Valeur comptable nette rapport – Gestion des immobilisations

Le rapport sur la valeur comptable nette fournit la valeur comptable nette totale des actifs amortissables dans chaque classification de l’immobilisation après prise en compte de l’amortissement cumulé et de la valeur de récupération (si la valeur de récupération est prise en compte pour le livre sélectionné). Les actifs actifs et inactifs sont inclus. Ce rapport fournit également la valeur comptable nette totale de tous vos actifs. Le rapport est disponible dans l’application Gestion des immobilisations et est généré à l’aide de rapports personnalisés.

Cette rapport est un outil crucial pour les clients qui cherchent à comprendre avec précision leur immobilisations dans le bilan. Il offre un aperçu compensatoire de l’évaluation financière de vos actifs, ce qui facilite la budgétisation et les prévisions.

Par exemple, pour la classification Matériel informatique, il indique que l’amortissement cumulé total est de 50 000 $ et que l’amortissement restant total (valeur comptable nette) est de 80 000 $.

Qui a généralement besoin de ce rapport ?

• Contrôleurs

• Directeurs financiers et cadres supérieurs

Avant de commencer

• Installer le package de rapports de l’application Gestion des immobilisations

Exécuter le rapport

Vous pouvez exécuter le rapport à partir du menu de l’application ou du Centre de rapports.

1. Procédez de l’une des manières suivantes :

   • Aller à Gestion des immobilisations >Tous >Rapports >Rapports personnalisés et sélectionnez votre rapport personnalisé.

   • Aller à Rapports >Tous >Avancé >Rapports personnalisés et sélectionnez Exécuter à côté de la Valeur comptable nette ou à côté de votre version personnalisée.

2. Saisissez le nom du journal que vous souhaitez inclure dans le rapport ou laissez ce champ vide pour afficher tous les journaux.

3. Vous pouvez également personnaliser le format du rapport.

   1. Pour l’orientation de page, choisissez si les versions imprimées de ce rapport utilisent une mise en page en Portrait ou en Paysage.

   2. Pour Afficher les détails, sélectionnez Oui pour afficher les lignes de détail qui composent le rapport. Sélectionnez Non pour afficher uniquement les lignes de calcul de sous-total et de total.

   3. Les autres options de format permettent d’afficher le rapport sous forme de graphique.

      En savoir plus sur les graphiques.

4. Vous pouvez également personnaliser les titres des rapports, qui ne s’appliquent qu’aux versions imprimées de ce rapport.

   Comment ajouter un titre, un sous-titre et un pied de page au rapport

   1. Saisissez le titre dans la case Titre du rapport 1.

   Ce titre apparaît en grand format en haut de la page, directement sous le nom de votre société,

   2. Saisissez le sous-titre dans la case Titre du rapport 2.

      Ce sous-titre apparaît en plus petit format, directement sous le titre principal.

   3. Saisissez le texte du pied de page dans la case Texte du pied de page.

      Le texte du pied de page apparaît en bas au milieu du rapport.

   Vous pouvez utiliser jusqu’à 80 caractères, espaces compris, dans chaque titre, sous-titre et pied de page.

5. Choisissez une option pour afficher le rapport :

   • Sélectionnez Afficher pour afficher le rapport dans votre navigateur sous la forme d’une page HTML.
   • Sélectionnez Imprimer pour afficher le rapport sous forme de fichier PDF imprimable.
   • Sélectionnez Exporter pour télécharger le rapport dans un format différent.

Que contient ce rapport ?

Le rapport par défaut se compose des colonnes suivantes. Certaines colonnes n’affichent une valeur que si la classification de l’immobilisation contient un seul actif. Si la classification comprend plusieurs actifs, le champ est vide.

Descriptions des champs des boutons

Colonne	Description
Nom du sous-total	Affiche les classifications d’actifs et les lignes de sous-total pour ces classifications.
Nom de la classification de l’immobilisation	Nom de la classification de l’immobilisation.
Compte du grand livre des actifs	Compte du Grand livre affecté à l’actif pour l’enregistrement des coûts de l’actif.
Compte du GL des amortissements cumulés	Compte du Grand livre affecté à l’actif pour l’enregistrement de l’amortissement cumulé.
Compte du grand livre des dépenses d’amortissement	Compte du Grand livre affecté à l’actif pour l’enregistrement des dépenses d’amortissement.
Cession du compte du grand livre	Compte du Grand livre affecté à l’actif pour enregistrement de la cession.
ID de l’immobilisation	Identifiant unique de l’actif.
Nom de l’immobilisation	Le nom de l’actif.
Date d’acquisition	La date d’acquisition correspond à la date à laquelle votre organisation a acheté ou obtenu l’actif.
Date de mise en service	La date de mise en service est la date à laquelle l’actif est disponible pour utilisation par votre entreprise. Cette date, ainsi que la Convention, détermine le moment où l’immobilisation commence à se déprécier.
Coût de l’immobilisation	Le coût de l’actif correspond au montant auquel l’actif a été acheté.
Valeur de récupération	La valeur de récupération est la valeur estimée de l’actif à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.
Amortissement cumulé	Montant total de l’amortissement que l’actif a accumulé jusqu’à la période en cours. Il est calculé en additionnant les montants d’amortissement des écritures aux statuts Comptabilisé et Comptabilisé historiquement.
Amortissement restant	Le montant de la dépense d’amortissement qui n’a pas encore été comptabilisé dans les écritures comptables d’un actif de la période en cours jusqu’à la fin de sa durée de vie utile. Il s’agit de la somme des écritures d’amortissement qui n’ont pas encore été comptabilisées. Ce concept est également connu sous le nom de valeur comptable nette.
Établissement	Nom du dimension de établissement auquel l’immobilisation est affectée.
Service	Nom du dimension de service auquel l’immobilisation est attribuée.
Journal	Le journal dans lequel les transactions d’immobilisations sont enregistrées.