Procure to Pay-Workflow-Kontrollen

Siehe Workflow-Kontrolltest. Dies sollte gemäß einem Standard-Workflow-Prozess getestet werden.

Beachten Sie, dass dieses Steuerelement den Workflow abdeckt, nicht die Genauigkeit der Genehmigenden für jede Genehmigungsebene.

• Sollen das Auslösen und Genehmigen von Einkauf Aufträgen immer getrennt werden, oder können Genehmigende auch Einkauf Aufträge bis zu ihrem Genehmigung Schwellenwert erhöhen, ohne dass weitere Genehmigung erforderlich sind?

• Ist das Autoritätshandbuch im System auf dem neuesten Stand und hat es alle Mitarbeiterwechsel in verschiedene Rollen in der Organisation Konto?

• Können die Kommissionierer für die Bestellung den Genehmigenden auswählen, oder wird dies im Autoritätshandbuch vordefiniert?

• Benennen Sie genügend Genehmigende, um eventuelle Arbeitsausfälle abzudecken

• Werden Genehmigung für höherwertige Einkauf Bestellungen von jedem Genehmigender in der Kette verlangt, oder werden Einkauf Bestellungen direkt vom Raiser an die Person gesendet, wobei ein Genehmigung Limit hoch genug ist, um die Bestellung zu bewältigen?

Matrix der im System enthaltenen Behörden:

Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen genehmigen.

Dieser Test wird in Verbindung mit der Prüfung der Workflow für die Genehmigung von Kaufaufträgensollte sich auf die Korrektheit der Personen im Workflow und nicht auf die Konfiguration des Workflows konzentrieren.

Der Test wird durchgeführt, indem die Liste der Genehmigenden im System mit den genehmigten verglichen wird .

• Welches De-minimis-Niveau sollten Sie festlegen?

• Überlegen Sie, wie Sie das Reporting über nicht genehmigte Einkauf durchführen (wie oft dieser Report ausgeführt wird und wer ihn überprüft)

Benutzerdefinierte Listenansichten, gefiltert nach entsprechendem Status

Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen anzeigen > Ansichten verwalten > Neue Ansicht erstellen > Schritt 3: Filter > Status auswählen gleich (geeignete Werte könnten sein: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend")

Konfiguration der Konfiguration der Genehmigung von Kaufaufträgen und Grenzwerte innerhalb des Systems.

Konfigurationen für benutzerdefinierter Reports anzeigen in:

Reports > benutzerdefinierte Reports > Hinzufügen

Es sollte der Nachweis erbracht werden, dass ein Prüfer den Report überprüft hat, um alle Bestellungen im Einkauf zu identifizieren, die seiner Meinung nach ohne entsprechende Genehmigung getätigt wurden, z. B. eine markierte Kopie des Reports oder eine digital signierte Version, die angibt, was überprüft wurde.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Es sollte darauf geachtet werden, wie unangemessene Transaktionen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Dieses Steuerelement ist eine Überprüfung aller Einkauf Bestellungen, um sicherzustellen, dass sie gültig sind. Dies wird wahrscheinlich eine lange Liste sein, daher sollten Sie jedes Mal definieren, wie Sie diesen Test durchführen werden, ohne dass er übermäßig belastend ist. Die Konzentration auf riskante Einkäufe, Personen, Werte oder Entitäten hilft ebenso wie eine Stichprobenmethodik. Die Hauptsache ist, dass es konsistent sein muss.

Einige der Überprüfungen, die durchgeführt werden könnten, sind:

• Überprüfen, wer die Bestellungen für den Einkauf erhöht - entsprechen sie den Erwartungen?

• Auswahl einer Stichprobe Einkauf Bestellungen, um sicherzustellen, dass sie korrekt und nicht betrügerisch sind;

• Wenn man sich die Werte Einkauf Bestellungen ansieht - versuchen die Leute, Einkauf Bestellungen ohne Genehmigung durchzubringen, indem sie sie knapp unter dem Genehmigung Limit machen?

Bestell-Reporting zu nicht genehmigten Einkäufen ist die Kontrolle, bei der nur Bestellungen für den Einkauf überprüft werden, für die keine Genehmigung vorliegt (sofern dies zulässig ist).

• Wie wollen Sie feststellen, was einen Fehler, eine falsche Angabe oder einen Betrug darstellt?

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?

• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation/Überwachung der Reviews geben?

• Wie stellen Sie sicher, dass die abzeichnende Person nicht für die Übernahme von Bestellungen beim Einkauf verantwortlich ist? Erwägen Sie entweder eine sekundäre Prüfung oder stellen Sie sicher, dass der Prüfer keinen Zugriff auf Einkaufs hat / nicht aus der Einkaufs-Abteilung stammt.

Einkauf > Alle > Reports

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Benutzerdefinierte Reports können erstellt werden, um bei Bedarf zusätzliche Informationen abzurufen.

Liste der Einkäufe mit Anmerkungen des Rezensenten. Folgeanfragen sollten nachgewiesen werden. Stellen Sie sicher, dass klar ist, was die Schlussfolgerungen waren und wie sie zustande gekommen sind

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Achten Sie darauf, zu verstehen, wie unangemessene Einkaufsbestellungen identifiziert und nachverfolgt werden.

Das Steuerelement sucht nach Einkauf Bestellungen, die nicht für einen Lieferant Vertrag oder Bestellanforderung ausgelöst wurden. Sie würden dieses Steuerelement verwenden, wenn Sie versuchen, die Verwendung von Einkauf Anforderungen oder Lieferant Verträgen für alle Einkauf Aufträge zu erzwingen, andernfalls wäre die Auflistung lang.

• Wie gehen Sie bei der Nachverfolgung dieser Einkäufe vor?

• Wie stellen Sie sicher, dass die Überprüfung effizient ist, z. B. dass Sie nicht jeden Monat die gleichen Einkäufe nachverfolgen?

Erstellen Sie spezifische Transaktionsdefinitionen für Einkäufe, die keine Konvertierung aus anderen Einkaufstransaktionen erfordern, und erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht für diese spezifischen Transaktionsdefinitionen.

• Transaktionsdefinitionen – Workflow

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Kommentierte Liste der nicht verknüpften Einkauf Bestellungen, mit Überprüfung, ob die Bestellung angemessen ist (mit Begründung und Backup)

Siehe Test überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die unangemessenen Einkauf Bestellungen korrekt identifiziert und weiterverfolgt werden.

Siehe Workflow-Kontrolltest. Dies sollte gemäß einem Standard-Workflow-Prozess getestet werden.

Beachten Sie, dass dieses Steuerelement den Workflow abdeckt, nicht die Genauigkeit der Genehmigenden für jede Genehmigungsebene.

• Sollen das Auslösen und Genehmigen von Einkauf Aufträgen immer getrennt werden, oder können Genehmigende auch Einkauf Aufträge bis zu ihrem Genehmigung Schwellenwert erhöhen, ohne dass weitere Genehmigung erforderlich sind?

• Ist das Autoritätshandbuch im System auf dem neuesten Stand und hat es alle Mitarbeiterwechsel in verschiedene Rollen in der Organisation Konto?

• Können die Kommissionierer für die Bestellung den Genehmigenden auswählen, oder wird dies im Autoritätshandbuch vordefiniert?

• Benennen Sie genügend Genehmigende, um eventuelle Arbeitsausfälle abzudecken

• Werden Genehmigung für höherwertige Einkauf Bestellungen von jedem Genehmigender in der Kette verlangt, oder werden Einkauf Bestellungen direkt vom Raiser an die Person gesendet, wobei ein Genehmigung Limit hoch genug ist, um die Bestellung zu bewältigen?

Matrix der im System enthaltenen Behörden:

Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen genehmigen.

Dieser Test wird in Verbindung mit der Prüfung der Workflow für die Genehmigung von Kaufaufträgensollte sich auf die Korrektheit der Personen im Workflow und nicht auf die Konfiguration des Workflows konzentrieren.

Der Test wird durchgeführt, indem die Liste der Genehmigenden im System mit den genehmigten verglichen wird .

• Welches De-minimis-Niveau sollten Sie festlegen?

• Überlegen Sie, wie Sie das Reporting über nicht genehmigte Einkauf durchführen (wie oft dieser Report ausgeführt wird und wer ihn überprüft)

Benutzerdefinierte Listenansichten, gefiltert nach entsprechendem Status

Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen anzeigen > Ansichten verwalten > Neue Ansicht erstellen > Schritt 3: Filter > Status auswählen gleich (geeignete Werte könnten sein: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend")

Konfiguration der Konfiguration der Genehmigung von Kaufaufträgen und Grenzwerte innerhalb des Systems.

Konfigurationen für benutzerdefinierter Reports anzeigen in:

Reports > benutzerdefinierte Reports > Hinzufügen

Es sollte der Nachweis erbracht werden, dass ein Prüfer den Report überprüft hat, um alle Bestellungen im Einkauf zu identifizieren, die seiner Meinung nach ohne entsprechende Genehmigung getätigt wurden, z. B. eine markierte Kopie des Reports oder eine digital signierte Version, die angibt, was überprüft wurde.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Es sollte darauf geachtet werden, wie unangemessene Transaktionen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Dieses Steuerelement ist eine Überprüfung aller Einkauf Bestellungen, um sicherzustellen, dass sie gültig sind. Dies wird wahrscheinlich eine lange Liste sein, daher sollten Sie jedes Mal definieren, wie Sie diesen Test durchführen werden, ohne dass er übermäßig belastend ist. Die Konzentration auf riskante Einkäufe, Personen, Werte oder Entitäten hilft ebenso wie eine Stichprobenmethodik. Die Hauptsache ist, dass es konsistent sein muss.

Einige der Überprüfungen, die durchgeführt werden könnten, sind:

• Überprüfen, wer die Bestellungen für den Einkauf erhöht - entsprechen sie den Erwartungen?

• Auswahl einer Stichprobe Einkauf Bestellungen, um sicherzustellen, dass sie korrekt und nicht betrügerisch sind;

• Wenn man sich die Werte Einkauf Bestellungen ansieht - versuchen die Leute, Einkauf Bestellungen ohne Genehmigung durchzubringen, indem sie sie knapp unter dem Genehmigung Limit machen?

Bestell-Reporting zu nicht genehmigten Einkäufen ist die Kontrolle, bei der nur Bestellungen für den Einkauf überprüft werden, für die keine Genehmigung vorliegt (sofern dies zulässig ist).

• Wie wollen Sie feststellen, was einen Fehler, eine falsche Angabe oder einen Betrug darstellt?

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?

• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation/Überwachung der Reviews geben?

• Wie stellen Sie sicher, dass die abzeichnende Person nicht für die Übernahme von Bestellungen beim Einkauf verantwortlich ist? Erwägen Sie entweder eine sekundäre Prüfung oder stellen Sie sicher, dass der Prüfer keinen Zugriff auf Einkaufs hat / nicht aus der Einkaufs-Abteilung stammt.

Einkauf > Alle > Reports

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Benutzerdefinierte Reports können erstellt werden, um bei Bedarf zusätzliche Informationen abzurufen.

Liste der Einkäufe mit Anmerkungen des Rezensenten. Folgeanfragen sollten nachgewiesen werden. Stellen Sie sicher, dass klar ist, was die Schlussfolgerungen waren und wie sie zustande gekommen sind

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Achten Sie darauf, zu verstehen, wie unangemessene Einkaufsbestellungen identifiziert und nachverfolgt werden.

Das Steuerelement sucht nach Einkauf Bestellungen, die nicht für einen Lieferant Vertrag oder Bestellanforderung ausgelöst wurden. Sie würden dieses Steuerelement verwenden, wenn Sie versuchen, die Verwendung von Einkauf Anforderungen oder Lieferant Verträgen für alle Einkauf Aufträge zu erzwingen, andernfalls wäre die Auflistung lang.

• Wie gehen Sie bei der Nachverfolgung dieser Einkäufe vor?

• Wie stellen Sie sicher, dass die Überprüfung effizient ist, z. B. dass Sie nicht jeden Monat die gleichen Einkäufe nachverfolgen?

Erstellen Sie spezifische Transaktionsdefinitionen für Einkäufe, die keine Konvertierung aus anderen Einkaufstransaktionen erfordern, und erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht für diese spezifischen Transaktionsdefinitionen.

• Transaktionsdefinitionen – Workflow

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Kommentierte Liste der nicht verknüpften Einkauf Bestellungen, mit Überprüfung, ob die Bestellung angemessen ist (mit Begründung und Backup)

Siehe Test überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die unangemessenen Einkauf Bestellungen korrekt identifiziert und weiterverfolgt werden.

Durch die Begrenzung der buchbaren Kombinationen wird die Wahrscheinlichkeit verringert, dass (absichtlich oder irrtümlich) Buchungen für falsche Entitäten, Gewinne und Kostenstellen vorgenommen werden.

• Welche Kombinationen aus Entität, Profitcenter und Kostenstelle müssen definiert werden?

• Gibt es Umstände, unter denen diese Definitionen geändert werden müssen?

Dies kann durch eine Vielzahl von Aktionen gesteuert werden. Der Zugriff auf bestimmte Transaktionsdefinitionen kann auf bestimmte Benutzer beschränkt werden (Einkauf > Einrichtung > Transaktionsdefinitionenauszuwählen, wählen Sie Bearbeiten neben der entsprechenden Transaktionsdefinition und bearbeiten Sie den Zugriff auf der Seite Tab "Sicherheit").

Eine zweite Ebene wäre die Erstellung von Smart Rules, um zulässige Dimensionskombinationen zu validieren.

• Sicherheits-Konfiguration

• Smart Rules

Berechtigungen für die Konfiguration der System-Buchung.

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich auf die Elemente der Validierung konzentrieren, die die Integrität der Finanzberichterstattung gewährleisten.

Dies ähnelt der Prüfung nicht genehmigter Bestellungen in Veraltete nicht genehmigte Überprüfung von Bestellungen, aber hier werden nicht genehmigte Einkauf Bestellungen in bestimmten Lieferant Verträgen aufgeführt.

Sie benötigen diese Kontrolle möglicherweise nicht, wenn Sie keine Verträge mit Lieferanten verwenden oder wenn nicht genehmigte Einkäufe kein großes Problem darstellen.

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?

• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation/Überwachung der Reviews geben?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Kommentierte Auflistung nicht genehmigter Bestellungen, Nachweis der Nachverfolgung nach Bedarf / Begründung für die Nichtgenehmigung der Bestellung.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die unangemessenen Einkauf Bestellungen korrekt identifiziert und weiterverfolgt werden.

Dies ähnelt der Prüfung nicht genehmigter Bestellungen in Veraltete nicht genehmigte Überprüfung von Bestellungen, aber hier werden nicht genehmigte Einkauf Bestellungen in bestimmten Lieferant Verträgen aufgeführt.

Sie benötigen diese Kontrolle möglicherweise nicht, wenn Sie keine Verträge mit Lieferanten verwenden oder wenn nicht genehmigte Einkäufe kein großes Problem darstellen.

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?

• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation/Überwachung der Reviews geben?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Kommentierte Auflistung nicht genehmigter Bestellungen, Nachweis der Nachverfolgung nach Bedarf / Begründung für die Nichtgenehmigung der Bestellung.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die unangemessenen Einkauf Bestellungen korrekt identifiziert und weiterverfolgt werden.

Wenn Einkauf Bestellungen nicht genehmigt werden, kann es zu Verzögerungen beim Versand und Erhalt der Ware kommen. Dies kann auf die Abwesenheit des Genehmigenden oder auf einen Fehler im Genehmigungs-Workflow zurückzuführen sein. Es ist sinnvoll, die Liste Ansicht "nicht genehmigte Bestellung" zu überprüfen, um sicherzustellen, dass der Bestellung Prozess reibungslos verläuft.

Ob dies eine Kontrolle ist, die formell (mit gut dokumentierten Beweisen) oder informell durchgeführt wird, hängt davon ab, ob dies wahrscheinlich ein großes Problem darstellt oder nicht.

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?

• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation/Überwachung der Reviews geben?

Benutzerdefinierte Listenansichten, gefiltert nach entsprechendem Status

Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen anzeigen> Ansichten verwalten > Neue Ansicht erstellen > Schritt 3: Wählen Sie Filter > "Status gleich" aus (Geeignete Werte könnten sein: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend")

Kommentierte Auflistung nicht genehmigter Bestellungen, Nachweis der Nachverfolgung nach Bedarf / Begründung für die Nichtgenehmigung der Bestellung.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Achten Sie darauf, dass die Kontrolle dem Ziel entspricht.

Diese Kontrolle verhindert, dass die Organisation den Eingang für mehr Waren oder Dienstleistungen erfasst, als durch den Bestellung Genehmigung-Prozess ordnungsgemäß genehmigt wurden, und verhindert, dass die Organisation Rechnungen zu viel bezahlt.

• Kapazität, mehrere Belege für eine einzelne Bestellung zuzuweisen.

• Möglichkeit, eine Bestellung als abgeschlossen zu markieren, wenn der volle Wert nicht erreicht wurde

Stellen Sie sicher, dass in der Transaktionsdefinition für den Waren-/Dienstleistungseingang zwei Einstellungen konfiguriert sind:

1. Transaktionskonvertierung zur Berücksichtigung von Kaufaufträgen (und anderen relevanten Transaktionsdefinitionen)

2. Richtlinie erstellen (Sicherheitskonfiguration Tab > Dokumentberechtigungen) sollte auf "Nur umwandeln" gesetzt werden.

Für Transaktionen gehen die Benutzer zu Einkauf > alle > Transaktionen > Kaufauftrag > Konvertieren (bei entsprechender Bestellung)

Nachdem die Bestellung vollständig konvertiert wurde, wird die Bestellung als abgeschlossen markiert und es können keine weiteren Lieferungen vorgenommen werden.

Konfigurationseinstellungen in:

Einkauf > Kaufauftrag > "Konvertieren" (bei entsprechender Bestellung)

Siehe konfigurierter/codierter Kontrolltest.

Dieser Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die Blockierungsfunktion wie erwartet funktioniert.

Diese Kontrolle stellt sicher, dass die Organisation eine Haftung für alle erhaltenen Waren oder Dienstleistungen anerkennt, falls zwischen der Lieferung von Waren oder Dienstleistungen und dem Erhalt einer Rechnung eine Zeitverzögerung besteht.

Wenn eine Lieferantenrechnung eingeht, wird die Abgrenzung entfernt und eine Verbindlichkeit gegenüber dem Lieferanten wird erfasst, bis die Rechnung bezahlt ist.

Keine

Transaktion Definitionen für Fulfillment (Versand) können so konfiguriert werden, dass sie direkt an den Hauptbuch buchen, um eine Abgrenzung oder Belastung Konto zu buchen, und die nachfolgenden Transaktionen (Lieferantenrechnung) können die Zurückbuchung der Abgrenzung beinhalten.

Für das Fulfillment (Versand) Transaktionsdefinition:

1. Gehe zu Buchhaltung > Transaktion Buchung > Hauptbuch.

2. Schließen Sie die Buchungskonfiguration Tab ab.

Für die Transaktionsdefinition für die Lieferantenrechnung:

1. Gehe zu Buchhaltung > Transaktion Buchung > Kreditorenbuchhaltungund aktivieren Sie die zusätzliche Buchung.

2. Schließen Sie die Abschnitte "Transaktion Buchung Konto Zuordnung" und "Zusätzliche Hauptbuch Buchung Konto Zuordnung" auf der Tab "Buchungskonfiguration" ab.

Gehe zu Einkauf > Einrichtung > Konfiguration > Dokumente Konfiguration Tab und weisen den richtigen Journalcode für die Abgrenzung Buchung für beide Transaktion Definitionen zu.

• Transaktionsdefinitionen – Buchhaltung

• Einkauf Dokumente Konfiguration

Konfigurationseinstellungen in:

Einkauf > Einrichtung Tab > Mehr, die automatische Rückstellungen zeigt, die unter "Transaktionsdefinitionen" aktiviert sind.

Siehe konfigurierter/codierter Kontrolltest.

Dieser Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass die Abgrenzung automatisch erfolgt und die Berechnung korrekt ist.

Veraltete Artikel, bei denen ein Wareneingang erfolgt ist, aber keine nachfolgende Rechnung diesem Wareneingang zugeordnet wurde, sind häufig ein Indikator für Buchhaltungsfehler, z. B. wenn die Rechnung verloren geht oder mit einer falschen Bestellung abgeglichen wird.

Wie alt muss ein nicht übereinstimmender Artikel sein, damit er untersucht werden muss?

Erstellen Sie einen Finanzbericht mit Dimensionsanalyse, um die Abgrenzung nach Lieferant zu überprüfen.

Dimensionsanalyse in Finanzberichten

Kommentierter Report.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Dieser Test sollte sich darauf konzentrieren, wie problematische Belege identifiziert und weiterverfolgt werden.

Selbstbelege können je nach Geschäftsalltag ein Risiko darstellen oder nicht. Wichtig wird sein, sicherzustellen, dass der Report überprüfbar ist; andernfalls könnte es viele Punkte geben, die eine oberflächliche Überprüfung fördern könnten.

Ist Self-Receipting ein normales Ereignis? Wenn dies der Fall ist, enthält dieser Report eine große Nummer von zu überprüfenden Elementen. Es ist wichtig zu ermitteln, welche Artikel wirklich riskant sind, z. B. große Artikel oder bestimmte Arten von Waren oder Dienstleistungen. Dieser Schwellenwert sollte konsequent angewendet werden.

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Reportgenerator

Überprüftes Prüfprotokoll mit Nachweisen für Folgemaßnahmen, wenn der Schwellenwert (falls zutreffend) überschritten wurde.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Selbstbelege identifiziert und weiterverfolgt wurden.

Die Überprüfung gesperrter Rechnungen ist eine von mehreren Prüfungen, die um das Ende des Zeitraums herum durchgeführt werden sollten, um sicherzustellen, dass alle relevanten Verbindlichkeiten vollständig und genau erfasst wurden und sich im richtigen Zeitraum befinden, und aus operativer Sicht werden die Gründe für Differenzen zwischen der Rechnung und den Bestellungen beim Einkauf verstanden und zeitnah behoben, um sicherzustellen, dass die Rechnungen verarbeitet werden können.

Oft wird eine Lieferantenrechnung aus einem triftigen Grund zurückgehalten, z. B. weil sie nicht mit der Bestellung übereinstimmt, aber die Waren oder Dienstleistungen sind eingegangen und daher sollte die Organisation für die Kosten aufkommen, auch wenn die Rechnung zurückgestellt wurde.

• Wer generiert einen Report zur Überprüfung gesperrter Rechnungen?

• Wie oft wird der Report ausgeführt?

• Wer prüft das Reporting und welche Maßnahmen werden ergriffen?

Benutzerdefinierter Report oder benutzerdefinierte Listenansichten, gefiltert nach entsprechendem Status

Status gleich (geeignete Werte können sein: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend")

• Reportgenerator

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Der Report ist verfügbar über:

Plattformdienste> Alle > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Dieser Test sollte sicherstellen, dass geeignete Nachweise für die Überprüfung und das Handeln aufgezeichnet werden.

Nicht alle Rechnungen stammen aus vom Unternehmen initiierten Einkauf. Viele werden direkt von den Dienstleistern kommen. Wenn es sich um regelmäßige Einkäufe handelt oder Daten aus anderen Einkaufssystemen beteiligt sind, ist es wichtig, zwischen Sage Intacct und dem Drittanbietersystem abstimmen zu können, um sicherzustellen, dass die Daten vollständig und genau erfasst wurden

• Was sind die Merkmale von Rechnungen, die von Drittanbieteranwendungen generiert werden?

• Wie werden diese in Sage Intacct-Daten identifiziert (z. B. eindeutiges Hauptbuchkonto, Dokumenttyp oder anderes Merkmal)

• Welche Reports benötigen Sie in der Drittanbieter-Anwendung, um eine Abstimmung mit Sage Intacct-Daten zu ermöglichen?

Die Konfigurationen variieren je nach Integration.

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > alle > benutzerdefinierten Reports

Reportgenerator

Sage Intacct-Entwicklerportal (REST-API)

Der Report ist verfügbar über:

Plattformdienste > alle > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Test zur Abstimmung.

Das Abgleichen von Transaktionen zwischen Systemen ist eine gute Möglichkeit, die Integrität der Schnittstelle zu überprüfen, obwohl der Aufwand dafür von der Wahrscheinlichkeit von Schnittstellenproblemen abhängt - es lohnt sich nicht, viel Zeit für die Abstimmung aufzuwenden, wenn die Schnittstelle einfach und/oder robust ist.

Das Wichtigste ist, die Abstimmung zu demonstrieren - woher haben Sie die Informationen, wie haben Sie sie abgeglichen und was haben Sie mit den Unterschieden gemacht?

• Auf welcher Ebene werden Sie die Abstimmung durchführen? # Zeilen, Kontrollsumme oder nach Einzelposition?

• Wie oft werden Sie Abstimmungen vornehmen (täglich, wöchentlich, monatlich) und wie stellen Sie sicher, dass nichts verpasst wird?

• Was sind die Schwellenwerte für die Abstimmung von Posten? Was werden Sie tun, wenn es zum Beispiel einen Penny-Unterschied gibt?

Die Konfigurationen variieren je nach Integration.

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

• Reportgenerator

• Sage Intacct-Entwicklerportal (REST-API)

Abstimmungsdokumentation, einschließlich Abstimmung von Artikeln und Nachverfolgung

Siehe Test zur Abstimmung.

Diese Kontrolle soll verhindern, dass Zahlungen an Lieferanten geleistet werden, die die Organisation nicht ordnungsgemäß akzeptiert hat, was zu finanziellen Verlusten für die Organisation oder zu betrügerischen Zahlungen führen kann.

Wird es Umstände geben, unter denen Rechnungen für Notfallzahlungen (wenn kein Lieferant vorhanden ist) oder einmalige Zahlungen akzeptiert werden müssen?

So deaktivieren Sie Lieferanten, wodurch sie nicht mehr aufgeführt werden:

1. Gehen Sie zu Kreditorenbuchhaltung > Alle > Anbieter.
2. Suchen Sie den Lieferanten, den Sie deaktivieren möchten.
3. Wählen Sie Bearbeiten am Ende der Zeile aus.
4. Klicken Sie auf der Seite Lieferant Tab, ändern Sie den Status damit der Lieferant Inaktiv.
5. Wählen Sie Speichern.

1. Gehen Sie zu Kreditorenbuchhaltung > Alle > Anbieter.
2. Suchen Sie den Lieferanten, den Sie deaktivieren möchten.
3. Auswählen Bearbeiten neben dem entsprechenden Lieferanten.
4. Klicken Sie auf der Seite Lieferant Tab, ändern Sie den Status damit der Lieferant Inaktiv.
5. Wählen Sie Speichern.

So stellen Sie einen Lieferanten vorübergehend zurück:

1. Gehe zu Kreditorenbuchhaltung > Einrichtung > Konfiguration .

2. Scrollen Sie zu Schwellenwerte und wählen Sie die entsprechende Einstellung für Wenn der Lieferant ausgesetzt ist, z. B. "Warnen" oder "Erstellen von Transaktionen nicht zulassen".

3. Aktualisieren Sie die Datensätze einzelner Lieferanten nach Bedarf:

   1. Gehen Sie zu Kreditorenbuchhaltung > Alle > Anbieter.
   2. Suchen Sie den Lieferanten, den Sie auf hoild platzieren möchten.
   3. Wählen Sie Bearbeiten am Ende der Zeile aus.
   4. Wählen Sie das Symbol Tab "Zusätzliche Informationen" , scrollen Sie zu Fakturierungsdetails und wählen Sie Sperren.
   5. Wählen Sie Speichern.
   1. Gehen Sie zu Kreditorenbuchhaltung > Alle > Anbieter.
   2. Auswählen Bearbeiten neben dem Lieferanten, der zurückgestellt werden soll.
   3. Wählen Sie das Symbol Tab "Zusätzliche Informationen" , scrollen Sie zu Fakturierungsdetails und wählen Sie Sperren.
   4. Wählen Sie Speichern.

• Lieferanten deaktivieren

• Guthabenlimits für Lieferanten

System-Konfiguration für die Kreditorenbuchhaltung, Lieferanten und die Annahme von Rechnungen.

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, die Funktionalität zum Blockieren inaktiver oder nicht vorhandener Lieferanten sicherzustellen.

In der Regel sollten Rechnungen nur für Waren eingehen, die ordnungsgemäß über eine Bestellung bestellt wurden. Gelegentlich müssen Käufe kurzfristig getätigt werden, wenn keine Zeit bleibt, eine Bestellung zu erstellen, oder es handelt sich um Einkäufe mit sehr geringem Wert. In diesen Fällen kompensiert die Workflow-Genehmigung der Rechnung diese fehlende Genehmigung in der Phase der Bestellung und stellt sicher, dass der Einkauf einem gültigen Zweck dient.

• Wer sollte Rechnungen genehmigen dürfen? Sie sollte nicht die Person sein, die den Einkauf tätigt.

• Wird es eine umfassendere Überprüfung von Rechnungen geben, die genehmigt Bestellung, um sicherzustellen, dass keine Einkäufe getätigt werden, um die Bestellung Genehmigung Prozess zu vermeiden, oder aus anderen Gründen?

Erstellen Sie spezifische Transaktionsdefinitionen für Lieferantenrechnungen, die nicht aus anderen Einkaufstransaktionen konvertiert werden müssen, und erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht für diese spezifischen Transaktionsdefinitionen.

• Transaktionsdefinitionen für den Einkauf – Workflow

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Prüfprotokoll für den Genehmigungs-Workflow, das die Genehmigenden der Rechnung angibt.

Genehmigte konfiguriert in:

Einkauf > Einrichtung > Konfiguration > Workflow

Siehe Workflow-Kontrolltest.

Diese Kontrolle ist für den Fall vorgesehen, dass Rechnungen keinen 2-Wege- (Bestellung zu Rechnung) oder 3-Wege-Prozess (Bestellung - Wareneingang - Rechnung Wareneingang) durchlaufen. Dies kann daran liegen, dass der Einkauf-to-Pay-Prozess informell ist und Rechnungen direkt in Sage Intacct eingegeben werden, oder daran, dass die Art der Ausgaben darin besteht, dass eine Bestellung nicht praktikabel ist (z. B. Büromiete, Stromrechnungen)

Die Überprüfung von erfassten Rechnungen (direkt eingegebene, aber nicht erfasste Rechnungen) ist eine von mehreren Überprüfungen, die um das Zeitraumende herum durchgeführt werden sollten, um sicherzustellen, dass alle relevanten Verbindlichkeiten vollständig und genau erfasst wurden und sich im richtigen Zeitraum befinden.

• Wer generiert einen Report zur Überprüfung vorerfasster Rechnungen?

• Wie oft wird der Report ausgeführt?

• Wer prüft das Reporting und welche Maßnahmen werden ergriffen?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

• Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab benutzerdefinierte > benutzerdefinierte Reports benutzerdefinierte Listenansichten gefiltert nach entsprechendem Status

• Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen anzeigen > Ansichten verwalten > Neue Ansicht erstellen > Schritt 3: Filter > Status auswählen

Zu den Statuswerten können gehören: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend"

• Benutzerdefinierter Report-Autor

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Der Report ist verfügbar über:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich auf die Aktivitäten konzentrieren, um unangemessene Buchungen zu verhindern, und nicht nur darauf, erfasste Rechnungen zu sehen. Dies kann einen bestimmten positiven Nachweis der Überprüfung erfordern.

Diese Kontrolle ist vorgesehen, wenn mehrere Einkaufssysteme vorhanden sind, z. B. Einkauf über Sage Intacct und eine andere Anwendung für den Einkauf, z. B. eine branchenspezifische Anwendung. In dieser Situation kann das Risiko von duplizierten Zahlungen bestehen, da Bestellungen auf 2 Systemen erfasst werden.

• Wie definieren Sie, was ein Duplikat ist? Welche Elemente der Rechnung sollen verglichen werden?

• Wenn Sie mehrere Rechnungserfassungspunkte (z. B. mehrere Schnittstellen) verwenden, muss etwas getan werden, um sicherzustellen, dass die Rechnung erkannt wird? Beispielsweise fügt jedes System dem Rechnung Nummer einen Code hinzu, was bedeutet, dass die Rechnungen im Vergleich anders aussehen. oder der verwendete Wechselkurs leicht anders ist, sodass die Beträge nicht übereinstimmen; oder das Risiko, dass sich ein Lieferantenname zwischen zwei Systemen unterscheidet.

• Was ist der Zeitpunkt für diese Kontrolle?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Benutzerdefinierter Report-Autor

Kommentierter Report mit Beibehaltung von Kommentaren und Folgedokumentation zu Elementen, die als potenziell doppelt vorhanden definiert wurden.

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, doppelte Rechnungen gemäß den voreingestellten Kriterien für die Duplizierung zu duplizieren (welche Felder sind markiert)?

Im Gegensatz zu den meisten anderen Steuerelementen ist dieses Steuerelement nicht speziell entworfen. Die Rechnungsanalyse kann verwendet werden, um Betrug oder ungewöhnliche Aktivitäten zu identifizieren oder andere Kontrollen zu unterstützen. Im Allgemeinen würde diese Kontrolle an und für sich wahrscheinlich nicht direkt ein Risiko für die Finanzberichterstattung Adresse.

Es wird nicht empfohlen, einfach ein generisches Steuerelement "Rechnungen analysieren" ohne bestimmten Zweck zu implementieren, da es schwierig sein wird, nachzuweisen, dass dies tatsächlich ein Risiko in Bezug auf den Auszug betrifft.

Beachten Sie, dass diese Funktion verwendet werden kann, um die Auswirkungen eines Kontrollfehlers an anderer Stelle im Kauf-zu-Bezahl-Prozess zu mildern, um nachzuweisen, dass eine Schwachstelle in der Kontrolle keine signifikanten Auswirkungen hatte. Dies würde durch die Durchführung von Berichten über Rechnungen in dem von der Kontrollschwäche betroffenen Bereich erreicht. Wenn beispielsweise ein Prüfer eine Schwachstelle in den Kontrollen in Bezug auf einen bestimmten Lieferanten festgestellt hat, könnte die Durchführung von Berichten über alle Rechnungen dieses Lieferanten feststellen, ob es sich um ein einmaliges Prüfungsproblem handelt, oder die Gesamt Betrag des Fehlers einschränken.

Beachten Sie, dass es mehrere potenzielle Kontrollen gibt, die auf der Grundlage dieses Reports entworfen werden könnten, die unterschiedliche Zwecke erfüllen können.

Unabhängig davon, welche Kontrolle konzipiert wird, ist es wichtig, dass sie konsistent durchgeführt wird, wobei jedes Mal die gleichen Kriterien angewendet werden. Dies verhindert das Risiko, dass sich die Kontrolle zu sehr auf die Fähigkeiten und Erfahrungen der Person verlässt, die die Überprüfung durchführt.

Einkauf > Alle > Berichte

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Benutzerdefinierte Reports können erstellt werden, um bei Bedarf zusätzliche Informationen abzurufen.

Übersicht über Einkaufsreports

Kommentierter Report, wobei Kommentare und Folgedokumentation beibehalten werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sorgfältig gestaltet werden, um sicherzustellen, dass das Kontrollziel erreicht wird - keine allgemeine Überprüfung, ob eine Art Überprüfung stattgefunden hat.

Das Blockieren der Möglichkeit, die Zahlungsbedingungen zu ändern, stellt sicher, dass die Leute nicht versuchen können, eine Zahlung zu betrügerischen Zwecken schnell durchzusetzen.

• Gibt es Gründe, warum Sie die Zahlungsbedingungen ändern sollten? Falls ja, was werden Sie in diesem Fall tun, um sicherzustellen, dass Sie Lieferanten nicht zu spät bezahlen und keine Säumnisgebühren zahlen?

• Wenn nicht verwendet, sollte eine Überprüfung von Änderungen der Zahlungsbedingungen in Betracht gezogen werden.

Gehe zu Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

Berechtigungen

Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen, um sicherzustellen, dass der Zugriff auf bestimmte Personen beschränkt ist.

Siehe Konfiguration/codierter Kontrolltest.

Die zu testende Funktionalität ist das Blockieren von sich ändernden Zahlungsbedingungen (falls aktiviert).

Die Überprüfung von Änderungen der Zahlungsbedingungen ist eine Möglichkeit, potenziellen Betrug aufzudecken, aber diese Kontrolle muss im Zusammenhang mit Richtlinien und Erwartungen erfolgen, die klar kommuniziert werden. Im Idealfall legen Sie die Erwartungen durch eine Richtlinie fest und überprüfen dann den Report der Änderungen, um sicherzustellen, dass es keine Abweichung von der Richtlinie gibt.

• Diese Option sollte verwendet werden, wenn Konfiguration für Zahlungs- Bedingungen ändern nicht verwendet wird (d. h., wenn Änderungen an Zahlungsbedingungen nicht blockiert sind).

• Die Überprüfung muss konsequent und in einer dem Risiko angemessenen Häufigkeit erfolgen. Das heißt, wenn das Ändern der Zahlungsbedingungen als hohes Risiko angesehen wird, sollte dies häufiger erfolgen.

• Wie stellen Sie sicher, dass Sie zwischen legitimen und betrügerischen Änderungen unterscheiden?

• Welches Ausmaß an Zahlung Laufzeitänderungen wird es wahrscheinlich geben?

• Wie kommunizieren Sie die Erwartungen (z. B. dass die Mitarbeiter*innen die Zahlungsbedingungen nur unter "außergewöhnlichen Umständen" ändern)?

Führen Sie den Report "Prüfhistorie nach Objektdatenbereich" gefiltert nach entsprechenden Objektdatenbereichen aus.

Prüfverlauf-Report verwenden

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie die unangemessenen Änderungen identifiziert und weiterverfolgt wurden.

Drei-Wege-Übereinstimmungen sollen sicherstellen, dass die erhaltenen Waren oder Dienstleistungen mit den bestellten übereinstimmen und dass der Lieferant dafür den richtigen Betrag in Rechnung stellt. Ist dies nicht der Fall, lässt das System die Zahlung der Rechnung erst zu, wenn die Differenz geklärt wurde.

Um zu vermeiden, dass sehr kleine Unterschiede die Zahlung der Rechnung verhindern, legen Sie einen "Überrage"-Schwellenwert (normalerweise einen %- oder absoluten Wert) fest, den Sie gerne tolerieren.

Die Kontrolle verhindert daher, dass Lieferanten bezahlt werden, bevor sie das Bestellte geliefert haben, und weist auf Probleme bei der Rechnungsstellung hin, bevor die Rechnung bezahlt ist.

• Toleranzschwelle auf einem Niveau festgelegt, das ausreicht, um zulässige Überschreitungen zu ermöglichen.

• Ob zulässige Diskrepanzen überwacht werden sollten, um konsistente Unterschiede zu identifizieren.

• Möglichkeit, die Versandkosten im Abgleichsprozess getrennt von den Einkaufskosten anzugeben, um keine Diskrepanzen auszulösen.

Stellen Sie sicher, dass für die Transaktionsdefinitionen die folgenden beiden Einstellungen konfiguriert sind:

• Transaktionskonvertierung, sodass nur relevante Transaktionsdefinitionen berücksichtigt werden

• Richtlinie erstellen (Sicherheitskonfiguration Tab > Dokumentberechtigungen) sollte auf "Nur konvertieren" gesetzt werden

Für Transaktionen gehen die Benutzer zu Einkauf > alle > Transaktionen > Kaufauftrag > Konvertieren (bei entsprechender Bestellung).

Das System lässt keinen Zugang zu, der die Menge der Bestellung übersteigt. Jede Erhöhung der erhaltenen Menge würde eine neue Bestellung erfordern

Definitionen von Transaktions für den Einkauf

Drei-Wege-Matching-Konfiguration in Einkauf > Kaufauftrag > "Konvertieren" (bei entsprechender Bestellung).

Das System lässt keinen Zugang zu, der die Menge der Bestellung übersteigt. Jede Erhöhung der erhaltenen Menge würde eine neue Bestellung erfordern.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Die Funktion des Drei-Wege-Abgleichs sollte getestet werden, ebenso wie alle Schwellenwerte für die Annahme und Sperrung von Rechnungen über dem Schwellenwert.

Die Überprüfung gesperrter Rechnungen ist eine von mehreren Prüfungen, die um das Ende des Zeitraums herum durchgeführt werden sollten, um sicherzustellen, dass alle relevanten Verbindlichkeiten vollständig und genau erfasst wurden und sich im richtigen Zeitraum befinden, und aus operativer Sicht werden die Gründe für Differenzen zwischen der Rechnung und den Bestellungen beim Einkauf verstanden und zeitnah behoben, um sicherzustellen, dass die Rechnungen verarbeitet werden können.

Oft wird eine Lieferantenrechnung aus einem triftigen Grund zurückgehalten, z. B. weil sie nicht mit der Bestellung übereinstimmt, aber die Waren oder Dienstleistungen sind eingegangen und daher sollte die Organisation für die Kosten aufkommen, auch wenn die Rechnung zurückgestellt wurde.

• Wer generiert einen Report zur Überprüfung gesperrter Rechnungen?

• Wie oft wird der Report ausgeführt?

• Wer prüft das Reporting und welche Maßnahmen werden ergriffen?

Benutzerdefinierter Report oder benutzerdefinierte Listenansichten, gefiltert nach entsprechendem Status

Status gleich (geeignete Werte können sein: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend")

• Reportgenerator

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Der Report ist verfügbar über:

Plattformdienste> Alle > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Dieser Test sollte sicherstellen, dass geeignete Nachweise für die Überprüfung und das Handeln aufgezeichnet werden.

Nicht alle Rechnungen stammen aus vom Unternehmen initiierten Einkauf. Viele werden direkt von den Dienstleistern kommen. Wenn es sich um regelmäßige Einkäufe handelt oder Daten aus anderen Einkaufssystemen beteiligt sind, ist es wichtig, zwischen Sage Intacct und dem Drittanbietersystem abstimmen zu können, um sicherzustellen, dass die Daten vollständig und genau erfasst wurden

• Was sind die Merkmale von Rechnungen, die von Drittanbieteranwendungen generiert werden?

• Wie werden diese in Sage Intacct-Daten identifiziert (z. B. eindeutiges Hauptbuchkonto, Dokumenttyp oder anderes Merkmal)

• Welche Reports benötigen Sie in der Drittanbieter-Anwendung, um eine Abstimmung mit Sage Intacct-Daten zu ermöglichen?

Die Konfigurationen variieren je nach Integration.

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > alle > benutzerdefinierten Reports

Reportgenerator

Sage Intacct-Entwicklerportal (REST-API)

Der Report ist verfügbar über:

Plattformdienste > alle > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Test zur Abstimmung.

Das Abgleichen von Transaktionen zwischen Systemen ist eine gute Möglichkeit, die Integrität der Schnittstelle zu überprüfen, obwohl der Aufwand dafür von der Wahrscheinlichkeit von Schnittstellenproblemen abhängt - es lohnt sich nicht, viel Zeit für die Abstimmung aufzuwenden, wenn die Schnittstelle einfach und/oder robust ist.

Das Wichtigste ist, die Abstimmung zu demonstrieren - woher haben Sie die Informationen, wie haben Sie sie abgeglichen und was haben Sie mit den Unterschieden gemacht?

• Auf welcher Ebene werden Sie die Abstimmung durchführen? # Zeilen, Kontrollsumme oder nach Einzelposition?

• Wie oft werden Sie Abstimmungen vornehmen (täglich, wöchentlich, monatlich) und wie stellen Sie sicher, dass nichts verpasst wird?

• Was sind die Schwellenwerte für die Abstimmung von Posten? Was werden Sie tun, wenn es zum Beispiel einen Penny-Unterschied gibt?

Die Konfigurationen variieren je nach Integration.

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

• Reportgenerator

• Sage Intacct-Entwicklerportal (REST-API)

Abstimmungsdokumentation, einschließlich Abstimmung von Artikeln und Nachverfolgung

Siehe Test zur Abstimmung.

In der Regel sollten Rechnungen nur für Waren eingehen, die ordnungsgemäß über eine Bestellung bestellt wurden. Gelegentlich müssen Käufe kurzfristig getätigt werden, wenn keine Zeit bleibt, eine Bestellung zu erstellen, oder es handelt sich um Einkäufe mit sehr geringem Wert. In diesen Fällen kompensiert die Workflow-Genehmigung der Rechnung diese fehlende Genehmigung in der Phase der Bestellung und stellt sicher, dass der Einkauf einem gültigen Zweck dient.

• Wer sollte Rechnungen genehmigen dürfen? Sie sollte nicht die Person sein, die den Einkauf tätigt.

• Wird es eine umfassendere Überprüfung von Rechnungen geben, die genehmigt Bestellung, um sicherzustellen, dass keine Einkäufe getätigt werden, um die Bestellung Genehmigung Prozess zu vermeiden, oder aus anderen Gründen?

Erstellen Sie spezifische Transaktionsdefinitionen für Lieferantenrechnungen, die nicht aus anderen Einkaufstransaktionen konvertiert werden müssen, und erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht für diese spezifischen Transaktionsdefinitionen.

• Transaktionsdefinitionen für den Einkauf – Workflow

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Prüfprotokoll für den Genehmigungs-Workflow, das die Genehmigenden der Rechnung angibt.

Genehmigte konfiguriert in:

Einkauf > Einrichtung > Konfiguration > Workflow

Siehe Workflow-Kontrolltest.

Diese Kontrolle ist für den Fall vorgesehen, dass Rechnungen keinen 2-Wege- (Bestellung zu Rechnung) oder 3-Wege-Prozess (Bestellung - Wareneingang - Rechnung Wareneingang) durchlaufen. Dies kann daran liegen, dass der Einkauf-to-Pay-Prozess informell ist und Rechnungen direkt in Sage Intacct eingegeben werden, oder daran, dass die Art der Ausgaben darin besteht, dass eine Bestellung nicht praktikabel ist (z. B. Büromiete, Stromrechnungen)

Die Überprüfung von erfassten Rechnungen (direkt eingegebene, aber nicht erfasste Rechnungen) ist eine von mehreren Überprüfungen, die um das Zeitraumende herum durchgeführt werden sollten, um sicherzustellen, dass alle relevanten Verbindlichkeiten vollständig und genau erfasst wurden und sich im richtigen Zeitraum befinden.

• Wer generiert einen Report zur Überprüfung vorerfasster Rechnungen?

• Wie oft wird der Report ausgeführt?

• Wer prüft das Reporting und welche Maßnahmen werden ergriffen?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

• Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab benutzerdefinierte > benutzerdefinierte Reports benutzerdefinierte Listenansichten gefiltert nach entsprechendem Status

• Einkauf > Alle Tab > Andere Transaktion Aktivität > Transaktionen anzeigen > Ansichten verwalten > Neue Ansicht erstellen > Schritt 3: Filter > Status auswählen

Zu den Statuswerten können gehören: "Eingereicht", "Teilweise genehmigt", "Abgelehnt", "Entwurf", "Ausstehend"

• Benutzerdefinierter Report-Autor

• Benutzerdefinierte Ansicht hinzufügen

Der Report ist verfügbar über:

Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Der Nachweis der Kontrollleistung sollte ein kommentierter Report sein, in dem Kommentare und Folgedokumentationen aufbewahrt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich auf die Aktivitäten konzentrieren, um unangemessene Buchungen zu verhindern, und nicht nur darauf, erfasste Rechnungen zu sehen. Dies kann einen bestimmten positiven Nachweis der Überprüfung erfordern.

Im Gegensatz zu den meisten anderen Steuerelementen ist dieses Steuerelement nicht speziell entworfen. Die Rechnungsanalyse kann verwendet werden, um Betrug oder ungewöhnliche Aktivitäten zu identifizieren oder andere Kontrollen zu unterstützen. Im Allgemeinen würde diese Kontrolle an und für sich wahrscheinlich nicht direkt ein Risiko für die Finanzberichterstattung Adresse.

Es wird nicht empfohlen, einfach ein generisches Steuerelement "Rechnungen analysieren" ohne bestimmten Zweck zu implementieren, da es schwierig sein wird, nachzuweisen, dass dies tatsächlich ein Risiko in Bezug auf den Auszug betrifft.

Beachten Sie, dass diese Funktion verwendet werden kann, um die Auswirkungen eines Kontrollfehlers an anderer Stelle im Kauf-zu-Bezahl-Prozess zu mildern, um nachzuweisen, dass eine Schwachstelle in der Kontrolle keine signifikanten Auswirkungen hatte. Dies würde durch die Durchführung von Berichten über Rechnungen in dem von der Kontrollschwäche betroffenen Bereich erreicht. Wenn beispielsweise ein Prüfer eine Schwachstelle in den Kontrollen in Bezug auf einen bestimmten Lieferanten festgestellt hat, könnte die Durchführung von Berichten über alle Rechnungen dieses Lieferanten feststellen, ob es sich um ein einmaliges Prüfungsproblem handelt, oder die Gesamt Betrag des Fehlers einschränken.

Beachten Sie, dass es mehrere potenzielle Kontrollen gibt, die auf der Grundlage dieses Reports entworfen werden könnten, die unterschiedliche Zwecke erfüllen können.

Unabhängig davon, welche Kontrolle konzipiert wird, ist es wichtig, dass sie konsistent durchgeführt wird, wobei jedes Mal die gleichen Kriterien angewendet werden. Dies verhindert das Risiko, dass sich die Kontrolle zu sehr auf die Fähigkeiten und Erfahrungen der Person verlässt, die die Überprüfung durchführt.

Einkauf > Alle > Berichte

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Benutzerdefinierte Reports können erstellt werden, um bei Bedarf zusätzliche Informationen abzurufen.

Übersicht über Einkaufsreports

Kommentierter Report, wobei Kommentare und Folgedokumentation beibehalten werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sorgfältig gestaltet werden, um sicherzustellen, dass das Kontrollziel erreicht wird - keine allgemeine Überprüfung, ob eine Art Überprüfung stattgefunden hat.

Drei-Wege-Übereinstimmungen sollen sicherstellen, dass die erhaltenen Waren oder Dienstleistungen mit den bestellten übereinstimmen und dass der Lieferant dafür den richtigen Betrag in Rechnung stellt. Ist dies nicht der Fall, lässt das System die Zahlung der Rechnung erst zu, wenn die Differenz geklärt wurde.

Um zu vermeiden, dass sehr kleine Unterschiede die Zahlung der Rechnung verhindern, legen Sie einen "Überrage"-Schwellenwert (normalerweise einen %- oder absoluten Wert) fest, den Sie gerne tolerieren.

Die Kontrolle verhindert daher, dass Lieferanten bezahlt werden, bevor sie das Bestellte geliefert haben, und weist auf Probleme bei der Rechnungsstellung hin, bevor die Rechnung bezahlt ist.

• Toleranzschwelle auf einem Niveau festgelegt, das ausreicht, um zulässige Überschreitungen zu ermöglichen.

• Ob zulässige Diskrepanzen überwacht werden sollten, um konsistente Unterschiede zu identifizieren.

• Möglichkeit, die Versandkosten im Abgleichsprozess getrennt von den Einkaufskosten anzugeben, um keine Diskrepanzen auszulösen.

Stellen Sie sicher, dass für die Transaktionsdefinitionen die folgenden beiden Einstellungen konfiguriert sind:

• Transaktionskonvertierung, sodass nur relevante Transaktionsdefinitionen berücksichtigt werden

• Richtlinie erstellen (Sicherheitskonfiguration Tab > Dokumentberechtigungen) sollte auf "Nur konvertieren" gesetzt werden

Für Transaktionen gehen die Benutzer zu Einkauf > alle > Transaktionen > Kaufauftrag > Konvertieren (bei entsprechender Bestellung).

Das System lässt keinen Zugang zu, der die Menge der Bestellung übersteigt. Jede Erhöhung der erhaltenen Menge würde eine neue Bestellung erfordern

Definitionen von Transaktions für den Einkauf

Drei-Wege-Matching-Konfiguration in Einkauf > Kaufauftrag > "Konvertieren" (bei entsprechender Bestellung).

Das System lässt keinen Zugang zu, der die Menge der Bestellung übersteigt. Jede Erhöhung der erhaltenen Menge würde eine neue Bestellung erfordern.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Die Funktion des Drei-Wege-Abgleichs sollte getestet werden, ebenso wie alle Schwellenwerte für die Annahme und Sperrung von Rechnungen über dem Schwellenwert.

Wenn Sie sicherstellen, dass eine Rechnung eine gültige buchhalterische Zuweisung hat, um erfasst werden zu können, wird die Wahrscheinlichkeit von Fehlbuchungen oder betrügerischen Käufen ohne ausgeblendete Bestellung verringert.

Konfigurieren Sie Hauptbuchkonten so, dass bestimmte Dimensionen erforderlich sind, und/oder richten Sie Smart Rules ein.

• Ein Hauptbuchkonto hinzufügen

• Smart Rules

Benutzerdefinierte Listenansicht für Hauptbuchkonten, um Felder für die Dimension zu enthalten.

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sicherstellen, dass das System Rechnungen mit ungültiger buchhalterischer Zuweisung blockiert.

Wenn Unternehmen in Märkten tätig sind, in denen die lokalen Steuervorschriften komplex sind oder sich schnell ändern, kann die Aufrechterhaltung dieser Steuervorschriften in einem zentralen Finanzsystem schwierig und fehleranfällig sein. In diesen Fällen kann es sich lohnen, lokale Steuer-Engines zur Berechnung von Steuern und Abgaben zu verwenden.

Unterliegen Sie komplexen oder sich schnell ändernden Steuersystemen (z. B. US-Status- und lokale Steuer)?

Es gibt mehrere Optionen für die Konfiguration automatisierter Steuerberechnungen, die Buchung und das Reporting. Jede Organisation sollte die Optionen überprüfen, die für die Compliance-Anforderungen relevant sind.

Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST

Wird in der Regel in der Dokumentation für die Tax Engine aufbewahrt. Benutzer sollten keinen Zugriff darauf haben, Steuersätze, die von Tax Engines verwaltet werden, manuell zu verwalten (da sie diese dann überschreiben könnten).

Siehe Konfigurationstest (zur Konfiguration von Steuersätzen) und Test der Zugangskontrolle (wo der Zugriff eingeschränkt werden sollte).

Eine Steuerkontrolle Konto Abstimmung ist wichtig, um sicherzustellen, dass der Steuersaldo korrekt ist und/oder die Vorlage zur Steuererklärung korrekt ist. Ersteres geschieht durch Überprüfung des Steuersaldos gemäß den Erwartungen (die Praktikabilität verhindert eine Überprüfung aller Steuertransaktionen), während letzteres durch Überprüfung des Steuersaldos an die Vorlage zur Steuererklärung erfolgt, wenn dies auf der Grundlage von Daten außerhalb des Systems erfolgt.

• Was sind die Schwellenwerte für die Abstimmung von Posten? Was werden Sie tun, wenn es z. B. einen Unterschied von nur einem Dollar gibt?

• Die Kontrolle Konto Abstimmung ist oft Teil des umfassenderen Prozesses der Bilanzabstimmungen. Es sollte in Betracht gezogen werden, bei allen Abstimmungen einen einheitlichen Ansatz anzuwenden.

Die Konfigurationen variieren je nach Steuerlösung.

Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST

Abstimmungsdokumentation, einschließlich Abstimmung von Artikeln und Nachverfolgung

Siehe Test zur Abstimmung.

Dies ist ein wichtiger Prozessaspekt. Im Idealfall würden alle Zahlungen über Sage Intacct generiert, sodass Sie sicher sein können, dass nur Zahlungen getätigt werden, die getätigt werden sollten, und dass die Zahlungen korrekt sind.

In der Realität benötigen Sie jedoch wahrscheinlich eine manuelle Problemumgehung. Der Schlüssel liegt darin, sicherzustellen, dass die Problemumgehung nur unter den richtigen Umständen verwendet wird und dass das System korrekt aktualisiert wird, wenn Sie den manuellen Ansatz verwenden.

• Gibt es verschiedene Arten von Zahlungen, die durchgeführt werden müssen?

• Gibt es Umstände, unter denen Zahlungen manuell durchgeführt werden müssen? Wie stellen Sie sicher, dass diese in der Rechnung und beim Kunden berücksichtigt werden, damit es keine Duplizierungen gibt?

Kreditorenbuchhaltung > Einstellungen für die Einrichtung > Konfiguration > Zahlungs Genehmigung > "Kreditorenzahlungen aktivieren" Genehmigung

Genehmigungen für Kreditorenzahlungen einrichten

System-Konfiguration

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf das automatische Ausfüllen der Details des Zahlungs konzentrieren, insbesondere auf die für die Finanzberichterstattung relevanten Details.

Die Kontrolle über die Bearbeitung von Zahlungen ist wichtig, um Betrug zu verhindern. Wenn Änderungen vorgenommen werden müssen, ist es wichtig, über Prozesse zu verfügen, die sicherstellen, dass sie kontrolliert durchgeführt werden, um zu verhindern, dass eine alternative Methode verwendet wird, um diese Kontrolle zu umgehen.

Obwohl es oberflächlich betrachtet sein kann, dass "niemand Zugriff hat", können privilegierte Benutzer in einigen Fällen den erforderlichen Zugriff haben. Es ist am besten, dies so weit wie möglich einzuschränken und die Fälle zu überwachen, in denen Menschen Zugang haben müssen, um sicherzustellen, dass er nicht missbraucht wird.

Einige Organisationen ziehen es vor, Änderungen an Zahlungen nicht zuzulassen, lehnen aber eine Zahlung ab und verlangen, dass sie erneut eingereicht wird. In diesem Fall würde diese Kontrolle in "Änderungen an Zahlungen sind verboten" geändert und zu einer präventiven, automatisierten Kontrolle werden, die durch die Konfiguration getestet wird.

• Wie gehen Sie vor, wenn eine Zahlung bearbeitet werden muss?

• Wenn jemand die Möglichkeit zum Bearbeiten hat, haben Sie ein Steuerelement, um sicherzustellen, dass diese Funktionalität nicht verwendet wird? Beispielsweise können "normale" Benutzer möglicherweise keine Einzelposten bearbeiten, aber in einigen Fällen können Superuser dies.

1. Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen)

2. Vorhandene Berechtigungen überprüfen um die Genehmigung von Zahlungen und die Ansicht von Einkaufstransaktionen in der Kreditorenbuchhaltung zu ermöglichen, jedoch ohne die Möglichkeit, Kreditorenbuchhaltung-Rechnung-Einkaufs-Lieferantenrechnungstransaktionen zu bearbeiten oder zu reklassifizieren oder Lieferantendatensätze zu bearbeiten.

Unternehmens-Berechtigungen

System-Konfiguration

Siehe Konfiguration/codierter Kontrolltest.

Die zu testende Funktionalität ist das Blockieren von sich ändernden Zahlungsdetails.

Eine Überprüfung fehlgeschlagener Zahlungen ist ein einfaches Konzept, aber das Wichtigste ist, sicherzustellen, dass die Folgeaktivitäten ordnungsgemäß durchgeführt werden.

Wie ist der Follow-up-Prozess bei fehlgeschlagenen Zahlungen?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Gehe zu Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Benutzerdefinierter Report-Autor

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachbereitung.

Siehe Test überprüfen.

Der Test sollte sich auf die Aktivitäten konzentrieren, um unangemessene Zahlungen zu verhindern, und nicht nur auf die Anzeige von Zahlungen, die entsperrt wurden. Dies kann einen bestimmten positiven Nachweis der Überprüfung erfordern.

Dies ist ein wichtiger Prozessaspekt. Im Idealfall würden alle Zahlungen über Sage Intacct generiert, sodass Sie sicher sein können, dass nur Zahlungen getätigt werden, die getätigt werden sollten, und dass die Zahlungen korrekt sind.

In der Realität benötigen Sie jedoch wahrscheinlich eine manuelle Problemumgehung. Der Schlüssel liegt darin, sicherzustellen, dass die Problemumgehung nur unter den richtigen Umständen verwendet wird und dass das System korrekt aktualisiert wird, wenn Sie den manuellen Ansatz verwenden.

• Gibt es verschiedene Arten von Zahlungen, die durchgeführt werden müssen?

• Gibt es Umstände, unter denen Zahlungen manuell durchgeführt werden müssen? Wie stellen Sie sicher, dass diese in der Rechnung und beim Kunden berücksichtigt werden, damit es keine Duplizierungen gibt?

Kreditorenbuchhaltung > Einstellungen für die Einrichtung > Konfiguration > Zahlungs Genehmigung > "Kreditorenzahlungen aktivieren" Genehmigung

Genehmigungen für Kreditorenzahlungen einrichten

System-Konfiguration

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf das automatische Ausfüllen der Details des Zahlungs konzentrieren, insbesondere auf die für die Finanzberichterstattung relevanten Details.

Die Kontrolle über die Bearbeitung von Zahlungen ist wichtig, um Betrug zu verhindern. Wenn Änderungen vorgenommen werden müssen, ist es wichtig, über Prozesse zu verfügen, die sicherstellen, dass sie kontrolliert durchgeführt werden, um zu verhindern, dass eine alternative Methode verwendet wird, um diese Kontrolle zu umgehen.

Obwohl es oberflächlich betrachtet sein kann, dass "niemand Zugriff hat", können privilegierte Benutzer in einigen Fällen den erforderlichen Zugriff haben. Es ist am besten, dies so weit wie möglich einzuschränken und die Fälle zu überwachen, in denen Menschen Zugang haben müssen, um sicherzustellen, dass er nicht missbraucht wird.

Einige Organisationen ziehen es vor, Änderungen an Zahlungen nicht zuzulassen, lehnen aber eine Zahlung ab und verlangen, dass sie erneut eingereicht wird. In diesem Fall würde diese Kontrolle in "Änderungen an Zahlungen sind verboten" geändert und zu einer präventiven, automatisierten Kontrolle werden, die durch die Konfiguration getestet wird.

• Wie gehen Sie vor, wenn eine Zahlung bearbeitet werden muss?

• Wenn jemand die Möglichkeit zum Bearbeiten hat, haben Sie ein Steuerelement, um sicherzustellen, dass diese Funktionalität nicht verwendet wird? Beispielsweise können "normale" Benutzer möglicherweise keine Einzelposten bearbeiten, aber in einigen Fällen können Superuser dies.

1. Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen)

2. Vorhandene Berechtigungen überprüfen um die Genehmigung von Zahlungen und die Ansicht von Einkaufstransaktionen in der Kreditorenbuchhaltung zu ermöglichen, jedoch ohne die Möglichkeit, Kreditorenbuchhaltung-Rechnung-Einkaufs-Lieferantenrechnungstransaktionen zu bearbeiten oder zu reklassifizieren oder Lieferantendatensätze zu bearbeiten.

Unternehmens-Berechtigungen

System-Konfiguration

Siehe Konfiguration/codierter Kontrolltest.

Die zu testende Funktionalität ist das Blockieren von sich ändernden Zahlungsdetails.

Eine Überprüfung fehlgeschlagener Zahlungen ist ein einfaches Konzept, aber das Wichtigste ist, sicherzustellen, dass die Folgeaktivitäten ordnungsgemäß durchgeführt werden.

Wie ist der Follow-up-Prozess bei fehlgeschlagenen Zahlungen?

Erstellen eines benutzerdefinierten Reports:

Gehe zu Anpassungsservice oder Plattformdienste > Alle Tab > benutzerdefinierten Reports

Benutzerdefinierter Report-Autor

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachbereitung.

Siehe Test überprüfen.

Der Test sollte sich auf die Aktivitäten konzentrieren, um unangemessene Zahlungen zu verhindern, und nicht nur auf die Anzeige von Zahlungen, die entsperrt wurden. Dies kann einen bestimmten positiven Nachweis der Überprüfung erfordern.

Es ist wichtig, dass für angesprochene Verträge mit Lieferanten ein angemessenes Maß an Überprüfung und Genehmigung angestrebt wird. Geschieht dies nicht, ist es möglich, dass ungenaue Einkäufe an Lieferanten gesendet oder betrügerisch erteilt werden, was zu finanziellen Verlusten für das Unternehmen führt.

Erstellen spezifischer Transaktionsdefinitionen (Workflow für Bestellanforderungen) für Lieferantenverträge, die zur Genehmigung weitergeleitet werden sollen.

• Transaktionsdefinitionen für den Einkauf – Workflow

• Einkaufsgenehmigungen

Prüfprotokoll für den Genehmigungs-Workflow mit Angabe der Erheber und Genehmigenden.

Siehe Workflow-Kontrolltest.

Dies sollte gemäß einem Standard-Workflow-Prozess getestet werden.

Diese Kontrolle deckt den Workflow ab, nicht die Genauigkeit der Genehmigenden für jede Genehmigungsebene.

Es ist wichtig zu überlegen, auf welcher Ebene Verträge mit Lieferanten genehmigt werden sollten, von wem und welche Limits diese Personen haben sollten. Dadurch wird sichergestellt, dass Lieferant Verträge ordnungsgemäß geprüft und geprüft werden, bevor Einkauf Aufträge für sie erstellt werden.

• Sollen das Auslösen und Genehmigen von Lieferantenverträgen immer getrennt werden, oder können Genehmigende auch Lieferantenverträge bis zu ihrer Genehmigungsschwelle erstellen, ohne dass eine weitere Genehmigung erforderlich ist?

• Ist das Autoritätshandbuch im System auf dem neuesten Stand und hat es alle Mitarbeiterwechsel in verschiedene Rollen in der Organisation Konto?

• Können die Ersteller von Lieferantenverträgen den Genehmigenden auswählen, oder wird dies im Autoritätshandbuch vordefiniert?

• Benennen Sie genügend Genehmigende, um eventuelle Arbeitsausfälle abzudecken

• Werden Genehmigung für höherwertige Lieferant Kontrakte von jedem Genehmigender in der Kette verlangt, oder werden Lieferant Kontrakte direkt vom Raiser an die Person gesendet, wobei ein Genehmigung Limit hoch genug ist, um den Lieferant Kontrakt zu bearbeiten?

Einkaufsgenehmigungen

Matrix der im System enthaltenen Behörden:

Da es sich bei Lieferantenverträgen um rechtliche Dokumente handelt, sollte ein (physisches oder elektronisches) Repository in Betracht gezogen werden, das die endgültigen Dokumente und den Nachweis der Genehmigung enthält.

Dieser Test wird in Verbindung mit der Prüfung der Workflow für die Genehmigung von Lieferantenverträgensollte sich auf die Korrektheit der Personen im Workflow und nicht auf die Konfiguration des Workflows konzentrieren.

Der Test wird durchgeführt, indem die Liste der Genehmigenden im System mit der genehmigten Liste verglichen wird (im Gegensatz zu dem Testen, ob das System die Verträge korrekt weiterleitet, wie es in Workflow für die Genehmigung von Lieferantenverträgen).

Durch die Begrenzung der buchbaren Kombinationen wird die Möglichkeit verringert, dass (absichtlich oder irrtümlich) Buchungen für falsche Entitäten, Gewinne und Kostenstellen vorgenommen werden.

• Welche Kombinationen aus Entität, Profitcenter und Kostenstelle müssen definiert werden?

• Gibt es Umstände, unter denen diese Definitionen geändert werden müssen?

Smart Rules

Berechtigungen für die Konfiguration der Systembuchung - Da es sich bei Verträgen um rechtliche Dokumente handelt, sollte ein Repository (physisch oder elektronisch) in Betracht gezogen werden, das die endgültigen Dokumente und den Nachweis der Genehmigung enthält.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf die Elemente der Validierung konzentrieren, die die Integrität der Finanzberichterstattung gewährleisten.

Die Einschränkung der Möglichkeit, Bestellungen über Einkauf Vertragswert hinaus zu erhöhen, dient als Kontrolle, um sicherzustellen, dass ein Unternehmen nicht mehr bestellen kann, als ordnungsgemäß genehmigt wurde, ohne zuvor den Vertragswert anzupassen.

"Einkauf" verwenden

Limit-Konfiguration für System-Bestellung.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Dieser Test sollte sich darauf konzentrieren, sicherzustellen, dass das System verhindert, dass Grenzwerte überschritten werden (möglicherweise unterschiedliche Grenzwerte für verschiedene Benutzer).

Gelegentlich müssen Vertragswerte geändert werden, wenn sich die Art oder der Umfang des Vertrags ändern oder erweitern muss. Die Kontrolle zur erneuten Genehmigung geänderter Vertragswerte ermöglicht weitere Einkauf Aufträge oder Abrufe und stellt sicher, dass die Änderung von den richtigen Kollegen ordnungsgemäß geprüft und genehmigt wurde.

Einkaufsgenehmigungen

Überprüfen Sie Konfiguration und Reports für Lieferant Vertragsänderungs Transaktionsdefinition.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Dieser Test sollte sich auf die Anforderung konzentrieren, dass ein Vertrag genehmigt werden muss, wenn er geändert wird (vorbehaltlich von Schwellenwerten).

Welche Maßnahmen werden ausgeführt, wenn ein Vertrag nicht wie erwartet funktioniert? Manchmal führt dies zu einer Änderung oder Stornierung eines Vertrags, wenn ein alternativer Lieferant ausgewählt wird oder der Vertrag aktualisiert wird, um eine Änderung der Nachfrage/des Preises/der Terminierung widerzuspiegeln.

Gehe zu Einkauf > Alle > Reports.

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Es können benutzerdefinierte Reports erstellt werden, um bei Bedarf weitere Informationen abzurufen.

• Übersicht über Einkaufsreports

• Reportgenerator

Kommentierter Report. E-Mails, in denen um Nachweise zur Unterstützung der Vertragserfüllung und angemessene Antworten gebeten wird

Siehe Test überprüfen.

Durch die Begrenzung der buchbaren Kombinationen wird die Möglichkeit verringert, dass (absichtlich oder irrtümlich) Buchungen für falsche Entitäten, Gewinne und Kostenstellen vorgenommen werden.

• Welche Kombinationen aus Entität, Profitcenter und Kostenstelle müssen definiert werden?

• Gibt es Umstände, unter denen diese Definitionen geändert werden müssen?

Smart Rules

Berechtigungen für die Konfiguration der Systembuchung - Da es sich bei Verträgen um rechtliche Dokumente handelt, sollte ein Repository (physisch oder elektronisch) in Betracht gezogen werden, das die endgültigen Dokumente und den Nachweis der Genehmigung enthält.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf die Elemente der Validierung konzentrieren, die die Integrität der Finanzberichterstattung gewährleisten.

Welche Maßnahmen werden ausgeführt, wenn ein Vertrag nicht wie erwartet funktioniert? Manchmal führt dies zu einer Änderung oder Stornierung eines Vertrags, wenn ein alternativer Lieferant ausgewählt wird oder der Vertrag aktualisiert wird, um eine Änderung der Nachfrage/des Preises/der Terminierung widerzuspiegeln.

Gehe zu Einkauf > Alle > Reports.

Es stehen mehrere Standardreports zur Verfügung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Es können benutzerdefinierte Reports erstellt werden, um bei Bedarf weitere Informationen abzurufen.

• Übersicht über Einkaufsreports

• Reportgenerator

Kommentierter Report. E-Mails, in denen um Nachweise zur Unterstützung der Vertragserfüllung und angemessene Antworten gebeten wird

Siehe Test überprüfen.

Es ist wichtig, dass ein angemessenes Maß an Überprüfung und Genehmigung für gehobene Einkäufe angestrebt wird. Geschieht dies nicht, ist es möglich, dass ungenaue Einkäufe an Lieferanten gesendet oder Bestellungen in betrügerischer Absicht erteilt werden, was zu finanziellen Verlusten für das Unternehmen führt.

Viele Sage Intacct-Kunden nutzen Funktionen wie Smart Rules und Smart Events in Anpassungs- und Plattformdiensten für die maßgeschneiderte Verwaltung von Stammdaten, die ihren Geschäftsanforderungen entsprechen.

• Smart Rules

• Smart Events

Prüfprotokoll für den Genehmigungs-Workflow mit Angabe der Erheber und Genehmigenden.

Siehe Workflow-Kontrolltest.

Obwohl die Überprüfung nicht vertraulicher Informationen möglicherweise kein wichtiges Steuerelement ist, ist es nützlich, sicherzustellen, dass die Änderungen korrekt sind. Falsche Änderungen können zu Verwirrung führen.

• Wie werden Sie die Daten analysieren?

• Wie viele Überprüfungen werden Sie durchführen, um die Original-Informationen zu verifizieren?

• Verwenden Sie einen stichprobenbasierten Ansatz? Wenn ja, wie würden Sie nachweisen, dass die Abdeckung Ihrer Stichprobe ausreichend und angemessen risikobasiert war?

• Was definieren Sie als sensible Daten?

Führen Sie den Report "Prüfhistorie nach Objektdatenbereich" gefiltert nach entsprechenden Objektdatenbereichen aus.

Prüfverlauf-Report verwenden

Report mit Anmerkungen des Prüfers. Folgefragen sollten belegt werden. Stellen Sie sicher, dass klar ist, was die Schlussfolgerungen waren und wie sie gezogen wurden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Änderungen identifiziert und nachverfolgt wurden.

Bei der Überprüfung sensibler Lieferantenänderungen sollten sowohl Fehler als auch Betrug aufgedeckt werden. Und um eine effektive Kontrolle zu gewährleisten, muss eine gründliche Überprüfung der Originaldokumentation durchgeführt werden.

Der Nachweis der Prüfung ist entscheidend, z. B. ein positiver Auszug oder eine Markierung, um zu zeigen, dass die Position geprüft wurde.

• Wie werden Sie die Daten analysieren?

• Wie viele Überprüfungen werden Sie durchführen, um die Original-Informationen zu verifizieren?

• Verwenden Sie einen stichprobenbasierten Ansatz? Wenn ja, wie würden Sie nachweisen, dass die Abdeckung Ihrer Stichprobe ausreichend und angemessen risikobasiert war?

• Was definieren Sie als sensible Daten?

Richten Sie ein Smart Event ein, um eine E-Mail an einen Prüfer zu senden, wenn Änderungen vorgenommen werden, und/oder führen Sie den Report "Prüfhistorie nach Objektdatenbereich" gefiltert nach den entsprechenden Objektdatenbereichen aus.

• Prüfverlauf-Report verwenden

• Smart Events

Report mit Anmerkungen des Prüfers. Folgeanfragen sollten nachgewiesen werden. Stellen Sie sicher, dass klar ist, was die Schlussfolgerungen waren und wie sie zustande gekommen sind

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Änderungen identifiziert und weiterverfolgt wurden.

Während viele Personen Zugriff auf die Bearbeitung der nicht sensiblen Stammdaten haben könnten, sollten die Personen, die sensible Daten bearbeiten können, auf die minimale praktische Nummer beschränkt werden.

• Wie definieren Sie, wer Zugriff auf die Bearbeitung sensibler Daten haben soll?

• Wie überprüfen Sie (als separates Steuerelement), wer Zugriff auf die Bearbeitung sensibler Daten hat?

Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

Unternehmens-Berechtigungen

Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen, um sicherzustellen, dass der Zugriff auf bestimmte Personen beschränkt ist.

Siehe Test mit eingeschränktem Zugriff.

Diese Kontrolle ist erforderlich, wenn Änderungen aus anderen Anwendungen in Sage Intacct übernommen werden und das Risiko besteht, dass diese Änderungen nicht gültig oder korrekt sind. In diesem Fall ist es wichtig, dass die Änderung an den Original-Anforderungs-/Lieferanteninformationen validiert wird und nicht nur "sense checked".

Gibt es Kontrollen für die Änderungen im Drittanbietersystem, die in Kombination mit einer automatisierten Schnittstelle eine zusätzliche Kontrolle ausschließen könnten? Oder wird es als am besten erachtet, die Änderungen in Sage Intacct zu überprüfen?

Gehen Sie zur Seite "Rollen oder Berechtigungen einrichten" (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

• Prüfverlauf-Report verwenden

• Sage Intacct-Entwicklerportal (REST-API)

Überprüfung der Liste der Änderungen an den Stammdaten von Lieferanten mit Weiterverfolgung bis zur Genehmigung an anderer Stelle. Dies sollte eine Überprüfung der Richtigkeit beinhalten.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Änderungen identifiziert und weiterverfolgt wurden.

Die meisten Unternehmen wollen oder sind gesetzlich verpflichtet, Compliance-Prüfungen durchzuführen, um sicherzustellen, dass sie nur mit den Anbietern zusammenarbeiten, die sie sein sollten. Durch die Integration mit externen Tools können diese Prüfungen automatisch durchgeführt werden, aber es ist wichtig, dass dies an der richtigen Stelle in den Prozessablauf passt. Der beste Weg, dies zu implementieren, besteht darin, eine positive Überprüfung der Akzeptanz eines Lieferant zu verlangen, bevor der Lieferant einsatzbereit ist.

• Welches Maß an Kontrollen muss durchgeführt werden? Anti-Bestechung, Anti-Geldwäsche usw.

• Wie wird das umgesetzt? Wird der Lieferant automatisch gesperrt, bis die Prüfung durchgeführt wurde? Oder wird es einen manuellen Schritt geben, bei dem jemand dies überprüft, aber das kann ignoriert werden?

Checkliste für die Lieferanten-Compliance-Prüfung erstellen

Checklisten

Abhängig von der Implementierung.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie die Kontrollen durchgeführt wurden und welche Beweise geprüft wurden.

Diese Kontrolle ist wichtig, um Betrug zu verhindern, aber es ist Vorsicht geboten, da die Aufgabentrennung leicht verletzt werden kann, wenn sich der Zugriff regelmäßig ändert.

Bei einer Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern, aber aufgrund des Betrugsrisikos ist es wichtig, Konflikte bei der Aufgabentrennung regelmäßig zu überprüfen.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

Gehen Sie zum Einrichtungsbildschirm für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen

• Berechtigungs-Report für alle Benutzer

Konflikt-Report, kommentiert mit mildernden Kontrollen.

Siehe Test der Funktionstrennung.

Diese Kontrolle ist wichtig, um Betrug zu verhindern, aber es ist Vorsicht geboten, da die Aufgabentrennung leicht verletzt werden kann, wenn sich der Zugriff regelmäßig ändert.

Bei einer Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern, aber aufgrund des Betrugsrisikos ist es wichtig, Konflikte bei der Aufgabentrennung regelmäßig zu überprüfen.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

Gehen Sie zur Einrichtungsseite für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen

• Berechtigungs-Report für alle Benutzer

Konflikt-Report, kommentiert mit mildernden Kontrollen.

Siehe Test der Funktionstrennung.

Diese Kontrolle ist wichtig, um Betrug zu verhindern, aber es ist Vorsicht geboten, da die Aufgabentrennung leicht verletzt werden kann, wenn sich der Zugriff regelmäßig ändert.

Bei einer Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern, aber aufgrund des Betrugsrisikos ist es wichtig, Konflikte bei der Aufgabentrennung regelmäßig zu überprüfen.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

Gehen Sie zur Einrichtungsseite für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen

• Berechtigungs-Report für alle Benutzer

Konflikt-Report, kommentiert mit mildernden Kontrollen.

Siehe Test der Funktionstrennung.

Diese Kontrolle ist wichtig, um Betrug zu verhindern, aber es ist Vorsicht geboten, da die Aufgabentrennung leicht verletzt werden kann, wenn sich der Zugriff regelmäßig ändert.

Bei einer Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern, aber aufgrund des Betrugsrisikos ist es wichtig, Konflikte bei der Aufgabentrennung regelmäßig zu überprüfen.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

Gehen Sie zur Einrichtungsseite für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen

• Berechtigungs-Report für alle Benutzer

Konflikt-Report, kommentiert mit mildernden Kontrollen.

Siehe Test der Funktionstrennung.

Vollständigkeit, Existenz, Richtigkeit

Beachten Sie, dass Vollständigkeit und Existenz vom Ziel des Rezensenten abhängen. Wenn die Überprüfung in erster Linie nach großen Salden sucht, die möglicherweise falsch sind, ist die Existenz abgedeckt. Wenn bei der Überprüfung jedoch große Lieferanten mit unerwartet niedrigen Salden berücksichtigt werden, kann sie Vollständigkeit erreichen.

Die Überprüfung des Lieferantensaldos kann eher betrieblichen Zwecken dienen (um sicherzustellen, dass Sie Ihren Lieferanten pünktlich bezahlen) oder der finanziellen Genauigkeit dienen (um sicherzustellen, dass die Rechnungen auf Sage Intacct mit dem übereinstimmen, was der Lieferant glaubt, dass Sie es schulden).

Eine Abstimmung sollte Nachweise für Folgemaßnahmen enthalten, möglicherweise mit einem Schwellenwert für die Unterschiede, die weiterverfolgt werden müssen.

Gehen Sie zum Report "Bestandsbuch Verbindlichkeiten" (Kreditorenbuchhaltung > Alle Tab > Reports > Bestandsbuch Verbindlichkeiten) und wählen Sie relevante Variablen aus den verfügbaren Optionen aus.

Report zum Kreditoren-Bestandsbuch

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachverfolgung unerwarteter Elemente; oder die Abstimmung von Salden mit Lieferantenauszügen.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sicherstellen, dass die Ziele erreicht werden, und kein Test einer allgemeinen Überprüfung sein.

Diese Kontrolle kann nützlich sein, um betrügerische Transaktionen von Lieferanten zu identifizieren, da der Wert der Transaktionen hoch, der Endsaldo jedoch sehr gering sein kann. Andernfalls kann es nützlich sein, Ihnen einen Überblick über das Profil Ihrer Lieferanten zu geben.

Führen Sie den Report "Bestandsbuch Verbindlichkeiten" aus (Kreditorenbuchhaltung > Alle > Reports > Bestandsbuch Verbindlichkeiten) und wählen Sie "Nullsaldo-Lieferanten in Aktivität einschließen" aus

Report zum Kreditoren-Bestandsbuch

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachverfolgung unerwarteter Elemente.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie ungewöhnliche oder unangemessene Salden oder Transaktionen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Bewertung, Präsentation

Mit dieser Kontrolle soll dem Risiko adressiert werden, dass ein Leasingverhältnis, für das eine ordnungsgemäße Leasingbilanzierung erforderlich ist, ausschließlich als Ausgaben erfasst wird. Möglicherweise gibt es bestimmte Indikatoren (z. B. den Namen des Lieferanten), die zur Identifizierung solcher Transaktionen beitragen können.

Erstellen Sie eine Lieferanten-Dimensionsgruppe und/oder -Dimension mit Lieferanten, die bestimmte Indikatoren zur Überprüfung erfüllen. Verwenden Sie diese Lieferantengruppe/-struktur, um gefilterte Finanzberichte oder Hauptbuch-Detailreports zu überprüfen.

• Dimensionsgruppen

• Dimensionsstrukturen

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachverfolgung unerwarteter Elemente.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie Leasingtransaktionen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Existenz, Genauigkeit, Eigentum

Die Rechnungslegungsvorschriften verlangen, dass Sollsalden gegenüber Lieferanten als Debitoren ausgewiesen werden und nicht mit anderen Salden der Kreditorenbuchhaltung verrechnet werden

1. Erstellen Sie eine Hauptbuch Suspense-Konto, die so eingerichtet ist, dass sowohl die Dimension "Kunde" als auch "Lieferant" Buchung

2. Vergewissern Sie sich, dass sowohl die Dimensionen "Kunde" als auch "Lieferant" sowohl im Einkauf als auch in der Auftragserfassung aktiviert sind

3. Erstellen Sie eine Auftragserfassung "Kunde Haben Problem" Transaktionsdefinition (Rückgabeart), die den Habeneintrag auf der Konto "Spannung" bucht.

4. Erstellen einer "Kundengutschrift auf Lieferant angewendet" Haben Transaktionsdefinition für den Einkauf (Rechnungsart), die den Solleintrag auf dem Suspense-Konto erfasst

Stellen Sie beim Buchung von Transaktionen sicher, dass für jede Position sowohl die richtige Dimension "Verbundener Kunde" als auch "Lieferant" erfasst ist.

"Einkauf" verwenden

Kommentierter Report mit Nachweisen für die Nachverfolgung unerwarteter Elemente.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie ungewöhnliche/unangemessene Salden oder Transaktionen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Existenz, Genauigkeit, Bewertung

• Wie oft muss dieses aktualisiert werden?

• Wie stellen Sie sicher, dass alle Systeme dieselbe Informationsquelle nutzen, damit es zu keinen Diskrepanzen kommt?

Standardfunktionalität – Es gibt einen Live-Link mit Oanda, der in Sage Intacct unter der Wechselkursart als "Intacct-Tageskurs" angezeigt wird.

Informationen zum Intacct-Tageskurs

System-Konfiguration

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich auf die automatische Auffüllung korrekter Wechselkurse konzentrieren.

Existenz, Genauigkeit, Bewertung

Wie gehen Sie vor und kontrollieren Sie, ob ein Wechselkurs bearbeitet werden muss?

Es können zusätzliche Wechselkurse hinzugefügt und bei Bedarf einzelnen Transaktionen zugewiesen werden.

Wechselkurse

System-Konfiguration

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, die Bearbeitung von Wechselkursen für bestimmte Transaktionen zu verhindern.

Existenz, Genauigkeit, Bewertung

• Wer (wenn überhaupt) sollte Zugriff auf die Bearbeitung von Wechselkursstammdaten haben?

• Welche Kontrollen gibt es, um unangemessene Änderungen an Stammdaten zu verhindern?

Gehen Sie zur Einrichtungsseite für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen.

Unternehmens-Berechtigungen

Gehen Sie zur Einrichtungsseite für Rollen oder Berechtigungen (Unternehmen > Admin-> Rollen oder Benutzer > Abonnements > Berechtigungen) und überprüfen Sie vorhandene Berechtigungen, um sicherzustellen, dass der Zugriff auf bestimmte Personen beschränkt ist.

Siehe Test mit eingeschränktem Zugriff.

Existenz, Genauigkeit, Bewertung

In welchem Umfang wird der Prüfer die Überprüfung durchführen? Ist es eine Sinnsprüfung oder werden sie (eine Stichprobe) von Salden manuell neu berechnen?

Führen Sie den entsprechenden Neubewertungs-Report in der entsprechenden Anwendung aus ( Hauptbuch/Zahlungsverkehr/Kreditorenbuchhaltung/Debitorenbuchhaltung ) > Reports > Neubewertungs Report

Richten Sie bei Bedarf die automatische Buchung von Journaleinträgen ein.

Unternehmens-Berechtigungen

Erstellung eines Berichts mit aktualisierter Bewertung der Salden. Neubewertungs-Report, der in der entsprechenden Anwendung verfügbar ist (Hauptbuch/Zahlungsverkehr/Kreditorenbuchhaltung/Debitorenbuchhaltung) > Reports > Neubewertungs Report.

Nachträgliche manuelle Journal-Buchung von Differenzen, genehmigt im automatisierten Workflow.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie die Genauigkeit des Neubewertungs-Journals ermittelt wurde (was eine grobe Berechnung beinhalten kann).