Einführung in Kontogruppen

Kontogruppen sind die grundlegenden Bausteine der Finanzberichterstattung in Intacct. Kontogruppen vereinfachen das Reporting, indem Konten in wiederverwendbaren Strukturen organisiert werden, z. B. "Aktivposten" und "Ausgaben". Diese wiederverwendbaren Strukturen sind getrennt von den Reports, Diagrammen und Leistungskarten, die sie verwenden.

Kontogruppenstrukturen:

Rollup und Organisation von Konten.
Erstellen von Überschriften und Zwischensummen in Reports.

Hauptbuchkonten werden nur dann in Jahresabschlüssen und ICRW-Reports angezeigt, wenn sie in einer Kontogruppe enthalten sind. Konten können einem Report nicht direkt hinzugefügt werden.

Obwohl die Kontogruppen jedes Unternehmens unterschiedlich sind, enthalten Ihre Kontogruppen wahrscheinlich Gruppierungen in Bezug auf Aktivposten, Ausgaben, Einnahmen und mehr. Um Ihre vorhandenen Kontogruppen zu überprüfen, Gehe zu Reports > Einrichtung Kontogruppen >.

Was sind Konten?

Kontogruppen sind wiederverwendbare Strukturen, die das Rückgrat der Finanzberichterstattung in Intacct bilden.

Die grundlegendsten Arten von Kontogruppen enthalten entweder einzelne Konten oder andere Kontogruppen.

Kontogruppen vom Typ Konten, Statistische Konten, Kategorieoder Statistische Kategorie werden verwendet, um einzelne Konten auszuwählen.
"Barmittel und Barmitteläquivalente" kann beispielsweise einige Bankkonten und Portokasse enthalten. Erfahren Sie mehr über die verschiedenen Arten von Konten.
Eine Kontogruppe vom Typ Gruppe von Konten Enthält andere Konten.
"Aktivposten" kann beispielsweise andere Konto Gruppen enthalten, z. B. "Aktuelle Aktivposten" und "Anlagevermögen", die wiederum andere Konto Gruppen enthalten.

Durch Verschachteln von Gruppen können Sie eine Hierarchie von Gruppierungen für Reportingzwecke erstellen, wobei die unterste Ebene einzelne Konten enthält.

Sie können Berechnungen nicht Konto Gruppen in Finanzprognosereports verwenden. Da Sie in Prognosereports ein "Ab-Datum" in einem Teilmonat verwenden könnten, das Teil-Ist-Zahlen und Teil-Budget mischt, kann die erforderliche Berechnung keine Berechnung Konto Gruppen aufnehmen.

Wiederverwendbare Bausteine

Kontogruppen werden getrennt von den Jahresabschlüssen verwaltet, in denen sie verwendet werden, sodass sie einfach zu verwalten und zu aktualisieren sind.

Kontogruppen (z. B. Aktivposten) können in mehreren Reports verwendet werden.
Wenn Sie Konten hinzufügen oder ändern, müssen Sie nur sicherstellen, dass sie sich in den richtigen Konten befinden.
Änderungen an der Kontogruppe wirken sich auf alle Reports aus, die die Kontogruppe verwenden.

Rolle in Finanzberichten, Diagrammen und Leistungskarten

Kontogruppen können für eine beliebige Nummer von Reports, Diagrammen und Dashboard-Leistungskarten verwendet werden.

Wenn Sie einen Finanzbericht oder ein Diagramm erstellen, wählen Sie die Kontogruppe(n) aus, die Sie einschließen möchten. Die Zeilen in einem Bilanz-Report werden beispielsweise durch Hinzufügen von zwei Kontogruppen gebildet: Aktivpostenund Verbindlichkeiten und Eigenkapital.

Reporte und Grafiken

Wenn diese Top-Level Konto Gruppen in einem Report enthalten sind, schließt Intacct automatisch alle Untergruppen und Konten ein. Im Report erhält jede Kontogruppe eine Kopfzeile und eine Summenzeile, wobei die Hierarchie durch Einrückungen dargestellt wird. Darüber hinaus erhält jeder Top-Level Kontogruppe (z. B. Aktivposten und Verbindlichkeiten und Eigenkapital) eine Gesamtsumme.

Aktivposten, gruppiert nach Umlaufvermögen und Gesamtaktivposten.

Denken Sie beim Entwerfen Ihrer Konten daran, wo Überschriften und Summen und wo Ihre Gesamtsummen angezeigt werden sollen. In Gewinn- und Verlustrechnungen ist es üblich, nur eine Kontogruppe (Nettoeinnahmen) zu haben, die weitere Konten enthält. Auf diese Weise enthalten Ihre Gewinn- und Verlustrechnungen eine Gesamtsumme für die Nettoeinnahmen.

Standardmäßig werden Konto-Gruppen in Reports vollständig eingeblendet, um die vollständige Hierarchie anzuzeigen. Sie können Reports mit denselben Kontogruppen, jedoch mit unterschiedlichen Detailebenen erstellen, wenn Ihre Geschäftsanforderungen dies erfordern.

Leistungskarten

Leistungskarten, die häufig oben in Dashboards enthalten sind, basieren ebenfalls auf Konten. Jede Leistungskarte basiert auf einer einzelnen Kontogruppe, die den Wert bestimmt, den Benutzer sehen. Obwohl Sie jede beliebige Kontogruppe als Grundlage für eine Leistungskarte verwenden können, ist es üblich, eine Berechnungs Kontogruppe zu verwenden, die aus einer mathematischen Gleichung besteht. Beispielsweise kann die "Nettogewinnmarge" als "Nettoeinnahmen" dividiert durch die "Gesamteinnahmen" konstruiert werden.

Leistungskarten, die Trends für Margen, Umsatz im Vergleich zum Plan und Quick Ratio zeigen.

Kontogruppen und die Berechnungsmethode

Wenn Sie Kontogruppen in Reports verwenden, sollte der Report nur die Beträge in dem von Ihnen ausgewählten Zeitraum berechnen. Jede Kontogruppe verfügt über eine Standardmethode zur Berechnung von Beträgen in Reports.

Beispielsweise werden Kontogruppen, die Einnahmen- oder Ausgabenkonten enthalten, in der Regel "für den Zeitraum" berechnet. Die folgenden Berechnungsmethoden stehen zur Verfügung:

Für Zeitraum: Berechnen Sie nur die Beträge im ausgewählten Zeitraum
Beginn des Zeitraums: Berechnet die Beträge kumulativ bis zum Beginn des ausgewählten Zeitraums
Ende des Zeitraums: berechnet die Beträge kumulativ bis zum Ende des ausgewählten Zeitraums

Letzteres ist z. B. in einer Saldovortragssituation nützlich. Angenommen, Ihr Geschäftsjahr läuft vom 1. Januar bis zum 31. Dezember. Wenn Sie einen Report im März ausführen, wählen Sie Beginn des Zeitraums summiert die Daten vom 1. Januar bis zum 1. März.

13.000	400	13.400

Beginn des Zeitraums	Für den Zeitraum Typisch für Einnahmen- und Ausgabenkonten	Ende des Zeitraums Typisch für Bilanzkonten

Die Zins-Ausgaben Die Kategorie ist so konfiguriert, dass sie "Haben normal" ist, auch wenn manchmal davon ausgegangen wird, dass sie "Soll normal" ist. Dies ist beabsichtigt. Das Konto für Ausgaben hat standardmäßig einen Sollsaldo, aber im Reporting wird er als negativer Betrag angezeigt, wodurch die Zinserträge ausgeglichen werden.

Konten organisieren und Hierarchien erstellen

Gruppen von Konten

Die einfachste Kontogruppe ist 1-Level tief und besteht aus Mitgliedskonten. Wenn Sie eine Kontogruppenhierarchie einrichten, erstellen Sie zunächst Gruppen von Mitgliedskonten.

Um eine Gruppe von Hauptbuchkonten zu erstellen, wählen Sie Konten als Strukturtyp.
Um eine Gruppe statistischer Konten zu erstellen, wählen Sie Statistische Konten als Strukturtyp.

Wenn Ihr Unternehmen mithilfe einer Einrichtungsvorlage konfiguriert wurde, verfügen Sie bereits über einen Satz vordefinierter Kontengruppen, die auf folgenden Kriterien basieren Kategorie oder Statistische Kategorie. Diese funktionieren auf die gleiche Weise wie Gruppen von Konten oder statistische Konten, mit dem Unterschied, dass sie auf der Kategorie basieren, die Konten zugewiesen ist, und nicht auf einer bestimmten Liste von Konten. Erfahren Sie mehr zum Thema Kategoriebasierte Konten.

Gruppen von Gruppen

Nachdem Sie eine Gruppe von Mitgliedskonten erstellt haben, können Sie die nächste Hierarchieebene erstellen, die aus Gruppen besteht, die andere Gruppen enthalten.

Sie können beispielsweise eine Kontogruppe "Aktuelle Aktivposten" erstellen, die weitere Konten enthält.