Déclarations fiscales dans une société multi-entités partagée

Dans un environnement multi-entités partagé, la façon dont vous configurez les numéros d’immatriculation fiscale (numéros d’identification fiscale tels que les numéros ABN, les numéros d’immatriculation à la TVA et les numéros d’immatriculation à la TPS) pour la société et les entités détermine ce qui est inclus dans vos déclarations fiscales.

Selon les besoins de votre entreprise, vous pouvez déclarer les taxes pour chaque période de référence dans :

• Un retour unique qui inclut toutes les entités
• Déclarations distinctes pour des entités individuelles, des groupes d’entités ou les deux

Si vous produisez vos déclarations fiscales à l’aide de plusieurs déclarations, chaque déclaration comprend les informations d’un seul numéro d’immatriculation fiscale.

Conditions préalables

Selon les caractéristiques de vos entités, vous devez décider si vous déclarerez vos impôts pour chaque période de déclaration dans une seule déclaration pour toutes les entités ou séparément pour une ou plusieurs entités ou groupes d’entités. La façon dont vous souhaitez déclarer les impôts détermine la façon dont vous allez configurer vos entités et les numéros d’immatriculation fiscale dont vous aurez besoin de la part de l’administration fiscale.

Par exemple, si vos entités représentent des entreprises très distinctes, vous pouvez déclarer des taxes séparément pour chaque entité. Si trois de vos entités représentent des franchises dans le même secteur d’activité, vous pouvez choisir d’enregistrer ces trois entités en tant que groupe TVA auprès de votre administration fiscale et de déclarer les taxes pour elles ensemble.

Une seule déclaration fiscale pour toutes les entités

Pour utiliser une seule déclaration fiscale pour toutes vos entités, y compris le niveau général, vous devez spécifier le numéro d’immatriculation fiscale au niveau de la société, puis le même numéro d’immatriculation fiscale pour chaque entité.

Pour configurer une seule déclaration fiscale :

1. Naviguez jusqu’au niveau général de la société.
2. Accédez à Société > Configurer > Société.
3. Cliquez sur Modifier.
4. Saisissez le ID fiscal. Cliquez ensuite sur Enregistrer.
5. Aller à Société > Mise en place > entités. La page Entités s’affiche.
6. Examinez la ID fiscal pour chaque entité. S’il n’est pas vide ou identique au ID fiscal Pour la Société, entrez le même numéro que celui de la Société.

Lorsque votre société est configurée pour déclarer les impôts en une seule déclaration, vous créez la déclaration fiscale à partir du niveau général de la société.

Déclaration fiscale distincte pour une entité

Pour utiliser des déclarations fiscales distinctes pour une ou plusieurs entités, vous devez spécifier un numéro d’immatriculation fiscale unique pour chaque entité.

Pour configurer une déclaration fiscale distincte pour une entité :

1. Naviguez jusqu’au niveau général de la société.
2. Accédez à Société > Configurer > Société.
3. Cliquez sur Modifier.
4. Saisissez le ID fiscal pour la société. Cliquez ensuite sur Enregistrer.
5. Aller à Société > Mise en place > entités. La page Entités s’affiche.
6. Cliquez sur Modifier en regard de l’entité pour laquelle vous souhaitez déclarer les taxes séparément. Saisir un fichier unique ID fiscal pour l’entité. Cliquez ensuite sur Enregistrer.
7. Répétez l’étape 6 pour chaque entité pour laquelle vous souhaitez déclarer des taxes séparément.

Lorsqu’une entité est configurée pour l’utilisation d’une déclaration fiscale distincte, vous pouvez créer la déclaration fiscale à partir du niveau général ou de l’entité.

Déclaration fiscale distincte pour un groupe d’entités

Pour utiliser une déclaration fiscale distincte pour un groupe d’entités qui n’inclut pas le niveau général, spécifiez le même numéro d’immatriculation fiscale pour chaque entité du groupe, à l’aide de numéros d’immatriculation fiscale uniques pour tous les groupes.

Pour configurer une déclaration fiscale distincte pour un groupe d’entités :

1. Naviguez jusqu’au niveau général de la société.
2. Accédez à Société > Configurer > Société.
3. Cliquez sur Modifier.
4. Saisissez le ID fiscal pour la société. Cliquez ensuite sur Enregistrer.
5. Aller à Société > Mise en place > entités. La page Entités s’affiche.
6. Pour chaque entité que vous souhaitez inclure dans le même groupe :
   1. Cliquez sur Modifier à côté de l’entité.
   2. Entrez la même chose ID fiscal.
   3. Cliquez sur Enregistrer.
7. Répétez l’étape 6 pour chaque groupe d’entités pour lequel vous souhaitez déclarer des taxes séparément. Utilisez un numéro d’immatriculation fiscale unique pour chaque groupe, en attribuant le même ID fiscal à chaque entité d’un même groupe.

Lorsque votre société est configurée pour la déclaration des taxes dans un ou plusieurs groupes, vous créez la déclaration fiscale à partir du niveau général de la société. Vous êtes invité à sélectionner l’entité du groupe qui est l’entité déclarante. La déclaration fiscale est créée à l’aide des informations professionnelles du contact dans l’entité déclarante.

Exemple de la façon dont les impôts seront déclarés

La liste des entités qui utilisent une solution de taxe est affichée dans l’onglet Entités de la page Informations sur la solution de taxe de la solution de taxe, avec la liste des numéros d’immatriculation fiscale associés.

Pour l’exemple ci-dessus, supposons que le numéro d’immatriculation fiscale du société (le niveau général) est 444555666. Les entités suivantes figureraient dans la même déclaration fiscale :

• Niveau général, entité 1, entité 2 et entité 9. Ils ont tous le même numéro d’immatriculation fiscale.
• Entité 7 et entité 8. Ils ont le même numéro d’immatriculation fiscale qui est différent du niveau général.
• Entité 10. Elle possède un numéro d’immatriculation fiscale unique qui est différent du niveau général.