Controles de flujo de trabajo de Procure to Pay

Ver Prueba de control de flujo de trabajo. Esto debe probarse de acuerdo con un proceso de flujo de trabajo estándar.

Ten en cuenta que este control cubre el flujo de trabajo, no la precisión de los responsables de aprobación para cada nivel de aprobación.

• ¿Deben separarse siempre las solicitudes de generación y aprobación de órdenes de compra, o los responsables de aprobación también pueden aumentar las órdenes de compra hasta su umbral de aprobación sin necesidad de una mayor aprobación?

• ¿Está actualizado el manual de autoridad en el sistema y ha tenido en cuenta los movimientos del personal a diferentes funciones en la organización?

• ¿Podrán los responsables de la orden de compra seleccionar al responsable de aprobación o esto estará predefinido en el manual de autoridad?

• Designar suficientes responsables de aprobación para cubrir las ausencias laborales

• ¿Se requerirá la aprobación de órdenes de compra de mayor valor de cada aprobador de la cadena, o las órdenes de compra se enviarán directamente del recaudador a la persona con un límite de aprobación lo suficientemente alto como para hacer frente a la orden de compra?

Matriz de autoridades contenida en el sistema:

Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Aprobar transacciones.

Esta prueba, junto con la prueba de Flujo de trabajo de aprobación de órdenes de compra, debe centrarse en la corrección de las personas en el flujo de trabajo, en lugar de la configuración del flujo de trabajo.

La prueba se realiza comparando la lista de aprobadores en el sistema con la aprobada .

• ¿Qué nivel de minimis debería establecer?

• Considera cómo ejecutarás los informes sobre las órdenes de compra que no se han aprobado (con qué frecuencia se ejecutará este informe y quién lo revisará)

Vistas de lista personalizadas filtradas por el estado adecuado

Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Ver transacciones > Administrar vistas > Crear una nueva vista > Paso 3: Seleccionar filtros > Estado Es igual a (los valores apropiados pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente)

Configuración y límites de aprobación de órdenes de compra dentro del sistema.

Consulta las configuraciones de informes personalizados en:

Informes > informes personalizados > añadir

Se debe conservar evidencia de que un revisor ha verificado el informe para identificar cualquier orden de compra que considere que se ha presentado sin la aprobación adecuada, como una copia marcada del informe o una versión firmada digitalmente que indique lo que se ha revisado.

Ver Revisar prueba de control.

Se debe tener cuidado de comprender cómo se identifican y se les da seguimiento a las transacciones inapropiadas.

Este control es una revisión de todas las órdenes de compra para asegurarse de que son válidas. Es probable que esta sea una lista grande, por lo que querrá definir cómo va a hacer esta prueba cada vez sin que sea demasiado onerosa. Centrarse en órdenes de compra, personas, valores o entidades riesgosas ayudará, al igual que una metodología de muestreo. Lo principal es que debe ser consistente.

Algunas de las comprobaciones que se podrían realizar incluyen:

• Comprobación de quién está emitiendo órdenes de compra: ¿son las esperadas?

• Seleccionar una muestra de órdenes de compra para garantizar que sean precisas y no fraudulentas;

• En cuanto a los valores de las órdenes de compra, ¿las personas intentan obtener órdenes de compra sin aprobación haciéndolas justo por debajo del límite de aprobación?

Informe de órdenes de compra de órdenes de compra no aprobadas es el control que implica revisar solo las órdenes de compra que no tienen aprobación (si esto es algo que se ha permitido).

• ¿Cómo identificará lo que constituye un error, una declaración errónea o un fraude?

• ¿Cómo se asegurará de que esta revisión se realice de manera consistente cada vez que se realice?

• Es posible que desees dividir esto por entidad o importe. ¿Cómo se asegurará de que todos hagan esto de manera consistente? ¿Habrá una organización / monitoreo central de las revisiones?

• ¿Cómo se asegurará de que la persona que firma no sea responsable de generar órdenes de compra? Considere una verificación secundaria o asegurarse de que el revisor no tenga acceso para generar órdenes de compra / no sea alguien del departamento de Compras.

Compras > todos los informes >

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer información adicional si es necesario.

Lista de órdenes de compra con anotaciones del revisor. Se deben evidenciar las consultas de seguimiento. Asegúrese de que quede claro cuáles fueron las conclusiones y cómo se llegó a ellas

Ver Revisar prueba de control.

Tenga cuidado de comprender cómo se identifican y se les da seguimiento a las órdenes de compra inapropiadas.

El control busca órdenes de compra que no se hayan generado en relación con un contrato de proveedor o una solicitud de compra. Utilizarías este control si intentas hacer cumplir el uso de solicitudes de compra o contratos de proveedor para todas las órdenes de compra, de lo contrario, la lista sería larga.

• ¿Cómo realizará el seguimiento de estas órdenes de compra?

• ¿Cómo se asegurará de que la revisión sea eficiente, por ejemplo, que no esté haciendo un seguimiento de las mismas órdenes de compra cada mes?

Crea definiciones de transacción específicas para órdenes de compra que no requieran conversión de otras transacciones de compra y crea una vista de lista personalizada para estas definiciones de transacción específicas.

• Definiciones de transacciones: flujo de trabajo

• Añadir una vista personalizada

Listado anotado de órdenes de compra no vinculadas, con verificación de que la orden de compra es apropiada (con razonamiento y respaldo retenidos)

Ver Prueba de revisión.

La prueba debe centrarse en garantizar que las órdenes de compra inapropiadas se identifiquen y sigan correctamente.

Ver Prueba de control de flujo de trabajo. Esto debe probarse de acuerdo con un proceso de flujo de trabajo estándar.

Ten en cuenta que este control cubre el flujo de trabajo, no la precisión de los responsables de aprobación para cada nivel de aprobación.

• ¿Deben separarse siempre las solicitudes de generación y aprobación de órdenes de compra, o los responsables de aprobación también pueden aumentar las órdenes de compra hasta su umbral de aprobación sin necesidad de una mayor aprobación?

• ¿Está actualizado el manual de autoridad en el sistema y ha tenido en cuenta los movimientos del personal a diferentes funciones en la organización?

• ¿Podrán los responsables de la orden de compra seleccionar al responsable de aprobación o esto estará predefinido en el manual de autoridad?

• Designar suficientes responsables de aprobación para cubrir las ausencias laborales

• ¿Se requerirá la aprobación de órdenes de compra de mayor valor de cada aprobador de la cadena, o las órdenes de compra se enviarán directamente del recaudador a la persona con un límite de aprobación lo suficientemente alto como para hacer frente a la orden de compra?

Matriz de autoridades contenida en el sistema:

Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Aprobar transacciones.

Esta prueba, junto con la prueba de Flujo de trabajo de aprobación de órdenes de compra, debe centrarse en la corrección de las personas en el flujo de trabajo, en lugar de la configuración del flujo de trabajo.

La prueba se realiza comparando la lista de aprobadores en el sistema con la aprobada .

• ¿Qué nivel de minimis debería establecer?

• Considera cómo ejecutarás los informes sobre las órdenes de compra que no se han aprobado (con qué frecuencia se ejecutará este informe y quién lo revisará)

Vistas de lista personalizadas filtradas por el estado adecuado

Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Ver transacciones > Administrar vistas > Crear una nueva vista > Paso 3: Seleccionar filtros > Estado Es igual a (los valores apropiados pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente)

Configuración y límites de aprobación de órdenes de compra dentro del sistema.

Consulta las configuraciones de informes personalizados en:

Informes > informes personalizados > añadir

Se debe conservar evidencia de que un revisor ha verificado el informe para identificar cualquier orden de compra que considere que se ha presentado sin la aprobación adecuada, como una copia marcada del informe o una versión firmada digitalmente que indique lo que se ha revisado.

Ver Revisar prueba de control.

Se debe tener cuidado de comprender cómo se identifican y se les da seguimiento a las transacciones inapropiadas.

Este control es una revisión de todas las órdenes de compra para asegurarse de que son válidas. Es probable que esta sea una lista grande, por lo que querrá definir cómo va a hacer esta prueba cada vez sin que sea demasiado onerosa. Centrarse en órdenes de compra, personas, valores o entidades riesgosas ayudará, al igual que una metodología de muestreo. Lo principal es que debe ser consistente.

Algunas de las comprobaciones que se podrían realizar incluyen:

• Comprobación de quién está emitiendo órdenes de compra: ¿son las esperadas?

• Seleccionar una muestra de órdenes de compra para garantizar que sean precisas y no fraudulentas;

• En cuanto a los valores de las órdenes de compra, ¿las personas intentan obtener órdenes de compra sin aprobación haciéndolas justo por debajo del límite de aprobación?

Informe de órdenes de compra de órdenes de compra no aprobadas es el control que implica revisar solo las órdenes de compra que no tienen aprobación (si esto es algo que se ha permitido).

• ¿Cómo identificará lo que constituye un error, una declaración errónea o un fraude?

• ¿Cómo se asegurará de que esta revisión se realice de manera consistente cada vez que se realice?

• Es posible que desees dividir esto por entidad o importe. ¿Cómo se asegurará de que todos hagan esto de manera consistente? ¿Habrá una organización / monitoreo central de las revisiones?

• ¿Cómo se asegurará de que la persona que firma no sea responsable de generar órdenes de compra? Considere una verificación secundaria o asegurarse de que el revisor no tenga acceso para generar órdenes de compra / no sea alguien del departamento de Compras.

Compras > todos los informes >

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer información adicional si es necesario.

Lista de órdenes de compra con anotaciones del revisor. Se deben evidenciar las consultas de seguimiento. Asegúrese de que quede claro cuáles fueron las conclusiones y cómo se llegó a ellas

Ver Revisar prueba de control.

Tenga cuidado de comprender cómo se identifican y se les da seguimiento a las órdenes de compra inapropiadas.

El control busca órdenes de compra que no se hayan generado en relación con un contrato de proveedor o una solicitud de compra. Utilizarías este control si intentas hacer cumplir el uso de solicitudes de compra o contratos de proveedor para todas las órdenes de compra, de lo contrario, la lista sería larga.

• ¿Cómo realizará el seguimiento de estas órdenes de compra?

• ¿Cómo se asegurará de que la revisión sea eficiente, por ejemplo, que no esté haciendo un seguimiento de las mismas órdenes de compra cada mes?

Crea definiciones de transacción específicas para órdenes de compra que no requieran conversión de otras transacciones de compra y crea una vista de lista personalizada para estas definiciones de transacción específicas.

• Definiciones de transacciones: flujo de trabajo

• Añadir una vista personalizada

Listado anotado de órdenes de compra no vinculadas, con verificación de que la orden de compra es apropiada (con razonamiento y respaldo retenidos)

Ver Prueba de revisión.

La prueba debe centrarse en garantizar que las órdenes de compra inapropiadas se identifiquen y sigan correctamente.

Limitar las combinaciones que se pueden contabilizar reduce la posibilidad de que se realicen contabilizaciones a favor de entidades, beneficios y centros de coste (ya sea deliberadamente o por error).

• ¿Cuáles son las combinaciones de entidad, centro de beneficio y centro de coste que deben definirse?

• ¿Hay alguna circunstancia en la que sea necesario cambiar estas definiciones?

Esto se puede controlar mediante una variedad de acciones. El acceso a determinadas definiciones de transacción puede limitarse a determinados usuarios (Compras > ajustes > Definiciones de transacciones, seleccione Modificar junto a la plantilla de la transacción correspondiente y edite el acceso en el archivo Pestaña Seguridad).

Un segundo nivel sería crear Reglas inteligentes para validar las combinaciones de dimensiones permitidas.

• Configuración de seguridad

• Reglas inteligentes

Permisos de configuración de contabilización del sistema.

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe centrarse en los elementos de la validación que garantizan la integridad de los informes financieros.

Esto es similar a la revisión de la orden de compra no aprobada en Revisión de órdenes de compra antiguas no aprobadas, pero esto enumera las órdenes de compra no aprobadas en contratos de proveedores específicos.

Es posible que no necesites este control si no utilizas contratos de proveedores o si las órdenes de compra no aprobadas no son un gran problema.

• ¿Cómo se asegurará de que esta revisión se realice de manera consistente cada vez que se realice?

• Es posible que desees dividir esto por entidad o importe. ¿Cómo se asegurará de que todos hagan esto de manera consistente? ¿Habrá una organización / monitoreo central de las revisiones?

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Listado de órdenes de compra no aprobadas anotadas, que evidencia el seguimiento según sea necesario / justificación para que la orden de compra no se apruebe.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en garantizar que las órdenes de compra inapropiadas se identifiquen y sigan correctamente.

Esto es similar a la revisión de la orden de compra no aprobada en Revisión de órdenes de compra antiguas no aprobadas, pero esto enumera las órdenes de compra no aprobadas en contratos de proveedores específicos.

Es posible que no necesites este control si no utilizas contratos de proveedores o si las órdenes de compra no aprobadas no son un gran problema.

• ¿Cómo se asegurará de que esta revisión se realice de manera consistente cada vez que se realice?

• Es posible que desees dividir esto por entidad o importe. ¿Cómo se asegurará de que todos hagan esto de manera consistente? ¿Habrá una organización / monitoreo central de las revisiones?

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Listado de órdenes de compra no aprobadas anotadas, que evidencia el seguimiento según sea necesario / justificación para que la orden de compra no se apruebe.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en garantizar que las órdenes de compra inapropiadas se identifiquen y sigan correctamente.

Si las órdenes de compra no se aprueban, puede haber un retraso en el envío y la recepción de los productos. Esto puede deberse a la ausencia del responsable de aprobación o a que algo va mal en el flujo de trabajo de aprobación. Es útil comprobar la vista de lista de "orden de compra no aprobada" para asegurarse de que el proceso de la orden de compra se realiza sin problemas.

Si este es un control que se realiza formalmente (con evidencia bien documentada) o informalmente dependerá de si es probable que esto sea un gran problema o no.

• ¿Cómo se asegurará de que esta revisión se realice de manera consistente cada vez que se realice?

• Es posible que desees dividir esto por entidad o importe. ¿Cómo se asegurará de que todos hagan esto de manera consistente? ¿Habrá una organización / monitoreo central de las revisiones?

Vistas de lista personalizadas filtradas por el estado adecuado

Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Ver transacciones> Administrar vistas > Crear una vista nueva > Paso 3: Seleccionar filtros > Estado es igual a (Los valores apropiados pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente)

Listado de órdenes de compra no aprobadas anotadas, que evidencia el seguimiento según sea necesario / justificación para que la orden de compra no se apruebe.

Ver Revisar prueba de control.

Tenga cuidado de asegurarse de que el control cumpla con el objetivo.

Este control evita que la organización registre la recepción de una cantidad mayor de un bien o servicio de lo que se ha aprobado correctamente a través del proceso de aprobación de la orden de compra y evita que la organización pague facturas de más.

• Capacidad para asignar varios recibos a una sola orden de compra.

• Capacidad para marcar la orden de compra como completada cuando no se ha alcanzado el valor total

Asegúrese de que la Plantilla de la transacción para la recepción de bienes/servicios tenga dos ajustes configurados:

1. Conversión de transacciones para incluir la orden de compra (y otras definiciones de transacciones relevantes)

2. Crear política (configuración de seguridad pestaña permisos > documento) debe establecerse en Solo convertir.

Para realizar transacciones, los usuarios irán a Compras > todas las transacciones > > la orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente)

Una vez que la orden de compra se haya convertido por completo, el pedido se marcará como completo y no se podrán realizar más entregas.

Ajustes de configuración en:

Compras > Orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente)

Ver Prueba de control configurada/codificada.

Esta prueba debe centrarse en garantizar que la funcionalidad de bloqueo funcione como se espera.

Este control garantiza que la organización reconozca una responsabilidad por los bienes o servicios recibidos en caso de que haya un desfase de tiempo entre la entrega de los bienes o servicios y la recepción de una factura.

Cuando se recibe una factura de proveedor, se elimina el devengo y se reconoce un pasivo con el proveedor hasta que se pague la factura.

Ninguno.

Las definiciones de transacciones de cumplimiento (envío) se pueden configurar para contabilizar directamente en el Libro Mayor para contabilizar en una cuenta de devengo o gravamen, y las transacciones posteriores (factura de proveedor) pueden incluir la reversión del devengo.

Para la plantilla de la transacción de cumplimiento (envío):

1. Ir a Contabilidad > transacciones contabilización > Libro Mayor.

2. Completa la pestaña Configuración de contabilización.

Para la plantilla de la transacción de factura de proveedor:

1. Ir a Contabilidad > transacciones contabilización > Cuentas a pagary habilite la contabilización adicional.

2. Completa las secciones Correlación de cuentas de Cuentas a pagar de contabilización de transacciones y Correlación de cuentas de contabilización del Libro Mayor adicional en la pestaña Configuración de contabilización.

Ir a Compras > ajustes > Configuración > documentos configuración pestaña y asignar el código de diario correcto para la contabilización de devengo para ambas definiciones de transacción.

• Definiciones de transacciones: contabilidad

• Configuración de documentos de compras

Ajustes de configuración en:

Compras > ajustes pestaña > Más, que demuestra los devengos automáticos habilitados en Definiciones de transacciones.

Ver Prueba de control configurada/codificada.

Esta prueba debe centrarse en garantizar que el devengo sea automático y que el cálculo sea preciso.

Los artículos antiguos, en los que se ha realizado una entrada de mercancías pero no se ha conciliado ninguna factura posterior con esa entrada de mercancías, suelen ser un indicador de errores contables, como la pérdida de la factura o la coincidencia con una orden de compra incorrecta.

¿Qué edad debe tener un artículo no coincidente antes de que requiera investigación?

Crea un informe financiero con análisis de dimensiones para revisar los saldos de devengo por proveedor.

Análisis de dimensiones en los informes financieros

Informe anotado.

Ver Revisar prueba de control.

Esta prueba debe centrarse en cómo se identifican y hacen un seguimiento de los recibos problemáticos.

La autorecepción puede o no ser un riesgo dependiendo del enfoque comercial diario. Lo importante es garantizar que el informe sea revisable; de lo contrario, podría haber muchos elementos que podrían promover una revisión superficial.

¿Es normal la autorecepción? Si es así, este informe producirá un gran número de teléfono móvil para su revisión. Será importante identificar qué artículos son realmente riesgosos, por ejemplo, artículos grandes o ciertos tipos de bienes o servicios. Este umbral debe aplicarse de forma coherente.

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Asistente de creación de informes personalizados

Pista de auditoría revisada, con evidencia de seguimiento cuando se ha superado el umbral (si corresponde).

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identificaron y siguieron los autorecibos inapropiados.

La revisión de las facturas bloqueadas es una de las varias comprobaciones que deben realizarse al final del periodo para garantizar que todas las responsabilidades pertinentes se han registrado de forma completa y precisa, y en el periodo correcto, y desde una perspectiva operativa, los motivos de las diferencias de factura con respecto a las órdenes de compra se comprenden y resuelven de forma oportuna para garantizar que las facturas puedan procesarse.

A menudo, una factura de proveedor se retendrá por una razón válida, como una falta de coincidencia con la orden de compra, pero los bienes o servicios se han recibido y, por lo tanto, la organización debe acumular los costos, incluso si la factura se ha retenido.

• ¿Quién generará un informe para revisar las facturas bloqueadas?

• ¿Con qué frecuencia se publicará el informe?

• ¿Quién revisará los informes y qué medidas tomará?

Informe personalizado o vistas de lista personalizadas filtradas por el estado adecuado

El estado es igual a (los valores apropiados pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente)

• Asistente de creación de informes personalizados

• Añadir una vista personalizada

Informe disponible a través de:

Servicios de plataforma> Todos los informes personalizados >

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Revisar prueba de control.

Esta prueba debe garantizar que se registren las pruebas adecuadas de revisión y acción.

No todas las facturas se originarán en órdenes de compra iniciadas por la sociedad. Muchos vendrán directamente de los proveedores de servicios. Cuando se trate de compras regulares o impliquen datos de otros sistemas de compra, es importante poder reconciliar Sage Intacct y el sistema de terceros para garantizar que los datos se hayan registrado de forma completa y precisa

• ¿Cuáles son las características de las facturas generadas por aplicaciones de terceros?

• ¿Cómo se identificarán en los datos de Sage Intacct (por ejemplo, cuenta del Libro Mayor única, tipo de documento u otra característica?

• ¿Qué informes se requieren de la aplicación de terceros para permitir una reconciliación con los datos de Sage Intacct?

Las configuraciones variarán según la integración.

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > todos los informes personalizados >

Asistente de creación de informes personalizados

Portal para desarrolladores de Sage Intacct (API REST)

Informe disponible a través de:

Servicios de plataforma > todos los informes personalizados >

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Prueba de control de reconciliación.

La conciliación de transacciones entre sistemas es una buena manera de verificar la integridad de la interfaz, aunque el esfuerzo dedicado a esto depende de la probabilidad de problemas de interfaz: no vale la pena dedicar mucho tiempo a reconciliar si la interfaz es simple y / o robusta.

La clave es demostrar la reconciliación: ¿de dónde obtuvo la información, cómo los emparejó y qué hizo con las diferencias?

• ¿A qué nivel se reconciliará? # líneas, control total o por partida?

• ¿Con qué frecuencia se reconciliará (diariamente, semanalmente, mensualmente) y cómo se asegurará de que no se pierda nada?

• ¿Cuáles son los umbrales para conciliar elementos? ¿Qué harás si, por ejemplo, hay una diferencia de un centavo?

Las configuraciones variarán según la integración.

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

• Asistente de creación de informes personalizados

• Portal para desarrolladores de Sage Intacct (API REST)

Documentación de reconciliación, incluida la conciliación de elementos y el seguimiento.

Ver Prueba de control de reconciliación.

Este control tiene como objetivo evitar que se realicen pagos a proveedores que la organización no ha aceptado correctamente, lo que podría resultar en pérdidas financieras para la organización o en pagos fraudulentos.

¿Habrá alguna circunstancia en la que sea necesario aceptar facturas para pagos de emergencia (cuando no exista un proveedor) o pagos únicos?

Para desactivar proveedores, lo que elimina su lista de listas:

1. Ir a Cuentas a pagar > Todos > Proveedores.
2. Busca el proveedor que deseas desactivar.
3. Seleccionar Modificar al final de la fila.
4. En el Proveedor pestaña, cambia la Estado para que el proveedor Inactivo.
5. Selecciona Guardar.

1. Ir a Cuentas a pagar > Todos > Proveedores.
2. Busca el proveedor que deseas desactivar.
3. Seleccionar Modificar junto al proveedor adecuado.
4. En el Proveedor pestaña, cambia la Estado para que el proveedor Inactivo.
5. Selecciona Guardar.

Para poner temporalmente a un proveedor en espera:

1. Ir a Cuentas a pagar > ajustes configuración > .

2. Desplázate hasta la Umbrales y seleccione la configuración adecuada para Si el proveedor está en espera, como Advertir o No permitir que se creen transacciones.

3. Actualice las fichas de proveedores individuales, según corresponda:

   1. Ir a Cuentas a pagar > Todos > Proveedores.
   2. Encuentra el proveedor que deseas colocar en hoild.
   3. Seleccionar Modificar al final de la fila.
   4. Selecciona el icono Pestaña Información adicional , desplázate hasta la Detalle de facturacióny seleccione Mantener.
   5. Selecciona Guardar.
   1. Ir a Cuentas a pagar > Todos > Proveedores.
   2. Seleccionar Modificar junto al proveedor que se va a poner en espera.
   3. Selecciona el icono Pestaña Información adicional , desplázate hasta la Detalle de facturacióny seleccione Mantener.
   4. Selecciona Guardar.

• Desactivar un proveedor

• Límites de crédito del proveedor

Configuración del sistema para proveedores de cuentas a pagar y aceptación de facturas.

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe centrarse en garantizar la funcionalidad de bloqueo de proveedores inactivos o inexistentes.

Por lo general, las facturas solo deben recibirse por productos que se han pedido correctamente a través de una orden de compra. En ocasiones, las compras deben realizarse con poca antelación cuando no hay tiempo para crear una orden de compra o son para compras de muy bajo valor. En estos casos, la aprobación del flujo de trabajo de la factura compensa esta falta de aprobación en una fase de la orden de compra y garantiza que la compra sea para un propósito válido.

• ¿A quién se le debe permitir aprobar facturas? No debe ser la persona que realiza la compra.

• ¿Habrá alguna revisión más amplia de las facturas con la orden de compra aprobada para garantizar que las compras no se realicen para evitar el proceso de aprobación de la orden de compra, o por alguna otra razón?

Crea definiciones de transacción específicas para facturas de proveedores que no requieran conversión de otras transacciones de compra y crea una vista de lista personalizada para estas definiciones de transacción específicas.

• Definiciones de transacciones de compras: flujo de trabajo

• Añadir una vista personalizada

Pista de auditoría del flujo de trabajo de aprobación que indica los responsables de aprobación de la factura.

Aprobadores configurados en:

Compras > ajustes > configuración > flujo de trabajo

Ver Prueba de control de flujo de trabajo.

Este control está pensado cuando las facturas no pasan por un proceso de 2 vías (orden de compra a factura) o de 3 vías (orden de compra - recepción de mercancías - recepción de factura). Esto puede deberse a que el proceso de compra con opción a pago es informal y las facturas se introducen directamente en Sage Intacct, o a que la naturaleza del gasto es que una orden de compra no es práctica (por ejemplo, alquiler de oficinas, facturas de servicios públicos)

La revisión de las facturas aparcadas (facturas introducidas directamente pero no contabilizadas) es una de las varias comprobaciones que deben realizarse al final del periodo para garantizar que todos los pasivos relevantes se han registrado de forma completa y precisa, y en el periodo correcto.

• ¿Quién generará un informe para revisar las facturas estacionadas?

• ¿Con qué frecuencia se publicará el informe?

• ¿Quién revisará los informes y qué medidas tomará?

Crea un informe personalizado:

• Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados Vistas de lista personalizadas filtrado por estado apropiado

• Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Ver transacciones > Administrar vistas > Crear una nueva vista > Paso 3: Seleccionar filtros > Estado

Los valores de estado pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente

• Asistente de creación de informes personalizados

• Añadir una vista personalizada

Informe disponible a través de:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en las actividades para evitar contabilizaciones inapropiadas, no simplemente para ver las facturas que se contabilizan. Esto podría requerir evidencia positiva específica de revisión.

Este control está pensado cuando existen varios sistemas de compra, por ejemplo, compras a través de Sage Intacct y otra aplicación de compra, por ejemplo, una aplicación específica del sector. En esta situación, puede haber un riesgo de pagos duplicados porque los pedidos se registran en 2 sistemas.

• ¿Cómo definirás qué es un duplicado? ¿Qué elementos de la factura se deben comparar?

• Si utiliza varios puntos de entrada de facturas (por ejemplo, varias interfaces), ¿hay algo que deba hacerse para garantizar que se identifiquen las duplicaciones? Por ejemplo, cada sistema añade un código a la número de teléfono móvil de factura que significa que las facturas tienen un aspecto diferente cuando se comparan; o el tipo de cambio utilizado es ligeramente diferente, por lo que los importes no coinciden; o el riesgo de que el nombre de un proveedor sea diferente entre dos sistemas.

• ¿Cuál es el momento de este control?

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Asistente de creación de informes personalizados

Informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento conservado, de los elementos definidos como potencialmente duplicados.

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe centrarse en la prevención de facturas duplicar, de acuerdo con los criterios preestablecidos para la duplicación (¿qué campos se verifican)?

A diferencia de la mayoría de los otros controles, este control no está diseñado específicamente. El análisis de facturas podría utilizarse para identificar fraudes o actividades inusuales, o para soporte otros controles. En términos generales, este control en sí mismo probablemente no abordaría directamente una dirección de información financiera.

No se recomienda implementar un control genérico de "analizar facturas" sin un propósito específico, ya que será difícil demostrar que esto realmente está abordando el riesgo de un extracto de cuenta financiero.

Tenga en cuenta que esta funcionalidad se puede utilizar para mitigar el impacto de una falla de control en otra parte del proceso de compra para pagar, para demostrar que una debilidad en el control no ha tenido un impacto significativo. Esto se lograría mediante la ejecución de informes de facturas en el área afectada por la debilidad de control. Por ejemplo, un auditor puede haber identificado una debilidad en los controles relacionados con un proveedor en particular, la ejecución de informes en todas las facturas de ese proveedor podría determinar si el problema de la auditoría fue único o restringir el importe total del error.

Tenga en cuenta que hay varios controles potenciales que podrían diseñarse a partir de este informe, que pueden lograr diferentes propósitos.

Cualquiera que sea el control que se diseñe, es importante que se haga de manera consistente, con los mismos criterios aplicados cada vez. Esto evita el riesgo de que el control se vuelva demasiado dependiente de la capacidad y la experiencia de la persona que realiza la revisión.

Compras > Todos > Informes

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer información adicional si es necesario.

Resumen de informes de compras

Informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento conservados.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe diseñarse cuidadosamente para garantizar que se cumpla el objetivo de control, no una verificación general de que se realizó algún tipo de revisión.

Bloquear la capacidad de cambiar las condiciones de pago garantizará que las personas no puedan intentar forzar un pago rápidamente con fines fraudulentos.

• ¿Hay alguna razón por la que desee cambiar las condiciones de pago? Si es así, ¿qué hará si es necesario, para asegurarse de no pagar tarde a los proveedores e incurrir en multas?

• Si no se utiliza, se debe considerar la revisión de los cambios en las condiciones de pago.

Ir a Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos y revisar los permisos existentes.

Permisos

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revise los permisos existentes para garantizar que el acceso esté restringido a personas específicas.

Ver Prueba de control codificado/de configuración.

La funcionalidad que se probará es el bloqueo de las condiciones de pago cambiantes (si está habilitado).

La revisión de los cambios en las condiciones de pago es una forma de detectar posibles fraudes, pero este control debe realizarse en el contexto de políticas y expectativas que se comunican claramente. Lo ideal sería establecer expectativas a través de una política y, a continuación, revisar el informe de cambios para asegurarse de que no hay ninguna desviación de la política.

• Esta opción se debe utilizar si no se utiliza la configuración de cambio de las condiciones de pago (es decir, si no se bloquean los cambios en las condiciones de pago).

• La revisión debe realizarse de manera consistente y con una frecuencia acorde con el riesgo. Es decir, si cambiar las condiciones de pago se considera un alto riesgo, debe hacerse con más frecuencia.

• ¿Cómo se asegurará de diferenciar entre cambios legítimos y cambios fraudulentos?

• ¿Qué nivel de cambios en el plazo de pago es probable que haya?

• ¿Cómo comunicará las expectativas (por ejemplo, que el personal no cambie las condiciones de pago excepto en "circunstancias excepcionales")?

Ejecute el "Informe de historial de auditoría por área de datos de objeto" filtrado por áreas de datos de objeto adecuadas.

Utilizar un informe de historial de auditoría

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identificaron y siguieron los cambios inapropiados.

Las coincidencias triples tienen como objetivo garantizar que los bienes o servicios recibidos coincidan con lo solicitado y que el proveedor facture el importe correcto por ello. Si este no es el caso, el sistema no permitirá que se pague la factura hasta que se resuelva la diferencia.

Para evitar diferencias muy pequeñas que impidan el pago de la factura, establece un umbral de "exceso de ira" (normalmente un % o valor absoluto) que estés dispuesto a tolerar.

Por lo tanto, el control evita que se pague a los proveedores antes de que hayan suministrado lo que se pidió y resalta cualquier problema con la facturación antes de que se pague la factura.

• Umbral de tolerancia establecido en un nivel suficiente para permitir excedentes permitidos.

• Si se deben monitorear los desajustes permitidos para identificar cualquier diferencia consistente.

• Posibilidad de especificar los gastos de envío por separado al coste de compra en el proceso de conciliación para no desencadenar discrepancias.

Asegúrate de que las definiciones de transacción tengan configurados los dos ajustes siguientes:

• Conversión de transacciones para incluir solo definiciones de transacciones relevantes

• Crear política (Configuración de seguridad pestaña > permisos de documentos) debe establecerse en Solo convertir

Para realizar transacciones, los usuarios irán a Compras > todas las transacciones > > la orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente).

El sistema no permite un recibo que supere la cantidad de la orden de compra. Cualquier aumento en la cantidad recibida requeriría una nueva orden de compra

Definiciones de transacciones de compras

La configuración de coincidencia de tres vías se establece en Compras > Orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente).

El sistema no permite un recibo que supere la cantidad de la orden de compra. Cualquier aumento en la cantidad recibida requeriría una nueva orden de compra.

Ver Prueba de control de configuración.

Se debe probar la funcionalidad de conciliación triple, junto con cualquier umbral para la aceptación y el bloqueo de facturas por encima del umbral.

La revisión de las facturas bloqueadas es una de las varias comprobaciones que deben realizarse al final del periodo para garantizar que todas las responsabilidades pertinentes se han registrado de forma completa y precisa, y en el periodo correcto, y desde una perspectiva operativa, los motivos de las diferencias de factura con respecto a las órdenes de compra se comprenden y resuelven de forma oportuna para garantizar que las facturas puedan procesarse.

A menudo, una factura de proveedor se retendrá por una razón válida, como una falta de coincidencia con la orden de compra, pero los bienes o servicios se han recibido y, por lo tanto, la organización debe acumular los costos, incluso si la factura se ha retenido.

• ¿Quién generará un informe para revisar las facturas bloqueadas?

• ¿Con qué frecuencia se publicará el informe?

• ¿Quién revisará los informes y qué medidas tomará?

Informe personalizado o vistas de lista personalizadas filtradas por el estado adecuado

El estado es igual a (los valores apropiados pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente)

• Asistente de creación de informes personalizados

• Añadir una vista personalizada

Informe disponible a través de:

Servicios de plataforma> Todos los informes personalizados >

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Revisar prueba de control.

Esta prueba debe garantizar que se registren las pruebas adecuadas de revisión y acción.

No todas las facturas se originarán en órdenes de compra iniciadas por la sociedad. Muchos vendrán directamente de los proveedores de servicios. Cuando se trate de compras regulares o impliquen datos de otros sistemas de compra, es importante poder reconciliar Sage Intacct y el sistema de terceros para garantizar que los datos se hayan registrado de forma completa y precisa

• ¿Cuáles son las características de las facturas generadas por aplicaciones de terceros?

• ¿Cómo se identificarán en los datos de Sage Intacct (por ejemplo, cuenta del Libro Mayor única, tipo de documento u otra característica?

• ¿Qué informes se requieren de la aplicación de terceros para permitir una reconciliación con los datos de Sage Intacct?

Las configuraciones variarán según la integración.

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > todos los informes personalizados >

Asistente de creación de informes personalizados

Portal para desarrolladores de Sage Intacct (API REST)

Informe disponible a través de:

Servicios de plataforma > todos los informes personalizados >

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Prueba de control de reconciliación.

La conciliación de transacciones entre sistemas es una buena manera de verificar la integridad de la interfaz, aunque el esfuerzo dedicado a esto depende de la probabilidad de problemas de interfaz: no vale la pena dedicar mucho tiempo a reconciliar si la interfaz es simple y / o robusta.

La clave es demostrar la reconciliación: ¿de dónde obtuvo la información, cómo los emparejó y qué hizo con las diferencias?

• ¿A qué nivel se reconciliará? # líneas, control total o por partida?

• ¿Con qué frecuencia se reconciliará (diariamente, semanalmente, mensualmente) y cómo se asegurará de que no se pierda nada?

• ¿Cuáles son los umbrales para conciliar elementos? ¿Qué harás si, por ejemplo, hay una diferencia de un centavo?

Las configuraciones variarán según la integración.

Crea un informe personalizado:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

• Asistente de creación de informes personalizados

• Portal para desarrolladores de Sage Intacct (API REST)

Documentación de reconciliación, incluida la conciliación de elementos y el seguimiento.

Ver Prueba de control de reconciliación.

Por lo general, las facturas solo deben recibirse por productos que se han pedido correctamente a través de una orden de compra. En ocasiones, las compras deben realizarse con poca antelación cuando no hay tiempo para crear una orden de compra o son para compras de muy bajo valor. En estos casos, la aprobación del flujo de trabajo de la factura compensa esta falta de aprobación en una fase de la orden de compra y garantiza que la compra sea para un propósito válido.

• ¿A quién se le debe permitir aprobar facturas? No debe ser la persona que realiza la compra.

• ¿Habrá alguna revisión más amplia de las facturas con la orden de compra aprobada para garantizar que las compras no se realicen para evitar el proceso de aprobación de la orden de compra, o por alguna otra razón?

Crea definiciones de transacción específicas para facturas de proveedores que no requieran conversión de otras transacciones de compra y crea una vista de lista personalizada para estas definiciones de transacción específicas.

• Definiciones de transacciones de compras: flujo de trabajo

• Añadir una vista personalizada

Pista de auditoría del flujo de trabajo de aprobación que indica los responsables de aprobación de la factura.

Aprobadores configurados en:

Compras > ajustes > configuración > flujo de trabajo

Ver Prueba de control de flujo de trabajo.

Este control está pensado cuando las facturas no pasan por un proceso de 2 vías (orden de compra a factura) o de 3 vías (orden de compra - recepción de mercancías - recepción de factura). Esto puede deberse a que el proceso de compra con opción a pago es informal y las facturas se introducen directamente en Sage Intacct, o a que la naturaleza del gasto es que una orden de compra no es práctica (por ejemplo, alquiler de oficinas, facturas de servicios públicos)

La revisión de las facturas aparcadas (facturas introducidas directamente pero no contabilizadas) es una de las varias comprobaciones que deben realizarse al final del periodo para garantizar que todos los pasivos relevantes se han registrado de forma completa y precisa, y en el periodo correcto.

• ¿Quién generará un informe para revisar las facturas estacionadas?

• ¿Con qué frecuencia se publicará el informe?

• ¿Quién revisará los informes y qué medidas tomará?

Crea un informe personalizado:

• Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados Vistas de lista personalizadas filtrado por estado apropiado

• Compras > Todos los pestaña > Otra actividad transacción > Ver transacciones > Administrar vistas > Crear una nueva vista > Paso 3: Seleccionar filtros > Estado

Los valores de estado pueden incluir: Presentado, aprobado parcialmente, rechazado, borrador, pendiente

• Asistente de creación de informes personalizados

• Añadir una vista personalizada

Informe disponible a través de:

Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

La evidencia del desempeño del control debe ser un informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en las actividades para evitar contabilizaciones inapropiadas, no simplemente para ver las facturas que se contabilizan. Esto podría requerir evidencia positiva específica de revisión.

A diferencia de la mayoría de los otros controles, este control no está diseñado específicamente. El análisis de facturas podría utilizarse para identificar fraudes o actividades inusuales, o para soporte otros controles. En términos generales, este control en sí mismo probablemente no abordaría directamente una dirección de información financiera.

No se recomienda implementar un control genérico de "analizar facturas" sin un propósito específico, ya que será difícil demostrar que esto realmente está abordando el riesgo de un extracto de cuenta financiero.

Tenga en cuenta que esta funcionalidad se puede utilizar para mitigar el impacto de una falla de control en otra parte del proceso de compra para pagar, para demostrar que una debilidad en el control no ha tenido un impacto significativo. Esto se lograría mediante la ejecución de informes de facturas en el área afectada por la debilidad de control. Por ejemplo, un auditor puede haber identificado una debilidad en los controles relacionados con un proveedor en particular, la ejecución de informes en todas las facturas de ese proveedor podría determinar si el problema de la auditoría fue único o restringir el importe total del error.

Tenga en cuenta que hay varios controles potenciales que podrían diseñarse a partir de este informe, que pueden lograr diferentes propósitos.

Cualquiera que sea el control que se diseñe, es importante que se haga de manera consistente, con los mismos criterios aplicados cada vez. Esto evita el riesgo de que el control se vuelva demasiado dependiente de la capacidad y la experiencia de la persona que realiza la revisión.

Compras > Todos > Informes

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer información adicional si es necesario.

Resumen de informes de compras

Informe anotado, con comentarios y documentación de seguimiento conservados.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe diseñarse cuidadosamente para garantizar que se cumpla el objetivo de control, no una verificación general de que se realizó algún tipo de revisión.

Las coincidencias triples tienen como objetivo garantizar que los bienes o servicios recibidos coincidan con lo solicitado y que el proveedor facture el importe correcto por ello. Si este no es el caso, el sistema no permitirá que se pague la factura hasta que se resuelva la diferencia.

Para evitar diferencias muy pequeñas que impidan el pago de la factura, establece un umbral de "exceso de ira" (normalmente un % o valor absoluto) que estés dispuesto a tolerar.

Por lo tanto, el control evita que se pague a los proveedores antes de que hayan suministrado lo que se pidió y resalta cualquier problema con la facturación antes de que se pague la factura.

• Umbral de tolerancia establecido en un nivel suficiente para permitir excedentes permitidos.

• Si se deben monitorear los desajustes permitidos para identificar cualquier diferencia consistente.

• Posibilidad de especificar los gastos de envío por separado al coste de compra en el proceso de conciliación para no desencadenar discrepancias.

Asegúrate de que las definiciones de transacción tengan configurados los dos ajustes siguientes:

• Conversión de transacciones para incluir solo definiciones de transacciones relevantes

• Crear política (Configuración de seguridad pestaña > permisos de documentos) debe establecerse en Solo convertir

Para realizar transacciones, los usuarios irán a Compras > todas las transacciones > > la orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente).

El sistema no permite un recibo que supere la cantidad de la orden de compra. Cualquier aumento en la cantidad recibida requeriría una nueva orden de compra

Definiciones de transacciones de compras

La configuración de coincidencia de tres vías se establece en Compras > Orden de compra > convertir (en la orden de compra correspondiente).

El sistema no permite un recibo que supere la cantidad de la orden de compra. Cualquier aumento en la cantidad recibida requeriría una nueva orden de compra.

Ver Prueba de control de configuración.

Se debe probar la funcionalidad de conciliación triple, junto con cualquier umbral para la aceptación y el bloqueo de facturas por encima del umbral.

Asegurarse de que una factura tiene una asignación contable válida para poder contabilizarse reduce la posibilidad de que se realicen contabilizaciones incorrectas o de que se oculten compras fraudulentas sin que se oculte ninguna orden de compra.

Configura las cuentas del Libro Mayor para que requieran ciertas dimensiones o configura reglas inteligentes.

• Añadir una cuenta del Libro Mayor

• Reglas inteligentes

Vista de lista personalizada para cuentas del Libro Mayor para incluir campos de requisitos de dimensión.

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe garantizar que el sistema bloquee las facturas con una asignación contable no válida.

Cuando las empresas operan en mercados donde las reglas fiscales locales son complejas o cambian rápidamente, mantener esas reglas fiscales en un sistema financiero central puede ser difícil de hacer y propenso a errores. En estos casos, podría valer la pena utilizar motores fiscales locales para calcular impuestos y aranceles.

¿Está sujeto a regímenes fiscales complejos o que cambian rápidamente (como los impuestos locales y estatales de EE. UU.)?

Hay varias opciones para la configuración de cálculos, contabilización e informes fiscales automatizados. Cada organización debe revisar las opciones relevantes para los requisitos de cumplimiento.

Impuesto sobre las ventas, IVA y GST

Por lo general, se mantendrá en la documentación para el motor fiscal. Los usuarios no deberían tener acceso para mantener manualmente las tasas impositivas mantenidas por los motores fiscales (ya que esto les permitiría anularlas).

Ver Prueba de configuración (para la configuración de los tipos impositivos) y Prueba de control de acceso (donde el acceso debe estar restringido).

Una reconciliación de la cuenta de control fiscal es importante para asegurarse de que el balance de impuestos es correcto o que la presentación de impuestos es correcta. El primero se realiza verificando el saldo fiscal según las expectativas (la practicidad evitará una revisión de todas las transacciones fiscales), mientras que el segundo se realiza verificando el saldo fiscal hasta la presentación de impuestos, donde esto se hace en función de datos fuera del sistema.

• ¿Cuáles son los umbrales para conciliar elementos? ¿Qué harás si, por ejemplo, hay una diferencia de un solo dólar?

• La reconciliación de la cuenta de control suele formar parte del proceso más amplio de conciliaciones de balances: se debe considerar la aplicación de un enfoque coherente a todas las conciliaciones.

Las configuraciones variarán según la configuración fiscal estándar.

Impuesto sobre las ventas, IVA y GST

Documentación de reconciliación, incluida la conciliación de elementos y el seguimiento.

Ver Prueba de control de reconciliación.

Esta es una consideración importante del proceso. En un mundo ideal, todos los pagos se generarían a partir de Sage Intacct, de modo que puedas estar seguro de que solo se realizan los pagos que se deben realizar y de que los pagos son precisos.

Sin embargo, en realidad es probable que necesites una solución manual. La clave es asegurarse de que la solución alternativa solo se utilice en las circunstancias correctas y que el sistema se actualice correctamente si utiliza el enfoque manual.

• ¿Hay diferentes tipos de ejecuciones de pago que deben realizarse?

• ¿Hay circunstancias en las que las ejecuciones de pago deban realizarse manualmente? ¿Cómo te asegurarás de que se reflejen en la factura y el cliente para que no haya duplicaciones?

Cuentas a pagar > ajustes > Configuración > Ajustes de aprobación de pago > Habilitar pagos de Cuentas a pagar aprobación

Configurar aprobaciones de pagos de Cuentas a pagar

Configuración del sistema

Ver Prueba de control de configuración.

La prueba debe centrarse en el llenado automático de los detalles de la ejecución de pago, en particular aquellos detalles relevantes para los informes financieros.

El control sobre la edición de pagos es importante para prevenir el fraude. Cuando es necesario realizar cambios, es importante contar con procesos para garantizar que se realicen de manera controlada para evitar el uso de un método alternativo como una forma de eludir este control.

Aunque puede ser que en la superficie "nadie tenga acceso", en algunos casos, los usuarios privilegiados pueden tener el acceso requerido. Es mejor restringir esto en la medida de lo posible y monitorear aquellos casos en los que las personas necesitan tener acceso para asegurarse de que no se abuse de él.

Algunas organizaciones preferirán no permitir cambios en los pagos, pero rechazarán un pago y requerirán que se vuelva a enviar, en cuyo caso este control se modificaría a "Se prohíben las ediciones en los pagos" y se convertiría en un control preventivo y automatizado, probado a través de la configuración.

• ¿Cuál es el proceso si es necesario editar un pago?

• Si alguien tiene la capacidad de editar, ¿tiene un control para asegurarse de que no se utilice esta funcionalidad? Por ejemplo, es posible que los usuarios "normales" no puedan editar elementos, pero en algunos casos los superusuarios sí.

1. Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos)

2. Revisar los permisos existentes Para permitir la aprobación de pagos y la vista de Cuentas a pagar transacciones de compra, pero sin capacidad para editar o reclasificar Cuentas a pagar factura transacciones de factura de proveedor de compra ni editar registros de proveedor.

Permisos de la Sociedad

Configuración del sistema

Ver Prueba de control codificado/de configuración.

La funcionalidad que se probará es el bloqueo de los detalles de pago cambiantes.

Una revisión de los pagos que han fallado es un concepto sencillo, pero lo importante es asegurarse de que las actividades de seguimiento se realicen correctamente.

¿Cuál es el proceso de seguimiento de los pagos fallidos?

Crea un informe personalizado:

Ir a Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Asistente de creación de informes personalizados

Informe anotado con evidencia de seguimiento.

Ver Prueba de revisión.

La prueba debe centrarse en las actividades para evitar pagos inapropiados, no simplemente para ver los pagos que se desbloquearon. Esto podría requerir evidencia positiva específica de revisión.

Esta es una consideración importante del proceso. En un mundo ideal, todos los pagos se generarían a partir de Sage Intacct, de modo que puedas estar seguro de que solo se realizan los pagos que se deben realizar y de que los pagos son precisos.

Sin embargo, en realidad es probable que necesites una solución manual. La clave es asegurarse de que la solución alternativa solo se utilice en las circunstancias correctas y que el sistema se actualice correctamente si utiliza el enfoque manual.

• ¿Hay diferentes tipos de ejecuciones de pago que deben realizarse?

• ¿Hay circunstancias en las que las ejecuciones de pago deban realizarse manualmente? ¿Cómo te asegurarás de que se reflejen en la factura y el cliente para que no haya duplicaciones?

Cuentas a pagar > ajustes > Configuración > Ajustes de aprobación de pago > Habilitar pagos de Cuentas a pagar aprobación

Configurar aprobaciones de pagos de Cuentas a pagar

Configuración del sistema

Ver Prueba de control de configuración.

La prueba debe centrarse en el llenado automático de los detalles de la ejecución de pago, en particular aquellos detalles relevantes para los informes financieros.

El control sobre la edición de pagos es importante para prevenir el fraude. Cuando es necesario realizar cambios, es importante contar con procesos para garantizar que se realicen de manera controlada para evitar el uso de un método alternativo como una forma de eludir este control.

Aunque puede ser que en la superficie "nadie tenga acceso", en algunos casos, los usuarios privilegiados pueden tener el acceso requerido. Es mejor restringir esto en la medida de lo posible y monitorear aquellos casos en los que las personas necesitan tener acceso para asegurarse de que no se abuse de él.

Algunas organizaciones preferirán no permitir cambios en los pagos, pero rechazarán un pago y requerirán que se vuelva a enviar, en cuyo caso este control se modificaría a "Se prohíben las ediciones en los pagos" y se convertiría en un control preventivo y automatizado, probado a través de la configuración.

• ¿Cuál es el proceso si es necesario editar un pago?

• Si alguien tiene la capacidad de editar, ¿tiene un control para asegurarse de que no se utilice esta funcionalidad? Por ejemplo, es posible que los usuarios "normales" no puedan editar elementos, pero en algunos casos los superusuarios sí.

1. Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos)

2. Revisar los permisos existentes Para permitir la aprobación de pagos y la vista de Cuentas a pagar transacciones de compra, pero sin capacidad para editar o reclasificar Cuentas a pagar factura transacciones de factura de proveedor de compra ni editar registros de proveedor.

Permisos de la Sociedad

Configuración del sistema

Ver Prueba de control codificado/de configuración.

La funcionalidad que se probará es el bloqueo de los detalles de pago cambiantes.

Una revisión de los pagos que han fallado es un concepto sencillo, pero lo importante es asegurarse de que las actividades de seguimiento se realicen correctamente.

¿Cuál es el proceso de seguimiento de los pagos fallidos?

Crea un informe personalizado:

Ir a Servicios de personalización o bien Servicios de plataforma > Todos los pestaña > informes personalizados

Asistente de creación de informes personalizados

Informe anotado con evidencia de seguimiento.

Ver Prueba de revisión.

La prueba debe centrarse en las actividades para evitar pagos inapropiados, no simplemente para ver los pagos que se desbloquearon. Esto podría requerir evidencia positiva específica de revisión.

Es importante que se busque un nivel adecuado de revisión y aprobación para los contratos de proveedores que se planteen. Si esto no sucede, es posible que se envíen órdenes de compra inexactas a los proveedores o que se generen pedidos de manera fraudulenta, lo que resultaría en pérdidas financieras para la sociedad.

Crea definiciones de transacción específicas (flujo de trabajo de solicitud de compra) para que los contratos de los proveedores se envíen para su aprobación.

• Definiciones de transacciones de compras: flujo de trabajo

• Aprobaciones de compras

Pista de auditoría del flujo de trabajo de aprobación que indica los elevadores y aprobadores.

Ver Prueba de control de flujo de trabajo.

Esto debe probarse de acuerdo con un proceso de flujo de trabajo estándar.

Este control cubre el flujo de trabajo, no la precisión de los responsables de aprobación para cada nivel de aprobación.

Es importante considerar a qué nivel deben aprobarse los contratos de los proveedores, por quién y qué límites deben tener esas personas. Esto garantiza que los contratos de los proveedores se comprueben y examinen adecuadamente antes de crear órdenes de compra con respecto a ellos.

• ¿Se debe separar siempre el aumento y la aprobación de los contratos de los proveedores, o los responsables de aprobación también pueden crear contratos de proveedores hasta su umbral de aprobación sin necesidad de una mayor aprobación?

• ¿Está actualizado el manual de autoridad en el sistema y ha tenido en cuenta los movimientos del personal a diferentes funciones en la organización?

• ¿Podrán proveedor creadores de contratos seleccionar el aprobar o estará predefinido en el manual de autoridad?

• Designar suficientes responsables de aprobación para cubrir las ausencias laborales

• ¿Se requerirá la aprobación de los contratos de proveedores de mayor valor de cada aprobador de la cadena, o los contratos de los proveedores se enviarán directamente del recaudador a la persona con un límite de aprobación lo suficientemente alto como para tratar con el contrato del proveedor?

Aprobaciones de compras

Matriz de autoridades contenida en el sistema:

Dado que los contratos de los proveedores son documentos legales, se debe considerar un repositorio (físico o electrónico) que contenga los documentos finales y la evidencia de la aprobación.

Esta prueba, junto con la prueba de Flujo de trabajo de aprobación de contratos de proveedores, debe centrarse en la corrección de las personas en el flujo de trabajo, en lugar de la configuración del flujo de trabajo.

La prueba se realiza comparando la lista de aprobadores en el sistema con la lista aprobada (en lugar de probar que el sistema enruta correctamente los contratos, que es lo que se cubre en Flujo de trabajo de aprobación de contratos de proveedores).

La limitación de las combinaciones que se pueden contabilizar reduce la posibilidad de que se realicen contabilizaciones a favor de entidades, centros de beneficios y costes (ya sea deliberadamente o por error).

• ¿Cuáles son las combinaciones de entidad, centro de beneficio y centro de coste que deben definirse?

• ¿Hay alguna circunstancia en la que sea necesario cambiar estas definiciones?

Reglas inteligentes

Permisos de configuración de contabilización del sistema: dado que los contratos son documentos legales, se debe considerar un repositorio (físico o electrónico) que contenga los documentos finales y la evidencia de aprobación.

Ver Prueba de control de configuración.

La prueba debe centrarse en los elementos de la validación que garantizan la integridad de los informes financieros.

Restringir la posibilidad de aumentar las órdenes de compra más que el valor del contrato actúa como un control para garantizar que una organización no pueda pedir más de lo que se ha aprobado correctamente, sin ajustar primero el valor del contrato.

Utilizar Compras

Límite de orden de compra del sistema configuración.

Ver Prueba de control de configuración.

Esta prueba debe centrarse en garantizar que el sistema evite que se excedan los límites (límites potencialmente diferentes para diferentes usuarios).

Ocasionalmente, se requiere que los valores del contrato se modifiquen a medida que la naturaleza o el alcance del contrato deben cambiar o expandirse. Tener un control para volver a aprobar los valores modificados del contrato permite que se presenten más órdenes de compra o cancelaciones en su contra, y garantiza que la enmienda haya sido debidamente examinada y aprobada por los colegas adecuados.

Aprobaciones de compras

Revisa la configuración y los informes de la plantilla de la transacción de modificación del contrato del proveedor.

Ver Prueba de control de configuración.

Esta prueba debe centrarse en el requisito de que un contrato sea aprobado si se modifica (sujeto a umbrales).

Qué acciones se realizan cuando un contrato no funciona como se espera. A veces, esto resultará en un cambio o cancelación de un contrato, si se elige un proveedor alternativo o si el contrato se actualiza para reflejar un cambio en la demanda / precio / cronograma.

Ir a Compras > todos los informes >.

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer más información si es necesario.

• Resumen de informes de compras

• Asistente de creación de informes personalizados

Informe anotado. Correos electrónicos en los que se solicitan pruebas para soporte el cumplimiento del contrato y respuestas adecuadas

Ver Prueba de revisión.

La limitación de las combinaciones que se pueden contabilizar reduce la posibilidad de que se realicen contabilizaciones a favor de entidades, centros de beneficios y costes (ya sea deliberadamente o por error).

• ¿Cuáles son las combinaciones de entidad, centro de beneficio y centro de coste que deben definirse?

• ¿Hay alguna circunstancia en la que sea necesario cambiar estas definiciones?

Reglas inteligentes

Permisos de configuración de contabilización del sistema: dado que los contratos son documentos legales, se debe considerar un repositorio (físico o electrónico) que contenga los documentos finales y la evidencia de aprobación.

Ver Prueba de control de configuración.

La prueba debe centrarse en los elementos de la validación que garantizan la integridad de los informes financieros.

Qué acciones se realizan cuando un contrato no funciona como se espera. A veces, esto resultará en un cambio o cancelación de un contrato, si se elige un proveedor alternativo o si el contrato se actualiza para reflejar un cambio en la demanda / precio / cronograma.

Ir a Compras > todos los informes >.

Hay varios informes estándar disponibles para mostrar una variedad de información. Se pueden crear informes personalizados para extraer más información si es necesario.

• Resumen de informes de compras

• Asistente de creación de informes personalizados

Informe anotado. Correos electrónicos en los que se solicitan pruebas para soporte el cumplimiento del contrato y respuestas adecuadas

Ver Prueba de revisión.

Es importante que se busque un nivel adecuado de revisión y aprobación para las órdenes de compra que se planteen. Si esto no sucede, es posible que se envíen órdenes de compra inexactas a los proveedores o que los pedidos se generen de manera fraudulenta, lo que resultará en pérdidas financieras para la sociedad.

Muchos clientes de Sage Intacct aprovechan funciones como las reglas inteligentes y los eventos inteligentes de los Servicios de personalización y Servicios de plataforma para gestionar datos maestros de forma personalizada y adecuada a las necesidades de su empresa.

• Reglas inteligentes

• Eventos inteligentes

Pista de auditoría del flujo de trabajo de aprobación que indica los elevadores y aprobadores.

Ver Prueba de control de flujo de trabajo.

Aunque la revisión de información no confidencial puede no ser un control clave, es útil asegurarse de que los cambios sean correctos. Los cambios incorrectos pueden generar confusión.

• ¿Cómo analizará los datos?

• ¿Cuánta verificación hará para verificar la información inicial?

• ¿Utilizará un enfoque basado en muestras? Si es así, ¿cómo demostraría que la cobertura de su muestra fue suficiente y se basó adecuadamente en el riesgo?

• ¿Qué define como datos confidenciales?

Ejecute el "Informe de historial de auditoría por área de datos de objeto" filtrado por áreas de datos de objeto adecuadas.

Utilizar un informe de historial de auditoría

Informe con anotaciones del revisor. Las preguntas de seguimiento deben ser evidenciadas. Asegúrese de que quede claro cuáles fueron las conclusiones y cómo se llegó a ellas.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identificaron los cambios inapropiados y el seguimiento.

Una revisión de los cambios sensibles de los proveedores debe identificar tanto el error como el fraude. Y para ser un control efectivo, se debe realizar una verificación exhaustiva de la documentación inicial.

La evidencia de la verificación es clave, por ejemplo, un extracto de cuenta positiva o una marca para mostrar que la línea ha sido verificada.

• ¿Cómo analizará los datos?

• ¿Cuánta verificación hará para verificar la información inicial?

• ¿Utilizará un enfoque basado en muestras? Si es así, ¿cómo demostraría que la cobertura de su muestra fue suficiente y se basó adecuadamente en el riesgo?

• ¿Qué define como datos confidenciales?

Configura un evento inteligente para enviar un correo electrónico a un revisor cuando se realicen cambios o ejecuta el "Informe de historial de auditoría por área de datos de objeto" filtrado por áreas de datos de objeto adecuadas.

• Utilizar un informe de historial de auditoría

• Eventos inteligentes

Informe con anotaciones del revisor. Se deben evidenciar las consultas de seguimiento. Asegúrese de que quede claro cuáles fueron las conclusiones y cómo se llegó a ellas

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identificaron y siguieron los cambios inapropiados.

Si bien muchas personas pueden tener acceso para editar los datos maestros no confidenciales, las personas que pueden editar datos confidenciales deben estar estrictamente restringidas al mínimo número de teléfono móvil práctico.

• ¿Cómo se define quién debe tener acceso para editar datos confidenciales?

• ¿Cómo revisará (como control independiente) quién tiene acceso para editar datos confidenciales?

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

Permisos de la Sociedad

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revise los permisos existentes para garantizar que el acceso esté restringido a personas específicas.

Ver Prueba de acceso restringido.

Este control es necesario si tienes cambios que llegan a Sage Intacct desde otras aplicaciones, donde existe el riesgo de que estos cambios no sean válidos o precisos. En este caso, es importante que el cambio se valide con la solicitud inicial / información del proveedor, y no solo "sentido verificado".

¿Existe algún control sobre los cambios en el sistema de terceros que, en combinación con una interfaz automatizada, pueda excluir la necesidad de un control adicional? ¿O se considera mejor revisar los cambios en Sage Intacct?

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

• Utilizar un informe de historial de auditoría

• Portal para desarrolladores de Sage Intacct (API REST)

Se ha revisado la lista de cambios en los datos maestros de los proveedores con seguimiento hasta la aprobación en otros lugares. Esto debe incluir una verificación de precisión.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identificaron y siguieron los cambios inapropiados.

La mayoría de las empresas quieren, o están legalmente obligadas, a realizar controles de cumplimiento para asegurarse de que solo están trabajando con los proveedores que deberían. La integración con herramientas externas permite que estas comprobaciones se realicen automáticamente, pero es importante que esto encaje en el flujo del proceso en el punto correcto. La mejor manera de implementar esto es exigir una verificación positiva de que un proveedor es aceptable antes de que el proveedor esté disponible para su uso.

• ¿Qué nivel de comprobaciones hay que hacer? Antisoborno, antilavado de dinero, etc.

• ¿Cómo se va a implementar esto? ¿Se bloqueará automáticamente al proveedor hasta que se haya realizado la comprobación? ¿O habrá un paso manual en el que alguien verifique esto, pero eso se puede ignorar?

Crear una lista de comprobación de "comprobación del cumplimiento de los proveedores"

Listas de comprobación

Depende de la implementación.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se llevaron a cabo los controles y qué pruebas se inspeccionaron.

Es importante contar con este control para prevenir el fraude, pero se debe tener cuidado ya que la segregación de funciones se viola fácilmente si el acceso cambia regularmente.

En un control de segregación de funciones, el escenario ideal es que nadie tenga acceso para realizar ambas actividades. Incluso en este caso, lo ideal es que el control se opere para garantizar que esto sea cierto de manera continua, porque es fácil que a alguien se le dé acceso inadvertidamente (o cambie de rol y conserve el acceso anterior). Los controles preventivos dentro del proceso de aprovisionamiento de acceso deberían evitar que esto ocurra, pero debido al riesgo de fraude, es importante verificar regularmente los conflictos de segregación de funciones.

En el caso de los conflictos, la simple aprobación del conflicto normalmente no es suficiente. Se deben identificar los "controles mitigantes", por ejemplo, una revisión de los registros de actividad para garantizar que no se abuse del conflicto.

Ve a la pantalla de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

• Asignar permisos a usuarios

• Informe de permisos para todos los usuarios

Informe de conflictos, anotado con controles de mitigación.

Ver Prueba de segregación de funciones.

Es importante contar con este control para prevenir el fraude, pero se debe tener cuidado ya que la segregación de funciones se viola fácilmente si el acceso cambia regularmente.

En un control de segregación de funciones, el escenario ideal es que nadie tenga acceso para realizar ambas actividades. Incluso en este caso, lo ideal es que el control se opere para garantizar que esto sea cierto de manera continua, porque es fácil que a alguien se le dé acceso inadvertidamente (o cambie de rol y conserve el acceso anterior). Los controles preventivos dentro del proceso de aprovisionamiento de acceso deberían evitar que esto ocurra, pero debido al riesgo de fraude, es importante verificar regularmente los conflictos de segregación de funciones.

En el caso de los conflictos, la simple aprobación del conflicto normalmente no es suficiente. Los "controles mitigantes" deben identificarse, por ejemplo, una revisión de los registros de actividad para garantizar que no se abuse del conflicto.

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

• Asignar permisos a usuarios

• Informe de permisos para todos los usuarios

Informe de conflictos, anotado con controles de mitigación.

Ver Prueba de segregación de funciones.

Es importante contar con este control para prevenir el fraude, pero se debe tener cuidado ya que la segregación de funciones se viola fácilmente si el acceso cambia regularmente.

En un control de segregación de funciones, el escenario ideal es que nadie tenga acceso para realizar ambas actividades. Incluso en este caso, lo ideal es que el control se opere para garantizar que esto sea cierto de manera continua, porque es fácil que a alguien se le dé acceso inadvertidamente (o cambie de rol y conserve el acceso anterior). Los controles preventivos dentro del proceso de aprovisionamiento de acceso deberían evitar que esto ocurra, pero debido al riesgo de fraude, es importante verificar regularmente los conflictos de segregación de funciones.

En el caso de los conflictos, la simple aprobación del conflicto normalmente no es suficiente. Los "controles mitigantes" deben identificarse, por ejemplo, una revisión de los registros de actividad para garantizar que no se abuse del conflicto.

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

• Asignar permisos a usuarios

• Informe de permisos para todos los usuarios

Informe de conflictos, anotado con controles de mitigación.

Ver Prueba de segregación de funciones.

Es importante contar con este control para prevenir el fraude, pero se debe tener cuidado ya que la segregación de funciones se viola fácilmente si el acceso cambia regularmente.

En un control de segregación de funciones, el escenario ideal es que nadie tenga acceso para realizar ambas actividades. Incluso en este caso, lo ideal es que el control se opere para garantizar que esto sea cierto de manera continua, porque es fácil que a alguien se le dé acceso inadvertidamente (o cambie de rol y conserve el acceso anterior). Los controles preventivos dentro del proceso de aprovisionamiento de acceso deberían evitar que esto ocurra, pero debido al riesgo de fraude, es importante verificar regularmente los conflictos de segregación de funciones.

En el caso de los conflictos, la simple aprobación del conflicto normalmente no es suficiente. Los "controles mitigantes" deben identificarse, por ejemplo, una revisión de los registros de actividad para garantizar que no se abuse del conflicto.

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

• Asignar permisos a usuarios

• Informe de permisos para todos los usuarios

Informe de conflictos, anotado con controles de mitigación.

Ver Prueba de segregación de funciones.

Integridad, existencia, precisión

Tenga en cuenta que la integridad y la existencia dependerán del objetivo del revisor. Si la revisión busca principalmente saldos grandes que podrían ser incorrectos, entonces la existencia está cubierta. Sin embargo, si la revisión considera grandes proveedores con saldos inesperadamente bajos, entonces podría lograr la integridad.

La revisión del balance del proveedor puede ser más con fines operativos (para asegurarse de que está pagando a su proveedor a tiempo) o puede ser con fines de precisión financiera (para garantizar que las facturas en Sage Intacct coincidan con lo que el proveedor cree que debe).

Una reconciliación debe incluir evidencia de seguimiento, tal vez con un umbral definido para las diferencias que deben seguirse.

Ir al informe del libro de Cuentas a pagar (Cuentas a pagar > todos los informes pestaña > > Libro de Cuentas a pagar) y seleccione las variables relevantes de las opciones disponibles.

Informe del Libro de Cuentas a pagar

Informe anotado con evidencia de seguimiento de elementos inesperados; o reconciliación de balances con extractos de cuenta de proveedores.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe garantizar que se cumplan los objetivos, en lugar de ser una prueba de una revisión general.

Este control puede ser útil para identificar transacciones fraudulentas de proveedores, ya que el valor de las transacciones puede ser alto, pero el saldo de cierre puede ser muy pequeño. De lo contrario, podría ser útil darle una vista del perfil de sus proveedores.

Ejecutar el informe del Libro de Cuentas a pagar (Cuentas a pagar > Todos los informes > > Libro de Cuentas a pagar) y seleccione "Incluir proveedores con balance cero y actividad"

Informe del Libro de Cuentas a pagar

Informe anotado con evidencia de seguimiento de elementos inesperados.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identifican y siguen los saldos o transacciones inusuales o inapropiados.

Valoración, Presentación

Este control es para dirección el riesgo de que un arrendamiento, que debe tener una contabilidad de arrendamiento adecuada aplicada, se contabilice puramente como un gasto. Puede haber ciertos indicadores (como el nombre del proveedor) que podrían utilizarse para ayudar a identificar dichas transacciones.

Crea un grupo de dimensión de proveedor o una estructura de dimensión con proveedores que cumplan determinados indicadores para su revisión. Utiliza este grupo/estructura de proveedores para revisar informes financieros filtrados o informes detallados del Libro Mayor.

• Grupos de dimensiones

• Estructuras de dimensión

Informe anotado con evidencia de seguimiento de elementos inesperados.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identifican y se realiza un seguimiento de las transacciones de arrendamiento.

Existencia, precisión, propiedad

Las reglas contables requieren que los saldos deudores con los proveedores se revelen como deudores en lugar de compensarse con otros saldos de cuentas a pagar

1. Crea una cuenta de orden del Libro Mayor que esté configurada para requerir la contabilización de la dimensión Cliente y Proveedor

2. Confirma que las dimensiones Cliente y Proveedor están habilitadas tanto en Compras como en Pedidos

3. Crea una plantilla de la transacción de Pedidos de "Emisión de crédito del cliente" (tipo de valor devuelto) que contabilice la entrada de crédito en la cuenta de orden general.

4. Crea una plantilla de la transacción de compras "Crédito del cliente aplicado al proveedor (tipo de factura") que contabiliza la entrada de débito en la cuenta transitoria

Al realizar la contabilización de transacciones, asegúrate de que cada línea tenga registrada la dimensión de cliente y proveedor afiliados correcta.

Utilizar Compras

Informe anotado con evidencia de seguimiento de elementos inesperados.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se identifican y siguen los saldos o transacciones inusuales / inapropiados.

Existencia, precisión, valoración

• ¿Con qué frecuencia es necesario actualizarlo?

• ¿Cómo se asegura de que todos los sistemas utilicen la misma fuente de información para que no haya discrepancias?

Funcionalidad estándar: hay un enlace activo con Oanda que se muestra en Sage Intacct en Tipo de cambio como "Tipo de cambio diario de Intacct".

Acerca del tipo de cambio diario de Intacct

Configuración del sistema

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe centrarse en la población automática de tipos de cambio correctos.

Existencia, precisión, valoración

¿Cuál es el proceso y el control si es necesario editar un tipo de cambio?

Se pueden añadir tipos de cambio adicionales y, a continuación, asignarlos a transacciones individuales, si es necesario.

Tipos de cambio

Configuración del sistema

Ver Prueba de configuración.

La prueba debe centrarse en la prevención de la edición de tipos de cambio en transacciones específicas.

Existencia, precisión, valoración

• ¿Quién (si es que hay alguien) debería tener acceso para editar los datos maestros de tipo de cambio?

• ¿Cuáles son los controles establecidos para evitar cambios inapropiados en los datos maestros?

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revisar los permisos existentes.

Permisos de la Sociedad

Ve a la página de configuración de funciones o permisos (Sociedad > funciones de administrador > o bien Usuarios > suscripciones > permisos) y revise los permisos existentes para garantizar que el acceso esté restringido a personas específicas.

Ver Prueba de acceso restringido.

Existencia, precisión, valoración

¿A qué nivel el revisor va a realizar la revisión? ¿Es una verificación de sentido o van a recalcular manualmente (una muestra de) saldos?

Ejecute el informe de revalorización pertinente en la aplicación correspondiente ( Libro Mayor/Gestión de tesorería/Cuentas a pagar/Cuentas a cobrar ) > informes > informe de revalorización

Configure la contabilización automatizada del asiento de diario, si lo desea.

Permisos de la Sociedad

Informe elaborado indicando la valoración actualizada de los saldos. Informe de revalorización disponible en la aplicación correspondiente (Libro Mayor/Gestión de tesorería/Cuentas a pagar/Cuentas a cobrar) > informes > informe de revalorización.

Posterior contabilización manual en el diario de cualquier diferencia, aprobada en un flujo de trabajo automatizado.

Ver Revisar prueba de control.

La prueba debe centrarse en cómo se determinó la precisión del diario de revalorización (que podría incluir un cálculo aproximado).