Visión general del plan de cuentas

Aunque las cuentas de cada persona son diferentes, Sage Intacct te ofrece las herramientas necesarias para recopilar los datos que necesitas para la generación de informes, a la vez que mantienes un plan de cuentas simplificado.

Tipos de cuentas: Financiero y estadístico

Hay dos tipos de cuentas en Intacct:Cuentas financieras y Cuentas estadísticas. Las cuentas financieras realizan un seguimiento del valor monetario. Las cuentas estadísticas realizan un seguimiento de los datos operativos (como el número de empleados) y se pueden utilizar en combinación con las cuentas financieras para realizar un seguimiento de métricas como los ingresos por número de empleados.

Ambos tipos de cuentas se encuentran en el menú del Libro Mayor, en Cuentas.

En el siguiente gráfico se muestra cómo se pueden usar estas cuentas en un informe para mostrar datos financieros y operativos juntos.

Sección de ejemplo de un informe. Los detalles se encuentran en el siguiente texto.

En este ejemplo, los ingresos por plantilla se calculan utilizando ambas cuentas financieras.

  • La sección Ingresos muestra los ingresos de los servicios y las suscripciones.

  • La sección Recuento de personal muestra el número total de empleados de la cuenta estadística Recuento de personal.

  • La sección Ingresos por número de empleados muestra el resultado de dividir los ingresos totales entre el número de empleados.

Tipo de cuenta Descripción Ejemplos

Cuentas financieras

Cuentas que tienen valor monetario y tienen un "saldo normal" de débito o crédito.

Caja de gastos menores

Cuentas a cobrar

Inmovilizado

Cuentas a pagar

Ingresos -Servicios

Gastos - Marketing

Cuentas estadísticas

Cuentas que tienen un valor numérico simple. Se utiliza para almacenar atributos comerciales. Por lo general, se utiliza en ratios y otros cálculos para evaluar el rendimiento empresarial.

Plantilla

Camas de hospital

Habitaciones del hotel

Pies cuadrados

Acciones en circulación

Más información sobre Definición de cuentas financieras y Seguimiento de datos estadísticos.

¿Cómo simplifica Intacct el plan de cuentas?

Funciones como las dimensiones y los grupos de cuentas te permiten mantener un plan de cuentas limpio, con solo los datos contables y operativos que necesitas para realizar un seguimiento.

Seguimiento a través de las dimensiones

Dado que el departamento, la ubicación y otra información se rastrean por separado mediante dimensiones, no es necesario duplicar cuentas con diferentes combinaciones de departamentos y ubicaciones.

En Intacct, puedes hacer lo siguiente:

Copiar 
Expenses - Payroll

Pero no esto:

Copiar 
Expenses - Payroll Dallas
Expenses - Payroll San Jose
Expenses - Payroll Phoenix

 

Una dimensión es una categoría de datos que se puede organizar y ordenar de forma significativa. Sage Intacct proporciona las siguientes dimensiones predefinidas:

  • Ubicación
  • Departamento
  • Clase
  • Cliente
  • Artículo
  • Proyecto
  • Proveedor
  • Empleado
  • Almacén (si te suscribes a Control de inventario)
  • Contrato (si te suscribes a Contratos)

Además, Intacct te permite definir nuevas dimensiones que se adapten a tus necesidades. Utiliza estas dimensiones definidas por el usuario para organizar y ordenar categorías de datos exclusivas de tu empresa. Por ejemplo, si es una empresa de software con varias líneas de productos, puede crear una dimensión definida por el usuario denominada Línea de negocio. A continuación, añade los valores Clientes directos, Socio de canaly OEM.

Las dimensiones le permiten recopilar, ordenar, analizar e informar sobre datos dentro de una categoría, o entre categorías, para que pueda identificar factores clave como:

  • los artículos o clientes más rentables o más costosos;
  • la rentabilidad de la inversión de un proyecto o departamento;
  • el grado de éxito de un nuevo producto o línea de productos; o
  • de qué manera un aspecto particular del negocio es tendencia.
  • Las dimensiones de Intacct te ofrecen un control preciso sobre la definición y la jerarquía de datos

Con las dimensiones, puedes personalizar los informes financieros en torno a actividades empresariales específicas, obtener una mayor visibilidad del rendimiento de la empresa y tomar decisiones empresariales más rápidas y significativas.

Piensa en las dimensiones como una alternativa más potente a las subcuentas.

Se pueden aplicar tarifas adicionales para la dimensión Proyecto y las dimensiones definidas por el usuario. Ponte en contacto con tu representante de cuenta para obtener más información.

Organizar a través de grupos de cuentas

Su plan de cuentas es plano, sin jerarquía. Por ejemplo, las cuentas de gastos individuales no se acumulan en "Gastos" o "Gastos operativos". En su lugar, la organización de las cuentas para la presentación de informes se realiza fuera del plan de cuentas, utilizando Grupos de cuentas.

Un ejemplo de plan de cuentas puede incluir:

Copiar 
Revenue - Services
Revenue - Subscriptions
Expenses - Marketing
Expenses - Payroll
Expenses - Utilities

Estas cuentas no se incluyen directamente en los informes financieros, como un informe de ingresos netos. En su lugar, los informes financieros se crean a partir de grupos de cuentas, que organizan las cuentas y determinan dónde se crean los subtotales y los totales.

Una misma cuenta puede formar parte de varios grupos de cuentas y puedes crear una jerarquía de grupos de cuentas.

El siguiente gráfico ilustra solo una de las formas en que las cuentas pueden trabajar junto con los grupos de cuentas y las dimensiones en un informe financiero.

En este informe de ejemplo:

  • Las cuentas resaltadas provienen del plan de cuentas.
  • Estas cuentas se organizan en grupos de cuentas, que crean las agrupaciones y los totales en las filas del informe.
  • Las columnas están configuradas para compararse por la dimensión de ubicación.

Ejemplo de informe de cuentas de ingresos y gastos y los ingresos netos resultantes. Una explicación se encuentra en el siguiente texto.

En este ejemplo, hay cuentas en las secciones Ingresos y Gastos:

  • La sección de ingresos agrupa las cuentas de Servicios y Suscripciones con los ingresos totales debajo de ellas.

  • La sección Gastos agrupa las cuentas de gastos de marketing, nómina y servicios públicos con los gastos totales debajo de ellas.

Los ingresos netos totales en la parte inferior del informe se calculan como los ingresos totales menos los gastos totales.

Imprimir el plan de cuentas

Suscripción

Sociedad
Disponibilidad por región

Todas las regiones
Tipo de usuario Negocio
Permisos Lista de comprobación de configuración de la sociedad: Ejecutar

Puedes imprimir una lista de las cuentas en tu plan de cuentas para que puedas ver todas las cuentas que utiliza tu organización.

  1. Vete a Sociedad > pestaña Configuración> Importar datos.
  2. Busque Plan de cuentas y seleccione Vista.

  3. Escoger Exportar en la parte superior derecha de la página y, a continuación, selecciona el tipo de salida.

    Para imprimir, pruebe la opción PDF.

  4. Cuando el archivo esté completo, puede imprimirlo desde su navegador o guardar el archivo e imprimirlo desde su computadora.