Configurar el reconocimiento de ingresos con facturación a plazos: Pedidos

Si tu sociedad normalmente va a necesitar más de una factura por contrato para los contratos que contienen artículos para los que deseas reconocer ingresos, Intacct recomienda que configures un flujo de trabajo que separe el reconocimiento de ingresos y la facturación. En este flujo de trabajo, una sola transacción contendrá la programación de reconocimiento de ingresos para todo el plazo del contrato para cada partida para la que se difieren los ingresos. Posteriormente, se generarán facturas individuales para cada periodo de facturación, completamente independientes del programa de reconocimiento de ingresos.

Separar el reconocimiento de ingresos y la facturación te permite ver el importe total del contrato en el Previsión de ingresos diferidos lo que da como resultado una previsión de ingresos más precisa. Si se adjunta una programación de reconocimiento de ingresos a cada factura periódica, el informe Previsión de ingresos diferidos solo mostrará los ingresos hasta el importe facturado. Esto significa que, dado que solo se facturó una parte del contrato, solo esa misma parte del contrato aparecerá en el informe Previsión de ingresos diferidos.

Para configurar el reconocimiento de ingresos con facturación a plazos, crearás tres definiciones de transacción (puedes asignarles el nombre que quieras):

Pedido de venta
Transacción de activación de reconocimiento de ingresos (En este ejemplo, Contrato de ingresos)
Factura de venta

Después de crear las plantillas de transacción, identificará el diario de reconocimiento de ingresos y el diario de ventas en los que se debe contabilizar el contrato de ingresos a través de la Configurar Pedidos página.

1. Crear la plantilla de la transacción de pedido de venta

El pedido de venta suele ser el primer paso de un flujo de trabajo de reconocimiento de ingresos con facturación a plazos. La transacción de pedido de venta en este flujo de trabajo no afecta a la contabilidad.

En la tabla siguiente se muestra la configuración de la definición de la transacción necesaria para el pedido de venta en este flujo de trabajo. También puedes usar esta plantilla de transacción de pedido de ventas para artículos sin reconocimiento de ingresos, y puedes usar esta misma definición de transacción de pedido de ventas en otros flujos de trabajo. Puede establecer otras opciones de definición de transacción de pedido de ventas que no se enumeran en esta tabla como aplicables a su proceso empresarial.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Artículo de TD	Ajuste	Notas
Tipo de plantilla	Orden
Categoría de flujo de trabajo	Orden
Contabilización de transacciones	Ninguno	El pedido de venta no se contabiliza en el Libro Mayor ni en la Cuenta a cobrar.
Gestión de conversión parcial	Cerrar transacción	No se pueden crear pedidos de venta pendientes para pedidos de venta parcialmente cumplidos en este flujo de trabajo.
Habilitar el reconocimiento de ingresos	Mostrar solo	Esto te permite adjuntar la plantilla de reconocimiento de ingresos a un elemento y establecer las fechas de inicio y finalización, pero no genera la programación de reconocimiento de ingresos cuando se contabiliza (guarda) el pedido de venta.
Pestaña Configuración de contabilización	Sin correlación	No se requiere correlación porque el pedido de venta no afecta a la contabilidad de ninguna manera.

2. Crear la plantilla de la transacción de activación de reconocimiento de ingresos

La transacción de activación del reconocimiento de ingresos es el segundo paso del flujo de trabajo. En este procedimiento, nos referimos a esta definición de transacción como contrato de ingresos, pero puedes ponerle el nombre que quieras.

Hay tres tipos de cuentas del Libro Mayor asociadas con el contrato de ingresos:

Cuenta de ingresos de ventas: identificados para cada grupo del Libro Mayor de artículos en el Configuración de contabilización de la plantilla de la transacción
Cuenta de ingresos diferidos de contrapartida: identificados para cada grupo del Libro Mayor de artículos en el Configuración de contabilización de la plantilla de la transacción. La cuenta de ingresos diferidos del contrato es una cuenta de pasivo que aumentará cuando se cargue el cargo.
Cuenta de ingresos diferidos: identificados en cada uno de ellos Grupo del Libro Mayor de artículos definición

Cuando un usuario contabiliza (guarda) el contrato de ingresos, Intacct:

Genera una programación de reconocimiento de ingresos para el importe total del contrato para cada partida para la que se difieren los ingresos. La programación de reconocimiento de ingresos enumera los futuros asientos de diario que abonarán la cuenta de ingresos de ventas a medida que se reconozcan los ingresos.
Carga el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos de la contrapartida
Abona el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos.

En la tabla siguiente se muestra la configuración de la plantilla de la transacción necesaria para el contrato de ingresos. También puedes utilizar este contrato de ingresos con artículos sin reconocimiento de ingresos, pero debes especificar las cuentas de débito/crédito aplicables en la plantilla de la transacción Configuración de contabilización para los grupos del Libro Mayor de artículos aplicables. Puede establecer otras opciones de definición de transacción que no se enumeran en esta tabla como aplicables a su proceso de negocio.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Artículo de TD	Ajuste	Notas
Tipo de plantilla	Factura	Si utilizas el reconocimiento de ingresos del proyecto y facturas un proyecto de tarifa fija, utiliza Pedido en lugar de Factura como Tipo de plantilla para que puedas adjuntar la plantilla de facturación a la transacción de activación del reconocimiento de ingresos.
Categoría de flujo de trabajo	Factura
Contabilización de transacciones	Libro Mayor	El importe total del directorio de contabilizaciones de ingresos en el Libro Mayor.
Gestión de conversión parcial	Dejar la transacción abierta
Habilitar el reconocimiento de ingresos	Contabilizar	Intacct generará la programación de reconocimiento de ingresos cuando el usuario contabilice el contrato de ingresos.
Habilitar la conversión por partida	Comprobado	Esto permite al usuario convertir el elemento de transacción del contrato de ingresos en un Transacción recurrente, que crea las facturas reales de acuerdo con el Programación recurrente.
Pestaña Configuración de contabilización	Correlaciona cada grupo del Libro Mayor de artículos aplicable a: cargar su cuenta de ingresos diferidos contra (definida como Compensación) Abonar en su cuenta de ingresos por ventas	Cuando un usuario contabiliza un contrato de ingresos, Intacct carga el importe total del contrato en la cuenta de ingresos diferidos de contrapartida y abona el importe en la cuenta de ingresos diferidos (asociada a la cuenta de ingresos diferidos) Grupo del Libro Mayor de artículos), que se reduce a cero. Por ejemplo, supongamos que tiene un grupo del Libro Mayor de artículos denominado Licencias. En Correlación de cuentas del Libro Mayor de contabilización de transacciones para la definición de la transacción del contrato de ingresos, agregue el grupo del Libro Mayor de artículos de licencia, asigne una cuenta de ingresos diferidos contra denominada 1104 - Licencias diferidas contra como una cuenta de débito de compensación y asigne 4010 - Licencias de ingresos de ventas como una cuenta de crédito.
Convertir a partir de	Pedido de venta

3. Crear la plantilla de la transacción de factura de venta

La factura de venta es la tercera definición de transacción necesaria para el flujo de trabajo de reconocimiento de ingresos con facturación a plazos. Los usuarios no convierten el contrato de ingresos directamente en la factura de venta. En su lugar, convierten los elementos del contrato de ingresos en una o varias transacciones recurrentes que se definen para utilizar esta definición de transacción de factura de venta.

La transacción recurrente genera la factura de venta automáticamente de acuerdo con la programación recurrente. La factura de venta carga las Cuentas a cobrar y abona la cuenta de ingresos diferidos de contrapartida por cada factura generada.

En la tabla siguiente se muestra la configuración de la plantilla de la transacción necesaria para la factura de venta. También puedes utilizar esta plantilla de transacción de factura de venta para artículos sin reconocimiento de ingresos, pero debes especificar las cuentas de débito/crédito aplicables en la plantilla de la transacción Configuración de contabilización para los grupos del Libro Mayor de artículos aplicables. Puedes establecer otras opciones de definición de transacción que no aparecen en esta tabla como aplicables a tu proceso de negocio.

Más información sobre Creación de definiciones de transacción.

Artículo de TD	Ajuste	Notas
Tipo de plantilla	Factura
Categoría de flujo de trabajo	Factura
Secuencia de numeración	Seleccionar una secuencia de numeración	Como la factura se generará a partir de un Transacción recurrente, debe seleccionar la secuencia de numeración aplicable o se producirá un error en la transacción recurrente.
Contabilización de transacciones	Cuentas a cobrar
Habilitar el reconocimiento de ingresos	No habilitar
Gestión de conversión parcial	Cerrar transacción
Habilitar la conversión por partida	No comprobado (falso)
Pestaña Configuración de contabilización	Correlaciona cada grupo del Libro Mayor de artículos aplicable para debitar la cuenta a cobrar (definida como compensación) y abonar su cuenta de ingresos diferidos	Cada factura libera la cuenta de ingresos diferidos de la contrapartida.
Convertir a partir de	Contrato de ingresos

4. Identificar diarios para la plantilla de la transacción del contrato de ingresos

Después de crear las plantillas de transacción, debes identificar el diario de reconocimiento de ingresos y el diario de ventas en los que se debe contabilizar el contrato de ingresos a través de la Configuración de documentos de la pestaña Configurar Pedidos página. La definición de diario de ventas es necesaria para las transacciones que se contabilizan directamente en el Libro Mayor.

Más información sobre Configuración del documento.