Einführung in Kontogruppen

Kontogruppen sind die grundlegenden Bausteine der Finanzberichterstattung in Intacct. Kontogruppen vereinfachen das Reporting, indem Konten in wiederverwendbaren Strukturen organisiert werden, z. B. "Aktivposten" und "Ausgaben". Diese wiederverwendbaren Strukturen sind getrennt von den Reports, Diagrammen und Leistungskarten, die sie verwenden.

Kontogruppenstrukturen:

Rollup und Organisation von Konten.
Erstellen von Überschriften und Zwischensummen in Reports

Hauptbuchkonten werden in Jahresabschlüssen und ICRW-Reports nur angezeigt, wenn sie in einer Konto enthalten sind. Konten können nicht direkt zu einem Report hinzugefügt werden.

Obwohl die Kontogruppen jedes Unternehmens unterschiedlich sind, enthalten Ihre Kontogruppen wahrscheinlich Gruppierungen in Bezug auf Aktivposten, Ausgaben, Einnahmen und mehr. Um Ihre vorhandenen Kontogruppen zu überprüfen, Gehe zu Berichte > Einrichtung Kontogruppen >.

Für Benutzer mit mehreren gemeinsamen Entitäten. Dies ist ein Masterobjekt, das entweder für alle Entitäten allgemein (d. h. öffentlich) oder exklusiv (privat) für eine bestimmte Entität vorgesehen sein kann. Weitere Informationen zu Kontogruppen in einer gemeinsam genutzten Umgebung mit mehreren Entitäten.

Was sind Kontogruppen?

Kontogruppen sind wiederverwendbare Strukturen, die das Rückgrat der Finanzberichterstattung in Intacct bilden.

Die grundlegendsten Arten von Kontogruppen enthalten entweder einzelne Konten oder andere Kontogruppen.

Kontogruppen vom Typ Konten, Statistische Konten, Kategorieoder Statistische Kategorie werden verwendet, um einzelne Konten auszuwählen.
Beispielsweise kann "Barmittel und Barmitteläquivalente" einige Bankkonten und Portokassen enthalten. Erfahren Sie mehr über die verschiedenen Arten von Kontogruppen.
Eine Konto Gruppe vom Typ Gruppe von Kontogruppen Enthält andere Konto-Gruppen.
Beispielsweise kann "Aktivposten" andere Kontogruppen wie "Aktuelle Aktivposten" und "Anlagevermögen" enthalten, die wiederum andere Kontogruppen enthalten.

Durch Verschachteln von Gruppen können Sie eine Hierarchie von Gruppierungen für Reportingzwecke erstellen, wobei die unterste Ebene einzelne Konten enthält.

Sie können die Berechnung nicht Konto Gruppen in Finanzprognosereports verwenden, da Sie in diesen Reports ein "Ab-Datum" in einem Teilmonat verwenden könnten. Wenn Sie teils Ist-Zahlen und teils Budget mischen, kann die erforderliche Berechnung keine Berechnungs-Konto-Gruppen aufnehmen.

Wiederverwendbare Bausteine

Kontogruppen werden getrennt von den Jahresabschlüssen verwaltet, in denen sie verwendet werden, sodass sie einfach zu verwalten und zu aktualisieren sind.

Kontogruppen (z. B. Aktivposten) können in mehreren Reports verwendet werden.
Wenn Sie Konten hinzufügen oder ändern, müssen Sie nur sicherstellen, dass sie sich in den richtigen Konten befinden.
Änderungen an der Kontogruppe wirken sich auf alle Reports aus, die die Kontogruppe verwenden.

Rolle in Finanzberichten, Diagrammen und Leistungskarten

Kontogruppen können für eine beliebige Nummer von Reports, Diagrammen und Dashboard-Leistungskarten verwendet werden. Alle Ihre Konten müssen Teil einer Kontogruppe sein, damit sie in Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen, Kapitalflussrechnungen und anderen Reports berücksichtigt werden.

Wenn Sie einen Finanzbericht oder ein Diagramm erstellen, wählen Sie die Kontogruppe oder die Kontogruppen aus, die Sie einschließen möchten. Die Zeilen in einem Bilanz-Report werden beispielsweise durch Hinzufügen von zwei Kontogruppen gebildet: Aktivpostenund Verbindlichkeiten und Eigenkapital.

Reports und Grafiken

Wenn diese Top-Level Konto Gruppen in einem Report enthalten sind, schließt Intacct automatisch alle Untergruppen und Konten ein. Im Report erhält jede Kontogruppe eine Kopfzeile und eine Summenzeile, wobei die Hierarchie durch Einrückungen dargestellt wird. Darüber hinaus erhält jede Kontogruppe auf Top-Level (z. B. Aktivposten und Verbindlichkeiten und Eigenkapital) eine Gesamtsumme.

Aktivposten, gruppiert nach Umlauf- und Gesamtaktivposten.

Denken Sie beim Entwerfen Ihrer Kontogruppen daran, wo Überschriften und Summen und wo Ihre Gesamtsummen angezeigt werden sollen. In Gewinn- und Verlustrechnungen ist es typisch, nur eine Kontogruppe (Nettoeinnahmen) zu haben, die weitere Kontogruppen enthält. Auf diese Weise enthalten Ihre Gewinn- und Verlustrechnungen eine Gesamtsumme für die Nettoeinnahmen.

Standardmäßig werden Konto-Gruppen in Reports vollständig eingeblendet, um die vollständige Hierarchie anzuzeigen. Sie können Reports mit denselben Kontogruppen, aber bei Bedarf mit unterschiedlichen Detailebenen erstellen.

Leistungskarten

Leistungskarten, die häufig oben in Dashboards enthalten sind, basieren ebenfalls auf Konten. Jede Leistungskarte basiert auf einer einzelnen Kontogruppe, die den Wert bestimmt, den Benutzer sehen. Obwohl Sie jede Konto Gruppe als Grundlage für eine Leistungskarte verwenden können, ist es üblich, eine Berechnung Konto Gruppe zu verwenden, die aus einer mathematischen Gleichung besteht. Beispielsweise kann die "Nettogewinnmarge" als "Nettoeinnahmen" dividiert durch "Gesamteinnahmen" konstruiert werden.

Leistungskarten, die Trends für Margen, Umsatz im Vergleich zum Plan und Schnellquote zeigen.

Kontogruppen und die Berechnungsmethode

Wenn Sie Kontogruppen in Reports verwenden, sollte der Report nur die Beträge im ausgewählten Zeitraum berechnen. Jede Kontogruppe verfügt über eine Standardmethode zur Berechnung von Beträgen in Reports.

Beispielsweise werden Kontogruppen, die Einnahmen- oder Ausgabenkonten enthalten, in der Regel "für den Zeitraum" berechnet. Die folgenden Berechnungsmethoden stehen zur Verfügung:

Für Zeitraum: Berechnen Sie nur die Beträge im ausgewählten Zeitraum
Beginn des Zeitraums: berechnet die Beträge kumulativ bis zum Beginn des ausgewählten Zeitraums
Ende des Zeitraums: berechnet die Beträge kumulativ bis zum Ende des ausgewählten Zeitraums

Letzteres ist z. B. in einer Saldovortragssituation nützlich. Beispiel: Ihr Geschäftsjahr läuft vom 1. Januar bis zum 31. Dezember. Wenn Sie einen Report im März ausführen, wählen Sie Beginn des Zeitraums summiert die Daten vom 1. Januar bis zum 1. März.

13.000	400	13.400

Beginn des Zeitraums	Für den Zeitraum Typisch für Einnahmen- und Ausgabenkonten	Ende des Zeitraums Typisch für Bilanzkonten

Die Zinsen-Ausgaben Haben "normal" konfiguriert ist, auch wenn manchmal davon ausgegangen wird, dass sie Soll normal ist. Das ist Absicht. Das Ausgaben-Konto hat standardmäßig einen Sollsaldo, wird aber im Reporting als negativer Betrag angezeigt, wodurch die Zinserträge ausgeglichen werden.

Konten organisieren und Hierarchie erstellen

Gruppen von Konten

Die einfachste Kontogruppe ist 1-stufig und besteht aus Mitgliedskonten. Wenn Sie eine Kontogruppenhierarchie einrichten, erstellen Sie zunächst Gruppen von Mitgliedskonten.

Um eine Gruppe von Hauptbuchkonten zu erstellen, wählen Sie Konten als Strukturtyp.
Um eine Gruppe statistischer Konten zu erstellen, wählen Sie Statistische Konten als Strukturtyp.

Wenn Ihr Unternehmen mit einer Einrichtungsvorlage konfiguriert wurde, verfügen Sie bereits über einen Satz vordefinierter Kontogruppen, die auf dem Kategorie oder Statistische Kategorie. Diese funktionieren auf die gleiche Weise wie Gruppen von Konten oder statistische Konten, mit dem Unterschied, dass sie auf der Kategorie basieren, die Konten zugewiesen ist, und nicht auf einer bestimmten Liste von Konten. Erfahren Sie mehr zum Thema Kategoriebasierte Kontogruppen.

Gruppen von Gruppen

Nachdem Sie eine Gruppe von Mitgliedskonten erstellt haben, können Sie die nächste Hierarchieebene erstellen, die aus Gruppen besteht, die andere Gruppen enthalten.

Sie können z. B. eine Kontogruppe "Aktuelle Aktivposten" erstellen, die andere Konto-Gruppen enthält.