Descriptions des champs : Actifs — Gestion des immobilisations

Identifiant unique de l’actif.

Sage Intacct génère automatiquement l’ID de l’actif après sa création. Vous pouvez configurer le nommage et le séquencement des identifiants d’actifs dans la configuration de l’application Gestion des immobilisations.

Saisissez un nom pour l’actif.

Le nom de l’actif apparaît à côté de l’ID de l’actif dans les listes de votre société.

Le statut par défaut est Actif. Si vous n’utilisez plus un actif et que vous souhaitez le supprimer des listes, définissez-le sur Inactif. Lorsqu’un actif est inactif, vous ne pouvez pas modifier son statut ni l’amortir. En savoir plus sur la désactivation d’un actif.

Vous pouvez éventuellement saisir le numéro de série du produit de l’actif. Ce champ peut contenir jusqu’à 100 caractères.

Sélectionnez cette option pour identifier l’actif comme un actif Construction en cours. Le statut de l’immobilisation passe à Construction en cours et le champ Compte du grand livre CIP devient disponible.

Le champ reste sélectionné une fois que l’immobilisation a quitté la statut Construction en cours, ce qui vous permet de rapport sur les immobilisations qui étaient des immobilisations CIP.

Ce champ n’est disponible que lorsque CIP est activé dans la configuration de l’application Gestion des immobilisations.

Indique le statut actuel de l’immobilisation dans son cycle de vie :

• Construction en cours : L’actif est en construction et n’est pas encore prêt à être mis en service. Des coûts peuvent être ajoutés à l’actif, mais il ne s’amortit pas.

• Prêt pour vérification : L’actif existe dans Sage Intacct, mais il n’est pas encore amorti. Vérifiez tous les détails de l’actif avant de le mettre en service.

• En service : L’actif est en cours d’utilisation et se déprécie conformément à ses plans d’amortissement.
• Éliminés : L’actif a été retiré du service, généralement en raison d’une vente.
• Diviser : L’actif a été divisé en plusieurs actifs. Elle est en lecture seule et ne se déprécie plus. Ses écritures d’amortissement comptabilisées restent à titre de référence historique, et les actifs qui en résultent reportent la valeur et l’amortissement restants.

Vous pouvez modifier le statut d’un actif sur la page de détails de l’actif.

Les transitions de statut suivantes ne sont pas autorisées :

• Prêt pour révision jusqu’à Cédé

• Cédé à Prêt pour examen

La date d’acquisition correspond à la date à laquelle votre organisation a acheté ou obtenu l’actif.

Une fois l’actif créé et dans le statut Prêt pour révision, vous pouvez modifier le jour ou le mois de la date d’acquisition, mais pas l’année.

La date de mise en service est la date à laquelle l’actif est disponible pour utilisation par votre entreprise. Cette date, ainsi que la Convention, détermine le moment où l’immobilisation commence à se déprécier.

Sélectionnez Amortir si le coût de l’actif est ventilé progressivement dans le temps. Des plans d’amortissement sont générés lorsque l’immobilisation est mise en service.

Désélectionner Amortir si vous suivez un actif non amortissable tel qu’un terrain, une œuvre d’art, des pièces de monnaie ou des objets de collection. La section Règles d’amortissement est masquée et aucun plan d’amortissement ne sera généré.

Saisissez le numéro d’actifs à inclure dans cette fiche.

Le coût de l’actif correspond au montant auquel l’actif a été acheté. Il doit s’agir d’un numéro positif. La valeur maximale, décimales comprises, est de 99 999 999 999,99.

La valeur de récupération est la valeur estimée de l’actif à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.

Type d’actif, qui peut être tangible ou intangible.

Les biens tangibles ont une substance physique, comme de l’équipement ou un terrain. Les immobilisations intangibles n’ont pas de substance physique, comme les brevets ou les droits d’auteur.

Sélectionnez l’ID d’une autre immobilisation active pour l’associer en tant que parent.

En liant des ressources parentes, vous pouvez créer une hiérarchie de ressources. Un actif ne peut avoir qu’un seul parent. En outre, un actif ne peut pas se référencer en tant que parent.

Vous pouvez également saisir une description de l’actif, telle que la marque, la taille ou d’autres caractéristiques. Ce champ peut contenir jusqu’à 2 000 caractères.

Si vous utilisez les intégrations CF ou Achats pour créer l’immobilisation, ce champ est automatiquement renseigné avec l’avoir de la ligne de transaction source.

Sélectionnez une pièce jointe. Vous pouvez également sélectionner Créer dans la liste déroulante et remplissez le formulaire pour en ajouter un nouveau.

Une pièce jointe est un groupe d’un ou de plusieurs documents complémentaires. Vous pouvez joindre n’importe quel type de fichier, y compris des images numérisées, des feuilles de calcul ou des documents créés par traitement de texte. Par exemple, vous pouvez joindre des manuels de garantie, des documents d’assurance ou des photos de vos immobilisations.

Nécessite les permissions Lister et Afficher pour les pièces jointes dans l’abonnement de la Société.

Vous pouvez également ajouter des pièces jointes à partir de la liste Pièces jointes dans la Société. En savoir plus sur les personnes autorisées à ajouter des pièces jointes.

Si vous utilisez des étiquettes d’actifs physiques pour suivre l’inventaire de vos actifs, saisissez l’ID de l’étiquette d’actif ici. Ce champ peut contenir jusqu’à 100 caractères.

La transaction qui a créé l’actif et l’identifiant de cette transaction, le cas échéant.

Par exemple, si l’actif a été créé à partir d’une facture fournisseur, ce champ affiche « Facture fournisseur : B-1002 », où B-1002 est le numéro de la facture fournisseur. S’il n’y a pas de numéro de facture fournisseur, il affiche uniquement le type de source, « Facture fournisseur ».

Sélectionner cette valeur ouvre la transaction associée dans une fenêtre contextuelle. Si l’identifiant de la transaction change, la nouvelle valeur se propage à ce champ.

Sélectionnez une classification d’immobilisations active. La classification de l’immobilisation des actifs préremplit les comptes du grand livre et les règles d’amortissement pour les actifs de cette catégorie. Cependant, vous n’avez pas besoin d’utiliser les valeurs par défaut fournies. Si l’actif n’est pas amortissable, les règles d’amortissement ne sont pas applicables et ne sont donc pas copiées sur l’actif.

Vous n’êtes pas obligé d’utiliser les valeurs fournies par la classification. Vous pouvez personnaliser les comptes du grand livre et les règles d’amortissement par immobilisation après avoir enregistré l’immobilisation.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service.

Ce champ n’est disponible que lorsque CIP est activé dans la configuration de l’application Gestion des immobilisations.

Le Grand livre compte où les transactions impliquant le coût et la cession d’actifs sont enregistrées sous forme de débits et de crédits. Par exemple, les comptes Bâtiments, Matériel informatique ou Véhicules. Vous pouvez utiliser le même compte du Grand livre des actifs pour plusieurs classifications et immobilisations.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation des actifs ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service.

Compte du Grand livre où les transactions d’amortissement sont enregistrées en tant que crédits. Elle compense le compte du grand livre des dépenses d’amortissement.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation des actifs ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service. Si l’immobilisation n’est pas amortissable, ce champ doit être laissé vide.

Compte du Grand livre où les transactions d’amortissement sont enregistrées en tant que débits.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation des actifs ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service. Si l’immobilisation n’est pas amortissable, ce champ doit être laissé vide.

Compte du Grand livre où le prix de vente est enregistré en tant que débit lors de la cession de l’actif. Il s’agit généralement d’un compte de dépenses d’amortissement, d’un compte de gains et pertes ou d’un autre compte de cession spécial.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation des actifs ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Compte du Grand livre utilisé pour fiche les provisions pour amortissement dérogatoires. Ce compte est crédité de la différence positive entre l’amortissement dégressif (fiscal) et l’amortissement quotidien (comptable). Il représente l’avantage fiscal temporaire reconnu à des fins fiscales tout en maintenant la cohérence comptable.

Compte du Grand livre utilisé pour suivre le solde cumulé des provisions pour amortissement dérogatoires. Cette compte représente une provision réglementée qui s’inverse progressivement à mesure que la différence entre les amortissement fiscales et comptables diminue au fil du temps.

Le Grand livre compte utilisé pour fiche les annulations de dispositions amortissement dérogatoires. Les extournes se produisent lorsque les amortissement quotidiennes (comptables) dépassent les amortissement décroissantes (fiscales), généralement vers la fin de la durée de vie utile de l’actif. Ces écritures réduisent progressivement la provision dérogatoire cumulée.

L’identifiant unique de la règle d’amortissement. Sage Intacct génère automatiquement l’identifiant après l’enregistrement de la règle. Il n’est pas modifiable.

Calcul de la façon dont les dépenses d’amortissement d’un actif sont calculées en périodes sur sa durée de vie utile.

En savoir plus sur les méthodes d’amortissement.

Ce champ s’applique uniquement aux méthodes d’amortissement suivantes :

• Solde dégressif personnalisé avec régularisation (CDBT)

• Solde dégressif personnalisé sans régularisation (CDB)

Il définit le pourcentage utilisé pour calculer la rapidité d’amortissement des actifs. Les valeurs valides sont comprises entre 1,00 et 100,00.

Sélectionnez une règle de journal.

La règle de journal renseigne les champs Unités de durée de vie utile, Convention, ID de journal et ID de livre de la configuration de l’application Gestion des immobilisations. Vous ne pouvez utiliser chaque règle de journal qu’une seule fois par classification ou actif.

Les règles de journal déterminent les journaux dans lesquels l’application Gestion des immobilisations peut comptabiliser et comment. Chaque règle contient des détails sur le journal, la convention, les unités de durée de vie utile, etc. Les règles du journal sont utilisées pour renseigner automatiquement les informations valides pour les règles d’amortissement, ce qui vous fait gagner du temps.

La durée de vie utile est une estimation de la durée de vie prévue d’un actif.

Entrez un numéro pour la Durée de vie utile en mois ou en années. Consultez le champ Unités de durée de vie utile pour déterminer si la durée de vie utile est saisie en mois ou en années. Une durée de vie utile allant jusqu’à 1500 mois ou 125 ans est prise en charge.

Pour la méthode d’amortissement dérogatoire (France), la durée de vie utile ne peut pas être inférieure à 36 mois.

Unités de la durée de vie utile de l’actif. Sage Intacct prend en charge des mois ou des années.

Ce champ est en lecture seule. La règle de journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Multiplicateur appliqué au taux journalier pour déterminer l’amortissement dégressif (fiscal) accéléré autorisé par les règles fiscales françaises. La valeur est fixée par la loi et est basée sur la durée de vie utile de l’actif :

• 1,25 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 36 à 48 mois

• 1,75 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 49 à 72 mois

• 2,25 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 73 mois ou plus

La convention détermine comment l’amortissement est calculé au cours de la première et de la dernière période de la durée de vie d’un actif.

Ce champ est en lecture seule. La règle de journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Conventions prises en charge :

• Mois complet: Les actifs commencent à se déprécier le premier jour du mois où ils sont mis en service, quelle que soit la date de mise en service exacte. Cela n’affecte pas les actifs qui sont sous la méthode d’amortissement quotidien, qui commencent à se déprécier à la date de mise en service exacte.

• Semestre: Les actifs s’amortissent pendant une demi-période au cours de la première année en service laquelle ils sont placés, quelle que soit la date de mise en service exacte. L’amortissement restant est appliqué dans une période supplémentaire à la fin de la durée de vie de l’actif.

• Année complète: Les actifs commencent à se déprécier le premier jour de l’année où ils sont mis en service, quelle que soit la date de mise en service exacte.

Le journal dans lequel les transactions d’immobilisations sont enregistrées.

Ce champ est en lecture seule. La règle de journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Livre associé au journal.

Ce champ est en lecture seule. La règle de journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Le amortissement cumulé historique est le total amortissement un immobilisation historique accumulé avant la date de mise en service. Saisissez le montant enregistré dans votre précédent système comptable. Il doit être inférieur ou égal au coût amortissable de l’actif et supérieur ou égal à zéro.

Les actifs historiques sont des actifs qui étaient déjà utilisés et qui ont commencé à se déprécier avant que votre société ne commence à utiliser la Gestion des immobilisations.

En savoir plus sur les actifs historiques.

Vous pouvez également sélectionner une ventilation à attribuer à l’actif.

Les ventilations vous permettent de répartir les transactions liées aux actifs sur plusieurs sections. Par exemple, vous pouvez automatiquement allouer 50 % d’un dépense d’amortissement au service Marketing et le restant 50 % au service Ressources humaines.

Le champ de ventilation apparaît sur tous les actifs, mais il n’est pas pris en charge pour les sociétés abonnées à l’application Taxes. Pour utiliser les ventilations, activez-les et définissez-les d’abord dans votre société.

Vous pouvez attribuer des sections supplémentaires à l’actif, à condition qu’elles ne soient pas déjà définies dans la ventilation. Si vous modifiez une ventilation, seules les transactions futures utiliseront les valeurs mises à jour.

Si vous sélectionnez une ventilation, vous pouvez laisser le champ Établissement vide. Elle sera automatiquement copiée à partir de la ventilation après l’enregistrement. Vous pouvez toujours ajouter à l’actif d’autres dimensions qui ne sont pas déjà définies dans la ventilation.

Découvrez comment configurer les ventilations des actifs.

En savoir plus sur l’application d’une ventilation à une immobilisation.

• Entité affiliée

• Classe

• Contrat

• Type de coût

• Client

• Service

• Collaborateur

• Article

• Compte de prêt

• Établissement

• Projet

• Tâche

• Fournisseur

• Entrepôt

• Bon de travail

Pour associer cet actif à un projet, un service ou toute autre dimension, sélectionnez la valeur de dimension correspondante.

La dimension établissement est requise, sauf si vous avez spécifié une ventilation. D’autres dimensions peuvent être requises en fonction de la configuration de vos comptes du Grand livre.

Les dimensions inactives et actives de non-comptabilisation ne peuvent pas être sélectionnées.

Si votre société a créé des champs personnalisés à l’aide de Services de plateforme ou de Services de personnalisation, ceux-ci apparaissent dans cette section.

Coût de l’immobilisation avant la comptabilisation de la régularisation des CF.

Le montant d’augmentation ou de diminution du coût de l’immobilisation.

Il s’agit du champ Montant de la ligne de régularisation ou du Montant en tenue de compte pour les sociétés multi-devises.

Ligne numéro dans le régularisation qui a ajusté l’immobilisation.

Le fournisseur associé à la régularisation des CF.

L’écriture de journal créée lorsque l’immobilisation est capitalisée. Cette écriture transfère le coût total de l’actif du compte du grand livre CIP au compte du grand livre des actifs. Sélectionnez le numéro écriture de journal pour afficher ses détails.

La date de capitalisation est la date de comptabilisation de l’écriture de journal de mise en majuscules.

Identifiant unique du calendrier. Sage Intacct génère automatiquement l’identifiant.

Sélectionnez l’ID pour afficher le calendrier.

Le coût de l’actif correspond au montant auquel l’actif a été acheté.

La valeur de récupération est la valeur estimée de l’actif à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.

Montant total de l’amortissement accumulé avant la date de mise en service de l’application Gestion des immobilisations ou avant la date de fractionnement pour les actifs créés par une scission. Cette valeur est calculée en additionnant les montants d’amortissement pour les écritures au statut Comptabilisé historiquement.

Montant total de l’amortissement que l’actif a accumulé jusqu’à la période en cours. Il est calculé en additionnant les montants d’amortissement des écritures aux statuts Comptabilisé et Comptabilisé historiquement.

Le montant de la dépense d’amortissement qui n’a pas encore été comptabilisé dans les écritures comptables d’un actif de la période en cours jusqu’à la fin de sa durée de vie utile. Il s’agit de la somme des écritures d’amortissement qui n’ont pas encore été comptabilisées. Ce concept est également connu sous le nom de valeur comptable nette.

Ce champ s’applique uniquement aux méthodes d’amortissement suivantes :

• Solde dégressif personnalisé avec régularisation (CDBT)

• Solde dégressif personnalisé sans régularisation (CDB)

Il définit le pourcentage utilisé pour calculer la rapidité d’amortissement des actifs. Les valeurs valides sont comprises entre 1,00 et 100,00.

Différence entre la valeur comptable de l’actif et le prix de vente.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’immobilisation est entièrement cédée.

L’identifiant unique de la règle d’amortissement associée.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’immobilisation est entièrement cédée.

Un lien vers les écritures de journal associées à la cession complète. Cela peut inclure à la fois l’écriture de journal de cession initiale et l’écriture de journal d’extourne, le cas échéant. Sélectionnez le lien pour afficher les écritures du journal, puis sélectionnez un numéro de transaction pour afficher des détails supplémentaires.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’immobilisation est entièrement cédée.

Date à laquelle l’immobilisation a été transférée. Il s’agit également de la date de comptabilisation des écritures de journal de transfert.

Un identifiant unique pour la cession.

Pour les cessions extournées, « - Extourné » est ajouté à la fin de l’ID.

Date à laquelle l’actif, ou une partie de celui-ci, est retiré des opérations commerciales. Cette date est également utilisée comme date de comptabilisation dans le grand livre pour l’écriture de journal de cession.

Date à laquelle la cession a été extournée. Il s’agit de la date de comptabilisation dans le Grand livre de l’écriture de journal d’extourne.

Ce champ s’applique uniquement lorsque l’application Gestion des immobilisations est configurée pour utiliser le traitement de correction d’extourne.

Le montant de l’actif cédé. Le montant doit être supérieur à zéro et inférieur à l’amortissement restant. Si l’immobilisation possède plusieurs plans d’amortissement, celui-ci doit être inférieur au minimum d’amortissement restant.

Motif de la cession de l’actif. Les options sont :

• Vente : Vous recevez un paiement en échange de l’actif ou d’une partie de l’actif.

• Perte de pertes : Le bien ou une partie du bien est détruit ou endommagé en raison d’un événement imprévu ou d’un accident. Aucun paiement n’est reçu.

• Vol : L’actif ou une partie de l’actif est volé. Aucun paiement n’est reçu.

• Autre : L’actif est cédé pour toute autre raison. Par exemple, il se peut qu’il soit toujours en votre possession, mais qu’il ait atteint la fin de sa durée de vie utile ou qu’il n’ait aucune valeur de revente. Aucun paiement n’est reçu.

Le montant auquel l’actif ou une partie de l’actif a été vendu. Si le type de cession est Perte d’accident, Vol ou Autre, le prix de vente est considéré comme nul.

Différence entre la valeur comptable de l’actif et le prix de vente. Pour une cession partielle, la différence entre la valeur comptable de la partie cédée et le prix de vente.

Un lien vers les écritures de journal associées à la cession. Cela peut inclure à la fois l’écriture de journal de cession initiale et l’écriture de journal d’extourne, le cas échéant. Sélectionnez le lien pour afficher les écritures du journal, puis sélectionnez un numéro de transaction pour afficher des détails supplémentaires.

Remarques sur la cession de l’actif. Par exemple, vous pouvez noter à qui vous avez vendu l’actif, fournir un contexte ou inclure des numéros de référence.