Configurer la reconnaissance de revenu avec la facturation par versements - Ventes

Si votre société a généralement besoin de plusieurs factures par contrat pour les contrats contenant des articles pour lesquels vous souhaitez reconnaître les revenus, Intacct vous recommande de configurer un flux de travail qui sépare la reconnaissance de revenu et la facturation. Dans ce flux de travail, une seule transaction contient le calendrier de reconnaissance de revenu pour la durée complète du contrat pour chaque élément pour lequel les revenus sont différés. Des factures individuelles seront ensuite générées pour chaque période de facturation, indépendamment du calendrier de reconnaissance de revenu.

La séparation de la reconnaissance de revenu et de la facturation vous permet de voir le montant total du contrat dans la Prévisions de revenus différés rapport, ce qui permet d’établir des prévisions de revenus plus précises. Si un calendrier de reconnaissance de revenu est joint à chaque facture périodique, le rapport de prévision des revenus différés n’affichera les revenus que jusqu’au montant facturé. Cela signifie que puisque seule une partie du contrat a été facturée, seule cette même partie du contrat apparaîtra dans le rapport de prévisions de revenus différés.

Pour configurer la reconnaissance de revenu avec la facturation par versements, vous allez créer trois définitions de transaction (vous pouvez nommer les définitions de transaction comme vous le souhaitez) :

Commande de vente
Transaction d’activation de reconnaissance de revenu (Dans cet exemple, contrat de revenus)
Facture de vente

Après avoir créé les définitions de transaction, vous identifierez le journal de reconnaissance de revenu et le journal des ventes dans lesquels le contrat de revenus doit être comptabilisé via le Configurer les Ventes page.

1. Créer la définition de transaction de commande de vente

La commande de vente est généralement la première étape d’un flux de travail de reconnaissance de revenu avec facturation par versements. La transaction de commande de vente dans ce flux de travail n’affecte pas la comptabilité.

Le tableau suivant indique les paramètres de définition de transaction requis pour la commande de vente dans ce flux de travail. Vous pouvez également utiliser cette définition de transaction commande de vente pour les articles sans reconnaissance de revenu, et vous pouvez utiliser cette même commande de vente définition de transaction dans d’autres flux de travail. Vous pouvez définir d’autres options de définition de transaction de commande de vente qui ne sont pas répertoriées dans ce tableau comme applicables à votre processus métier.

En savoir plus sur Créer des définitions de transaction.

Article TD	Paramètre	Remarques
Type de modèle	Commande
Catégorie de flux de travail	Commande
Publication des transactions	Aucune	La commande de vente n’est pas comptabilisée dans le GL ou dans CC.
Gestion des conversions partielles	Fermer la transaction	Vous ne pouvez pas créer de commandes de vente en souffrance pour des commandes de vente partiellement traitées dans ce flux de travail.
Effacer la constatation des produits	Affichage uniquement	Cela vous permet de joindre le modèle de reconnaissance de revenu à un élément et de définir les dates de début et de fin, mais cela ne génère pas le calendrier de reconnaissance de revenu lorsque la commande de vente est comptabilisée (enregistrée).
Onglet configuration de comptabilisation	Aucun mappage	Aucun mappage n’est requis, car la commande de vente n’affecte en rien la comptabilité.

2. Créer la définition de transaction d’activation de la reconnaissance de revenu

La transaction d’activation de la reconnaissance de revenu est la deuxième étape du flux de travail. Dans cette procédure, nous faisons référence à cette définition de transaction en tant que contrat de revenus, mais vous pouvez lui donner le nom de votre choix.

Il existe trois types de comptes du grand livre associés au contrat de revenus :

Chiffre d’affaires compte : identifiés pour chaque groupe d’articles du Grand livre dans le Comptabilisation configuration Onglet de la définition de transaction
Compte de revenus différés de contrepartie : identifiés pour chaque groupe d’articles du Grand livre dans le Comptabilisation configuration Onglet de la définition de transaction. Le compte de revenus différés du contrat est un compte de passif qui augmente lorsqu’il est débité.
Compte de revenus différés : Identifiés dans chaque Groupe GL de l’article Définition

Lorsqu’un utilisateur comptabilise (enregistre) le contrat de revenus, Intacct :

Génère un calendrier de reconnaissance de revenu pour le montant total du contrat pour chaque élément pour lequel les revenus sont reportés. Le calendrier de reconnaissance de revenu répertorie les futures écritures de journal qui créditeront le compte de revenus des ventes au fur et à mesure de la reconnaissance des revenus.
débite le montant total du contrat sur le compte de revenus différés de la contrepartie
crédite le montant total du contrat sur le compte de revenus différés.

Le tableau suivant indique les paramètres de définition de transaction requis pour le contrat de revenus. Vous pouvez également utiliser ce contrat de revenus avec des articles sans reconnaissance de revenu, mais vous devez spécifier les comptes de débit/crédit applicables dans la définition de transaction Comptabilisation configuration Onglet pour les groupes d’articles du grand livre applicables. Vous pouvez définir d’autres options de définition de transaction qui ne sont pas répertoriées dans ce tableau comme applicables à votre processus métier.

En savoir plus sur Créer des définitions de transaction.

Article TD	Paramètre	Remarques
Type de modèle	Facture	Si vous utilisez la reconnaissance de revenu de projet et que vous facturez un projet à frais fixes, utilisez Commande plutôt que Facture comme Type de modèle afin de pouvoir joindre le modèle de facturation à la transaction d’activation de la reconnaissance de revenu.
Catégorie de flux de travail	Facture
Publication des transactions	Grand livre général	Le montant total du répertoire des comptabilisations des revenus dans le grand livre.
Gestion des conversions partielles	Laisser la transaction ouverte
Effacer la constatation des produits	Comptabiliser	Intacct génère le calendrier de reconnaissance de revenu lorsque l’utilisateur comptabilise le contrat de revenus.
Activer la conversion d’élément	Vérifié	Cela permet à l’utilisateur de convertir l’élément de transaction du contrat de revenus en un Transaction récurrente, qui crée les factures réelles en fonction des Calendrier récurrent.
Onglet configuration de comptabilisation	Mapperez chaque groupe d’articles du Grand livre applicable à : débiter son compte de revenus différés de contrepartie (définir comme Compenser) créditer son compte de revenus de ventes	Lorsqu’un utilisateur comptabilise un contrat de revenus, Intacct débite le montant total du contrat sur le compte de revenus différés de contrepartie et crédite le montant sur le compte de revenus différés (qui est associé au Groupe GL de l’article), dont le solde est égal à zéro. Par exemple, imaginons que vous ayez un groupe d’articles du Grand livre appelé Licences. Dans le Mappage du compte du grand livre de la comptabilisation des transactions Tableau pour la définition de transaction du contrat de revenus, ajoutez le groupe GL de l’article de licence, mettez en correspondance un compte de revenus différés de contrepartie appelé 1104 - Licences différées de contrepartie en tant que compte de débit compensatoire et mettez en correspondance 4010 - Licences de revenus de ventes en tant que compte de crédit.
Convertir à partir de	Commande de vente

3. Créer la définition de transaction de facture de vente

La facture de vente est la troisième définition de transaction requise pour le flux de travail de reconnaissance de revenu avec facturation par versements. Les utilisateurs ne convertissent pas le contrat de revenus directement en facture de vente. Au lieu de cela, ils convertissent les éléments de contrat de revenus en une ou plusieurs transactions récurrent définies pour utiliser cette facture de vente définition de transaction.

La transaction récurrente génère automatiquement la facture de vente selon le calendrier récurrent. La facture de vente débite les Comptes clients et crédite le compte de revenus différés de contrepartie pour chaque facture générée.

Le tableau suivant indique les paramètres de définition de transaction requis pour la facture de vente. Vous pouvez également utiliser cette définition de transaction de facture de vente pour les articles sans reconnaissance de revenu, mais vous devez spécifier les comptes de débit/crédit applicables dans le définition de transaction Configuration de la comptabilisation Onglet pour les groupes d’articles du grand livre applicables. Vous pouvez définir d’autres options de définition de transaction qui ne sont pas répertoriées dans ce tableau comme applicables à votre processus métier.

En savoir plus sur Créer des définitions de transaction.

Article TD	Paramètre	Remarques
Type de modèle	Facture
Catégorie de flux de travail	Facture
Séquence de numérotation	Sélectionner une séquence de numérotation	Comme la facture sera générée à partir d’un Transaction récurrente, vous devez sélectionner la séquence de numérotation applicable, sinon la transaction récurrente échouera.
Publication des transactions	Comptes clients
Effacer la constatation des produits	Ne pas activer
Gestion des conversions partielles	Fermer la transaction
Activer la conversion d’élément	Non coché (faux)
Onglet configuration de comptabilisation	Mapper chaque groupe d’articles du Grand livre applicable pour débiter les CC (définis comme compensation) et créditer ses compte de revenus différés de contrepartie	Chaque facture décharge le compte de revenus différés de contrepartie.
Convertir à partir de	Contrat de revenus

4. Identifier les journaux pour la définition de transaction du contrat de revenus

Après avoir créé les définitions de transaction, vous devez identifier le journal de reconnaissance de revenu et le journal de vente dans lesquels le contrat de revenus doit être comptabilisé via le Configuration des documents Onglet de la Configurer les Ventes page. La définition du journal des ventes est requise pour les transactions qui sont comptabilisées directement dans le grand livre.

En savoir plus sur Configuration du document.