Configurar el reconocimiento de ingresos con la facturación a plazos: Pedidos

Si tu sociedad suele necesitar más de una factura por contrato para el que quieres reconocer ingresos, Sage Intacct recomienda que configures un flujo de trabajo que separe el reconocimiento de ingresos y la facturación. En este flujo de trabajo, una sola transacción contendrá la programación de reconocimiento de ingresos para el plazo completo del contrato para cada partida. Posteriormente, se generarán facturas individuales para cada periodo de facturación, independientemente de la programación de reconocimiento de ingresos.

Para configurar el reconocimiento de ingresos con la facturación a plazos, debes crear tres definiciones de transacción (puedes asignar a las definiciones de transacción el nombre que quieras):

• Pedido de venta
• Transacción de activación del reconocimiento de ingresos Una única transacción que contiene la programación de reconocimiento de ingresos para el plazo completo del contrato para cada partida por la que se difieren ingresos. Se utiliza para separar el reconocimiento de ingresos de la facturación. (En este ejemplo, contrato de ingresos)
• Factura de venta

1. Crear la plantilla de la transacción de pedido de venta

El pedido de venta suele ser el primer paso de un flujo de trabajo de reconocimiento de ingresos con facturación a plazos. La transacción de pedido de venta de este flujo de trabajo no afecta a la contabilidad.

En la tabla siguiente se muestra la configuración de la plantilla de la transacción necesaria para el pedido de venta en este flujo de trabajo. También puedes utilizar esta plantilla de la transacción de pedido de venta para artículos sin reconocimiento de ingresos, y puedes utilizar esta misma plantilla de la transacción de pedido de venta en otros flujos de trabajo. Puedes establecer otras opciones de plantilla de la transacción de pedido de venta que no aparecen en esta tabla según corresponda a tu proceso empresarial.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Campo de definición de transacción	Ambientación	Notas
Tipo de plantilla	Orden
Categoría de flujo de trabajo	Orden
Contabilización de transacciones	Ninguno	El pedido de venta no se contabiliza en el Libro Mayor ni en la Cuenta a cobrar.
Gestión de conversión parcial	Cerrar transacción	No se pueden crear pedidos de venta pendientes para pedidos de venta parcialmente cumplidos en este flujo de trabajo.
Habilitar el reconocimiento de ingresos	Mostrar solo	Esto te permite adjuntar la plantilla de reconocimiento de ingresos a una partida y establecer las fechas de inicio y finalización. No genera la programación de reconocimiento de ingresos cuando se contabiliza (guarda) el pedido de venta.
Pestaña de configuración de contabilización	Sin correlación	No es necesario realizar ninguna correlación porque el pedido de venta no afecta a la contabilidad de ninguna manera.

2. Crear la plantilla de la transacción de activación de reconocimiento de ingresos

La transacción de activación de reconocimiento de ingresos es el segundo paso del flujo de trabajo. En este procedimiento, nos referimos a esta plantilla de la transacción como el contrato de ingresos, pero puedes ponerle el nombre que quieras.

Hay tres tipos de cuentas del Libro Mayor asociadas al contrato de ingresos:

• Ingresos por ventas cuenta: identificado para cada grupo del Libro Mayor de artículos en el Contabilización configuración pestaña de la plantilla de la transacción
• Contra ingresos diferidos cuenta: identificado para cada grupo del Libro Mayor de artículos en el Contabilización configuración pestaña de la plantilla de la transacción. La cuenta de ingresos diferidos del contrato es una cuenta de pasivo que aumentará cuando se cargue.
• Cuenta de ingresos diferidos: cuenta: identificados en cada Grupo del Libro Mayor del artículo Definición

Cuando un usuario contabiliza el contrato de ingresos, Intacct:

• Genera una programación de reconocimiento de ingresos por el importe total del contrato para cada partida por la que se difieren ingresos. La programación de reconocimiento de ingresos enumera los asientos de diario futuros que se abonarán en la cuenta de ingresos por ventas a medida que se reconozcan los ingresos.
• Carga el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos de contrapartida
• Abona el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos.

En la tabla siguiente se muestran los ajustes de la plantilla de la transacción necesarios para el contrato de ingresos.

Puedes configurar otras opciones de plantilla de la transacción que no aparecen en esta tabla según corresponda a tu proceso empresarial.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Campo de definición de transacción	Ambientación	Notas
Tipo de plantilla	Factura	Si utilizas el reconocimiento de ingresos de un proyecto y facturas un proyecto de tarifa fija, utiliza Pedido en lugar de Factura como Tipo de plantilla para que puedas adjuntar la plantilla de facturación a la transacción de activación de reconocimiento de ingresos.
Categoría de flujo de trabajo	Factura
Contabilización de transacciones	Libro Mayor	El importe total del directorio de contabilizaciones de ingresos en el Libro Mayor.
Gestión de conversión parcial	Dejar la transacción abierta
Habilitar el reconocimiento de ingresos	Contabilizar	Intacct generará la programación de reconocimiento de ingresos cuando el usuario contabilice el contrato de ingresos.
Habilitar la conversión por partida	Comprobado	Esto permite al usuario convertir la partida de la transacción del contrato de ingresos en un transacción recurrente, que crea las facturas reales de acuerdo con el Programación recurrente.
Pestaña de configuración de contabilización	Correlaciona cada grupo del Libro Mayor de artículos aplicable a: debitar su cuenta de ingresos diferidos (definir como Compensación) Abonar su cuenta de ingresos por ventas	Cuando un usuario contabiliza un contrato de ingresos, Intacct carga el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos de contrapartida y abona el importe en la cuenta de ingresos diferidos asociada al Grupo del Libro Mayor de artículos, que se reduce a cero. Por ejemplo, supongamos que tienes un grupo del Libro Mayor de artículos denominado Licencias. En el Correlación de cuentas del Libro Mayor de contabilización de transacciones Tabla para la plantilla de la transacción del contrato de ingresos: Añade el grupo del Libro Mayor del artículo de licencia Asigna una cuenta de ingresos diferidos llamada 1104 - Licencias diferidas como una cuenta de débito de compensación Mapa 4010 - Licencias de ingresos por ventas como una cuenta de Crédito. Si deseas utilizar este contrato de ingresos con artículos sin reconocimiento de ingresos, debes especificar las cuentas de débito/crédito aplicables en la Contabilización configuración pestaña para los grupos de artículos del Libro Mayor aplicables. La práctica recomendada es utilizar el contrato de ingresos solo para artículos con reconocimiento de ingresos.
Convertir a partir de	Pedido de venta

3. Crear la plantilla de la transacción de factura de venta

La factura de venta es la tercera plantilla de la transacción necesaria para el flujo de trabajo de reconocimiento de ingresos con facturación a plazos. Los usuarios no convierten el contrato de ingresos directamente en la factura de venta. En su lugar, convierten las partidas del contrato de ingresos en una o varias transacciones recurrentes definidas para utilizar esta plantilla de la transacción de factura de venta.

La transacción recurrente genera la factura de venta automáticamente según la programación recurrente. La factura de venta carga las Cuentas a cobrar y abona la cuenta de ingresos diferidos por cada factura generada.

En la tabla siguiente se muestra la configuración de la plantilla de la transacción necesaria para la factura de venta.

Puedes configurar otras opciones de plantilla de la transacción que no aparecen en esta tabla según corresponda a tu proceso empresarial.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Campo de definición de transacción	Ambientación	Notas
Tipo de plantilla	Factura
Categoría de flujo de trabajo	Factura
Secuencia de numeración	Selecciona una secuencia de numeración	Como la factura se generará a partir de un transacción recurrente, debes seleccionar la secuencia de numeración aplicable o se producirá un error en la transacción recurrente.
Contabilización de transacciones	Cuentas a cobrar
Habilitar el reconocimiento de ingresos	No habilitar
Gestión de conversión parcial	Cerrar transacción
Habilitar la conversión por partida	No comprobado (falso)
Pestaña de configuración de contabilización	Correlaciona cada grupo del Libro Mayor de artículos aplicable para cargar las Cuentas a cobrar (definidas como compensación) y abonar su cuenta de ingresos diferidos de contrapartida	Cada factura libera la cuenta de ingresos diferidos de contrapartida. También puedes utilizar esta plantilla de la transacción de factura de venta para artículos sin reconocimiento de ingresos, pero debes especificar las cuentas de débito/crédito aplicables en la plantilla de la transacción Configuración de contabilización pestaña para los grupos de artículos del Libro Mayor aplicables.
Convertir a partir de	Contrato de ingresos

4. Identificar diarios para la plantilla de la transacción de activación de reconocimiento de ingresos

Después de crear las definiciones de transacción, debes identificar el diario de reconocimiento de ingresos y el diario de ventas en los que se contabilizará la transacción de activación de reconocimiento de ingresos a través del archivo Configuración de documentos pestaña del archivo Configurar Pedidos página. La definición de diario de ventas es necesaria para las transacciones que se contabilizan directamente en el Libro Mayor.

Más información sobre Configuración de documentos.