GAAP- oder Steuerkorrekturen einrichten

Am Ende des Geschäftsjahres stimmen Unternehmen ihre Buchhaltung in Bezug auf die Konformitätsanforderungen für die Berichterstattung ab. Infolge dieser Abstimmungen werden häufig Anpassungen für GAAP- (Generally Accepted Accounting Principles) und Steuerzwecke vorgenommen.

Sie können diese Korrekturen buchen, ohne die historischen monatlichen Beträge zu ändern, um die Integrität des operativen Reportings zu wahren. Beispiele für diese Korrekturen sind Abschreibungen und Steuerverbindlichkeiten.

Sie können das Hauptbuch so konfigurieren, dass es Journale für GAAP--Korrekturen, Steuerkorrekturjournale oder beides enthält. Durch die Einrichtung von GAAP- und Steuerkorrekturjournalen haben Sie folgende Möglichkeiten:

  • GAAP- und Steuerkorrekturbuchungen vornehmen
  • Reports zu erforderlichen Korrekturen in Finanzberichten und anderen Hauptbuchreports erstellen

Da Sage Intacct GAAP- und Steuerkorrekturen als separate Reportingbücher behandelt, können Sie Reports über Korrekturen separat oder in Kombination mit anderen Büchern erstellen, wie z. B. Ihrem Abgrenzungsbuch.

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Berechtigungen

GAAP-Korrekturjournale: Auflisten, Anzeigen, Hinzufügen, Bearbeiten, Entfernen

Steuerkorrekturjournale: Auflisten, Anzeigen, Hinzufügen, Bearbeiten, Entfernen

Journale für GAAP- und Steuerkorrekturen einrichten

Wenn Ihr Unternehmen noch keine GAAP- oder Steuerkorrekturjournale aktiviert hat, können Sie diese in 3 Schritten einrichten.

1. Journale im Hauptbuch aktivieren

Wenn Sie GAAP- und Steuerkorrekturjournale aktivieren, fügt Intacct dem Hauptbuchmenü separate Listen für die Journale hinzu. Die Journale, die Sie den Listen hinzufügen, werden als Teil separater Reportingbücher behandelt.

  1. Gehen Sie zu Hauptbuch > Einrichtung > Konfiguration.
  2. Aktivieren Sie im Abschnitt Buchführungseinstellungen unter GAAP und Steuer den gewünschten Anpassungsjournaltyp.

    Sie können GAAP-Anpassungsjournale aktivieren, Steueranpassungsjournale aktivieren oder beide Journaltypen aktivieren.

  3. Überprüfen Sie die Optionen für die Handhabung von Anpassungen am Ende des Geschäftsjahres.

    Wir empfehlen Ihnen, die Auswahl Korrekturen getrennt von Perioden- oder Kassenrechnung halten beizubehalten.

Hier erfahren Sie mehr über die Optionen für GAAP und Steuern im Hauptbuch.

2. Berechtigungen für den Zugriff auf die Journale erteilen

Sie und andere Benutzer können nur dann mit den Journalen arbeiten, wenn Ihnen die entsprechenden Berechtigungen erteilt wurden. Es gibt separate Berechtigungen zum Verwalten der Journale und zum Hinzufügen von Einträgen.

  1. Rufen Sie die Berechtigungen der jeweiligen Benutzer für das Hauptbuch auf.

    Wenn Sie rollenbasierte Berechtigungen verwenden, bearbeiten Sie die Rolle der jeweiligen Benutzer und dann die Berechtigungen für das Hauptbuch.

  2. Gewähren Sie auf der Seite Hauptbuch-Berechtigungen Berechtigungen in Bezug auf Konformitäts- und Steuerkorrekturen.

    Die Liste der Aktivitäten und Listen umfasst:

    • Steuerkorrekturjournale
    • GAAP-Korrekturjournale

    • Steuerberichtigungsbuchungen

    • GAAP-Berichtigungsbuchungen

Wenn Sie Berechtigungen für GAAP (Generally Accepted Accounting Principles), Steuern und benutzerdefinierte Bücher erteilen, können Benutzer Transaktionen in diese Bücher eingeben. Alle Benutzer mit Zugriff auf Hauptbuchreports können jedoch die Daten in den Büchern sehen, auch wenn ihnen keine speziellen Berechtigungen dafür erteilt wurden.

Es gibt keine Benutzerzugriffsbeschränkung für Daten für benutzerdefinierte, GAAP- oder Steuerbücher. Benutzer mit Hauptbuch-Reportingberechtigungen können Daten in Journalen oder Büchern in den Reports aufrufen.

3. Journale für GAAP- und Steuerkorrekturen hinzufügen

Um Korrekturen eingeben zu können, müssen Sie mindestens 1 Journal für GAAP-Korrekturen und 1 Journal für Steuerkorrekturen hinzufügen.

  1. Rufen Sie die Liste der Journale auf.
    • Journale für GAAP-Korrekturen finden Sie unter Hauptbuch > Einrichtung > GAAP-Korrektur.
    • Steuerkorrekturjournale finden Sie unter Hauptbuch > Einrichtung > Steuerkorrektur.
  2. Wählen Sie Erstellen aus.

  3. Geben Sie ein Kürzel für das Journal in das Feld Symbol ein. Nachdem Sie das Journal gespeichert haben, können Sie das Symbol nicht mehr bearbeiten.

    An den meisten Stellen in Intacct wird das Symbol zusammen mit dem Titel des Journals angezeigt, z. B. in GAAP--GAAP-Korrekturjournal.

  4. Geben Sie im Feld Titel den vollständigen Namen des Journals ein, wie er in Reports und an anderen Stellen angezeigt wird.
  5. Wählen Sie Speichern.
  1. Rufen Sie die Liste der Journale auf.
    • Journale für GAAP-Korrekturen finden Sie unter Hauptbuch > Einrichtung > GAAP-Korrektur.
    • Steuerkorrekturjournale finden Sie unter Hauptbuch > Einrichtung > Steuerkorrektur.
  2. Wählen Sie Hinzufügen aus.

  3. Geben Sie ein Kürzel für das Journal in das Feld Symbol ein. Nachdem Sie das Journal gespeichert haben, können Sie das Symbol nicht mehr bearbeiten.

    An den meisten Stellen in Intacct wird das Symbol zusammen mit dem Titel des Journals angezeigt, z. B. in GAAP--GAAP-Korrekturjournal.

  4. Geben Sie im Feld Titel den vollständigen Namen des Journals ein, wie er in Reports und an anderen Stellen angezeigt wird.
  5. Wählen Sie Speichern.
Für Unternehmen mit mehreren Entitäten sind Journale Masterobjekte, die entweder allgemein für alle Entitäten oder exklusiv (privat) für eine bestimmte Entität sein können.

Ein Korrekturjournal entfernen oder deaktivieren

Wenn Sie ein Journal nicht mehr benötigen, können Sie es entfernen oder deaktivieren.

  • Durch das Entfernen eines Journals wird es aus der entsprechenden Liste entfernt. Sie können ein Journal nur entfernen, wenn es keine Transaktionen enthält.
  • Durch das Deaktivieren eines Journals wird es aus der entsprechenden Liste ausgeblendet. Sie können ein Journal deaktivieren, solange es nicht auf der Konfigurationsseite eines Dienstes oder einer Anwendung verwendet wird und keine offenen (Entwurfs-)Transaktionen vorhanden sind.
    • Um ein Journal zu deaktivieren, bearbeiten Sie das Journal und ändern Sie den Status in Inaktiv.
    • Sie können inaktive Journale auch zu einem späteren Zeitpunkt noch aufrufen, indem Sie das Kontrollkästchen Inaktive einschließen oben in der Journalliste auswählen.