Rapport sur la valeur comptable nette – Gestion des immobilisations

Le rapport Valeur comptable nette fournit la valeur comptable nette totale des immobilisations amortissables dans chaque classification de l’immobilisation après prise en compte de l’amortissement cumulé et de la valeur de récupération (si la valeur de récupération est prise en compte pour le livre sélectionné). Les actifs actifs et inactifs sont inclus. Il fournit également la valeur comptable nette totale de tous vos actifs. Le rapport est disponible dans le package de rapports de gestion des immobilisations et est généré à l’aide de rapports personnalisés.

Ce rapport est un outil crucial pour les clients qui cherchent à comprendre précisément leurs immobilisations dans le bilan. Il offre un aperçu compenser de l’évaluation financière de vos actifs, ce qui facilite la budgétisation et les prévisions.

Par exemple, pour la classification du matériel informatique, il est indiqué que l’amortissement cumulé total est de 50 000 $ et que l’amortissement restant total (valeur comptable nette) est de 80 000 $.

Qui a généralement besoin de ce rapport ?

• Contrôleurs

• DPF et haute direction

Avant de commencer

• Installer le package de rapports de l’application Gestion des immobilisations

Exécuter le rapport

Vous pouvez exécuter le rapport à partir du menu de l’application ou du centre de rapports.

1. Procédez de l’une des manières suivantes :

   • Aller à Gestion des immobilisations >Tous >Rapports >Rapports personnalisés et sélectionnez votre rapport personnalisé.

   • Aller à Rapports >Tous >Avancé >Rapports personnalisés et sélectionnez Exécuter à côté de la Valeur comptable nette ou à côté de votre version personnalisée.

2. Saisissez le nom du journal que vous souhaitez inclure dans le rapport ou laissez ce champ vide pour afficher tous les journaux.

3. Vous pouvez également personnaliser le format du rapport.

   1. Pour l’orientation de page, choisissez si les versions imprimées de ce rapport utilisent une mise en page en Portrait ou en Paysage.

   2. Pour Afficher les détails, sélectionnez Oui pour afficher les lignes de détail qui composent le rapport. Sélectionnez Non pour afficher uniquement les lignes de calcul de sous-total et de total.

   3. Les autres options de format permettent d’afficher le rapport sous forme de graphique.

      En savoir plus sur les graphiques.

4. Vous pouvez également personnaliser les titres des rapports, qui ne s’appliquent qu’aux versions imprimées de ce rapport.

   Comment ajouter un titre, un sous-titre et un pied de page au rapport

   1. Saisissez le titre dans la case Titre du rapport 1.

   Ce titre apparaît en grand format en haut de la page, directement sous le nom de votre société,

   2. Saisissez le sous-titre dans la case Titre du rapport 2.

   3. Saisissez le texte du pied de page dans la case Texte du pied de page.

      Le texte du pied de page apparaît en bas au milieu du rapport.

   Vous pouvez utiliser jusqu’à 80 caractères, espaces compris, dans chaque titre, sous-titre et pied de page.

5. Choisissez une option pour afficher le rapport :

   • Sélectionnez Afficher pour afficher le rapport dans votre navigateur sous la forme d’une page HTML.
   • Sélectionnez Imprimer pour afficher le rapport sous forme de fichier PDF imprimable.
   • Sélectionnez Exporter pour télécharger le rapport dans un format différent.

Que contient ce rapport ?

Le rapport par défaut se compose des colonnes suivantes. Certaines colonnes n’affichent une valeur que si la classification de l’immobilisation contient une seule ressource. Si la classification comprend plusieurs actifs, le champ est vide.

Descriptions des champs de boutons

Colonne	Description
Nom du sous-total	Affiche les classifications d’actifs et les lignes de sous-total pour ces classifications.
Nom de la classification des actifs	Nom de la classification de l’immobilisation.
compte du grand livre d’actifs	Compte du grand livre affecté à l’immobilisation pour l’enregistrement des coûts d’immobilisation.
compte du grand livre d’amortissement cumulé	Compte du grand livre affecté à l’actif pour l’enregistrement de l’amortissement cumulé.
Dépense d’amortissement compte du grand livre	Compte du grand livre affecté à l’immobilisation pour l’enregistrement des charges d’amortissement.
Cession compte du grand livre	Compte du grand livre attribué à l’actif pour l’enregistrement de l’aliénation.
ID de l’actif	L’identifiant unique de la ressource.
Nom de l’actif	Nom de l’actif.
Date d’acquisition	La date d’acquisition correspond à la date à laquelle votre organisation a acheté ou obtenu l’actif.
Date de mise en service	La date de mise en service est la date à laquelle l’actif est prêt à être utilisé par votre entreprise. Cette date, ainsi que la Convention, détermine le moment où l’actif commence à se déprécier.
Coût de l’actif	Le coût de l’actif est le montant pour lequel l’actif a été acheté.
Valeur de récupération	La valeur résiduelle est la valeur estimée du bien à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.
Amortissement cumulé	Le montant total de l’amortissement que l’actif a accumulé jusqu’à la période en cours. Il est calculé en additionnant les montants d’amortissement des écritures dans les états Validé et Historiquement validé.
Amortissement restant	Le montant de la dépense d’amortissement qui n’a pas encore été comptabilisé dans les registres comptables d’un actif de la période en cours jusqu’à la fin de sa durée de vie utile. Il s’agit de la somme des écritures d’amortissement qui n’ont pas encore été enregistrées. Ce concept est également connu sous le nom de valeur comptable nette.
Établissement	Nom de la dimension d’établissement à laquelle l’actif est affecté.
Service	Nom de la dimension de service à laquelle l’actif est affecté.
Journal	Journal dans lequel les transactions d’immobilisation sont enregistrées.