Ajustement du coût d’un actif à l’aide d’un régularisation de la comptabilité fournisseurs – Gestion des immobilisations

Augmentez ou diminuez le coût d’un actif directement à partir d’un régularisation de la comptabilité fournisseurs. Utilisez cette option pour corriger les coûts d’immobilisation après des améliorations d’immobilisations, une réévaluation ou des erreurs d’acquisition antérieures.

Lorsque vous comptabilisez un régularisation des comptes fournisseurs qui modifie le coût d’un actif, la gestion des immobilisations effectue automatiquement les opérations suivantes :

  • Augmente ou diminue le coût de l’actif.

  • Recalcule toutes les écritures d’amortissement non enregistrées.

  • Enregistre la régularisation dans l’onglet Ajustements de coût de l’immobilisation.

Les restrictions suivantes s’appliquent aux ajustements de comptes fournisseurs qui modifient le coût d’un actif :

  • Une fois la régularisation publiée, elle ne peut pas être modifiée. Pour apporter des modifications, créez un nouveau régularisation.

  • Une fois qu’un actif est ajusté, vous ne pouvez pas modifier ses champs Classification des actifs ou Compte du grand livre des actifs. Vous ne pouvez pas non plus modifier directement son champ Coût de l’actif. Pour modifier le coût, créez un autre régularisation.

  • Les actifs avec ajustements de coûts ne peuvent pas être supprimés. Supprimez la régularisation AP associée avant de supprimer l’actif.

  • Les transferts antérieurs à la régularisation ne peuvent pas être annulés.

  • Les écritures d’amortissement enregistrées avant la régularisation ne peuvent pas être annulées.

Avant de commencer

  • Vérifiez que l’actif est à l’état Prêt pour révision ou En statut.

  • Notez le compte du grand livre d’actifs de l’actif afin de pouvoir l’utiliser pour la régularisation.

Modifier le coût de l’actif à l’aide d’un régularisation de la comptabilité fournisseurs

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Gestion des immobilisations

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Comptes fournisseurs

  • Régularisations : Liste, Afficher, Ajouter, Comptabiliser

Gestion des immobilisations

  • Actif : Lister, Afficher, Modifier

  1. Aller à Comptes fournisseurs > Tous > Paiements et sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Ajustements.

  2. Entrez les champs d’en-tête.

    1. Sélectionnez un Date.

      La date doit répondre aux exigences suivantes :

      • Être postérieur à la date d’acquisition de l’actif.

      • Être postérieure à la date de mise en service de l’actif.

      • Être postérieur à la dernière date d’amortissement enregistrée de l’immobilisation.

      • Être avant la prochaine date d’amortissement prévue de l’actif.

      • Être postérieur à la date du dernier transfert de l’actif.

      • Être postérieure à la dernière date de cession partielle du bien.

    2. Sélectionnez un Type de.

      A Note de débit diminue le coût des actifs, et Avoir l’augmente.

    3. Pour les sociétés multi-devises, sélectionnez une devise de tenue de compte qui correspond à la devise de tenue de compte de l’actif.

  3. Saisissez les postes.

    1. Sélectionnez un compte.

      Le compte doit être affecté en tant que compte d’actif sur l’actif que vous souhaitez ajuster.

    2. Saisissez le montant.

      • Pour les sociétés multi-devises, entrez le Montant de la transaction. L' Montant de base Indique l’évolution du coût de l’actif.

      • Les signes négatifs sont ignorés. Le type de régularisation détermine le panneau.

      Le montant (ou le montant en tenue de compte) doit répondre aux exigences suivantes :

      • Pour les ajustements de notes de débit, être inférieur au coût amortissable de l’actif.

      • Pour les ajustements de note de débit, être inférieur à l’amortissement restant le plus bas dans les calendriers d’amortissement de l’actif.

    3. Sélectionnez Afficher les détails pour afficher d’autres champs pour la ligne.

    4. Dans la section Gestion des immobilisations, sélectionnez l’icône Actif à ajuster.

      Les actifs apparaissent dans cette liste déroulante uniquement lorsque le compte sélectionné est un compte du grand livre des actifs.

    5. Laissez le Atout champ de dimension vide.

      Ce champ est renseigné automatiquement avec l’immobilisation ajustée après la comptabilisation.

    6. Ajoutez des lignes supplémentaires si nécessaire.

  4. Renseignez les champs obligatoires restants.

    Pour plus d’informations sur les champs, voir Descriptions des champs d’ajustements AP.

  5. Sélectionnez Comptabiliser.