les emplacements nécessitant une réaffectation. Dans cet exemple, la société utilise une devise de tenue de compte unique, vous pouvez donc utiliser un seul groupe d’établissements pour ce rapport.
• Sous Format > Afficher les valeurs de dimension, classer le rapport par ID et nom d’établissement, suivi de ID et nom du compteet Identifiant et nom de l’entité affiliée.

  

Le rapport de soldes de dimension affiche les transactions historiques jusqu’en mars marquées avec la dimension d’entité affiliée :

Vérifiez que toutes les transactions sont marquées avec l’entité affiliée avant de consolider pour avril. Vous devez vous assurer que toutes les activités avec des comptes d’élimination ont une entité affiliée appropriée.

Exécutez le même rapport de soldes de dimension sur le livre de comptabilité d’exercice, comme décrit dans la section Étape 2, mais pour le mois d’avril.

Vérifiez que le rapport affiche les comptes d’élimination inter-entités, tous marqués avec les valeurs de dimension d’entité affiliée pertinentes :

Si un compte d’élimination inter-entités n’est pas marqué ou n’est pas marqué correctement, vous devrez réaffecter le compte. Incluez la dimension d’entité affiliée comme décrit dans Dans cet exemple, la société utilise la consolidation domestique avec une devise unique. Nous choisissons d’activer la dimension entité affiliée à partir du 1er avril, soit le début du mois et du trimestre. Nous souhaitons exécuter un rapport de soldes de dimension sur tous les comptes du mois avant de commencer le suivi de la dimension de l’entité affiliée, en l’occurrence le mois de mars. Ce rapport affichera tous les soldes inter-entités depuis la création jusqu’en mars. Nous devrons réaffecter l’activité inter-entités pour inclure la dimension d’entité affiliée afin que les soldes soient corrects..

À partir d’avril, Intacct élimine les comptes d’élimination par dimension d’entité affiliée une fois que vous avez sélectionné Éliminer par entité affiliée.

1. Accédez à la liste des livres ou des structures de propriété :
   • Consolidation domestique > Coup monté > Livres.
   • Consolidation globales > Coup monté > Livres.
   • Consolidation de propriété avancée > Coup monté > Structures de propriété.
2. Choisir Éditer en regard du livre ou de la structure de propriété que vous souhaitez modifier.
3. Choisir Éliminer par entité affiliée.
   • Pour un livre : Dans l’onglet Entités à éliminer, sélectionnez Éliminer par entité affiliée.
   • Pour une structure de propriété : Sur la page Structure de propriété, sélectionnez Éliminer par entité affiliée.

   Après avoir sélectionné Éliminer par entité affiliée, Intacct sélectionne automatiquement Entité affiliée dans la liste des dimensions consolidées, si ce n’est pas déjà fait.

Consolidez la période en cours pour commencer l’élimination par entité affiliée.

1. Choisir Consolider.

   Une page Consolidation s’affiche et vous permet de consulter les informations de consolidation et de sélectionner la manière dont la consolidation doit être effectuée.

2. (Facultatif) Si vous le souhaitez, vous pouvez remplacer les taux de change à utiliser dans la consolidation.

   Les taux de change sont extraits du taux de change journalier Intacct.

   Pour remplacer un taux de change, sélectionnez le champ et saisissez le taux existant.

3. Pour commencer la consolidation immédiatement, sélectionnez Consolider maintenant.

   Vous devrez attendre la fin de la consolidation avant de vous remettre au travail.

4. Vous pouvez également sélectionner Consolider hors ligne pour mettre en file d’attente la demande de consolidation à exécuter ultérieurement.

   La fenêtre de notification par e-mail s’affiche.

   1. Saisissez l’adresse e-mail de la personne que vous souhaitez qu’Intacct informe une fois la consolidation terminée.
   2. Choisir D’ACCORD.

      Sur la page Consolidation, la période à consolider hors ligne est surlignée en jaune jusqu’à ce que la consolidation soit exécutée.

• Consolider maintenant : La consolidation s’exécute immédiatement et la période de consolidation est surlignée en vert une fois la consolidation terminée.
• Consolider hors ligne : Intacct met en file d’attente la demande d’exécution de la consolidation, tandis que votre travail peut se poursuivre sans entrave. La demande est placée à la fin de la file d’attente et les tâches s’exécutent dans l’ordre dans lequel elles ont été reçues. Lorsque la demande de consolidation est mise en file d’attente, vous ne pouvez pas exécuter une autre consolidation ni modifier les options de consolidation. Vous pouvez toutefois choisir d’annuler la demande d’exécution de la consolidation hors ligne.

Après avoir consolidé la période en cours, exécutez un rapport de bilan sur la consolidation pour confirmer l’élimination par la dimension d’entité affiliée. Le rapport de bilan du livre de consolidation indique l’élimination par entité affiliée.

Explorez les détails de l’élimination :

Ignorez les étapes 1 à 4 de ce document. Commencez avec une version modifiée de Étape 5.

1. Accédez à la liste des livres ou des structures de propriété :
   • Consolidation domestique > Coup monté > Livres.
   • Consolidation globales > Coup monté > Livres.
   • Consolidation de propriété avancée > Coup monté > Structures de propriété.
2. Choisir Éditer en regard du livre ou de la structure de propriété que vous souhaitez modifier.
3. Accédez à Dimension consolidée et sélectionnez l’icône Entité affiliée dimension.
4. De Entités à consolider, assurez-vous que vous avez sélectionné les entités 10 et 30 pour le livre de consolidation du sous-ensemble et la dimension d’entité affiliée dans la section Dimension consolidée :

   

5. Enregistrez vos modifications.

Consolidez à nouveau la période précédente du livre de sous-ensembles, en l’occurrence mars.

1. Choisir Consolider.

   La page Options de consolidation s’affiche.

2. Choisir Consolider à nouveau la période sélectionnée actuelle et supprimer les consolidations futures.
3. Sélectionnez OK. La fenêtre Consolidation s’affiche.
4. Dans le tableau des taux de change, remplacez éventuellement les taux de change comme vous le souhaitez.
5. Sélectionnez une option de consolidation pour la période de référence sélectionnée uniquement. Par exemple, l’image précédente montre une période sélectionnée de décembre 2019.
   • Mettre à jour la consolidation avec les modifications nettes (recommandé) : Sélectionnez cette option pour mettre à jour uniquement les transactions nouvelles, modifiées, supprimées ou modifiées de toute autre manière au cours de la période de référence sélectionnée, et les transactions inchangées ne seront plus traitées.
   • Supprimer et consolider à nouveau : Sélectionnez cette option pour supprimer la consolidation pour la période de référence sélectionnée et consolider à nouveau la période.

6. Pour commencer la consolidation immédiatement, sélectionnez Consolider maintenant.

   Vous devrez attendre la fin de la consolidation avant de vous remettre au travail.

7. Vous pouvez également sélectionner Consolider hors ligne pour mettre en file d’attente la demande de consolidation.

   La fenêtre de notification par e-mail s’affiche.

   1. Saisissez l’adresse e-mail de la personne que vous souhaitez qu’Intacct informe une fois la consolidation terminée.
   2. Choisir D’ACCORD.

      Sur la page Consolidation, la période à consolider hors ligne est surlignée en jaune jusqu’à ce que la consolidation soit exécutée.

Modifiez le livre de consolidation du sous-ensemble à sélectionner Éliminer par entité affiliée et enregistrez vos modifications.

1. Accédez à la liste des livres ou des structures de propriété :
   • Consolidation domestique > Coup monté > Livres.
   • Consolidation globales > Coup monté > Livres.
   • Consolidation de propriété avancée > Coup monté > Structures de propriété.
2. Choisir Éditer en regard du livre ou de la structure de propriété que vous souhaitez modifier.
3. Choisir Éliminer par entité affiliée.

   

• Pour un livre : Dans l’onglet Entités à éliminer, sélectionnez Éliminer par entité affiliée.
• Pour une structure de propriété : Sur la page Structure de propriété, sélectionnez Éliminer par entité affiliée.

Après avoir sélectionné Éliminer par entité affiliée, Intacct sélectionne automatiquement Entité affiliée dans la liste des dimensions consolidées, si ce n’est pas déjà fait.

Consolidez le livre de sous-ensembles pour la période en cours, en l’occurrence avril.

1. Choisir Consolider.

   Une page Consolidation s’affiche et vous permet de consulter les informations de consolidation et de sélectionner la manière dont la consolidation doit être effectuée.

2. (Facultatif) Si vous le souhaitez, vous pouvez remplacer les taux de change à utiliser dans la consolidation.

   Les taux de change sont extraits du taux de change journalier Intacct.

   Pour remplacer un taux de change, sélectionnez le champ et saisissez le taux existant.

3. Pour commencer la consolidation immédiatement, sélectionnez Consolider maintenant.

   Vous devrez attendre la fin de la consolidation avant de vous remettre au travail.

4. Vous pouvez également sélectionner Consolider hors ligne pour mettre en file d’attente la demande de consolidation à exécuter ultérieurement.

   La fenêtre de notification par e-mail s’affiche.

   1. Saisissez l’adresse e-mail de la personne que vous souhaitez qu’Intacct informe une fois la consolidation terminée.
   2. Choisir D’ACCORD.

      Sur la page Consolidation, la période à consolider hors ligne est surlignée en jaune jusqu’à ce que la consolidation soit exécutée.

• Consolider maintenant : La consolidation s’exécute immédiatement et la période de consolidation est surlignée en vert une fois la consolidation terminée.
• Consolider hors ligne : Intacct met en file d’attente la demande d’exécution de la consolidation, tandis que votre travail peut se poursuivre sans entrave. La demande est placée à la fin de la file d’attente et les tâches s’exécutent dans l’ordre dans lequel elles ont été reçues. Lorsque la demande de consolidation est mise en file d’attente, vous ne pouvez pas exécuter une autre consolidation ni modifier les options de consolidation. Vous pouvez toutefois choisir d’annuler la demande d’exécution de la consolidation hors ligne.

Exécutez un rapport de bilan consolidé pour la consolidation des sous-ensembles d’avril :

Dans ce cas, nous allons explorer les détails du solde de 50 000,00 pour en savoir plus sur le solde, comme indiqué dans le tableau suivant :

Le détail du solde de 50 000,00 pour le compte débiteur inter-entités 1115 indique correctement que l’élimination automatique pour l’entité 10 est de 12 000,00 comme marqué pour l’entité affiliée 30. Les 12 000,00 pour l’entité affiliée 30 et les 13 000,00 pour l’affiliée 40 ne sont pas éliminés, car ils ne font pas partie du livre de consolidation des sous-ensembles.