Aperçu du plan comptable

Bien que tous les comptes soient différents, Sage Intacct vous offre les outils nécessaires à la capture de toutes les données dont vous avez besoin pour créer des rapports, tout en bénéficiant d’un plan comptable simplifié.

Types de comptes : financiers et statistiques

Il existe deux types de comptes dans Intacct : les comptes financiers et les comptes statistiques. Les comptes financiers suivent la valeur monétaire. Les comptes statistiques suivent les données opérationnelles (telles que les effectifs) et peuvent être utilisés en combinaison avec les comptes financiers pour suivre des indicateurs tels que le revenu par effectif.

Les deux types de comptes se trouvent dans le menu Grand livre, sous Comptes.

Le graphique suivant montre comment utiliser ces comptes dans un rapport pour présenter ensemble des données financières et opérationnelles.

Exemple de section d’un rapport. Les détails sont dans le texte suivant.

Dans cet exemple, le revenu par effectif est calculé à l’aide des deux comptes financiers.

  • La section Revenus indique les revenus des services et des abonnements.

  • La section Effectifs indique le nombre total de collaborateurs du compte statistique Effectifs.

  • La section Revenu par effectif indique le résultat de la division du revenu total par l’effectif.

Type de compte Description Exemples

Comptes financiers

Comptes qui détiennent une valeur monétaire et dont le « solde normal » est débiteur ou créditeur.

Petite caisse

Comptes clients

Immobilisations

Comptes fournisseurs

Revenus - Services

Dépenses - Marketing

Comptes statistiques

Comptes qui détiennent une valeur numérique simple. Utilisé pour stocker les attributs métier. Généralement utilisé dans les ratios et autres calculs pour évaluer les performances opérationnelles.

Effectif

Lits d’hôpital

Chambres d’hôtel

Superficie

Actions en circulation

En savoir plus sur la définition des comptes financiers et le suivi des données statistiques.

En quoi Intacct simplifie-t-il le plan comptable ?

Des fonctionnalités telles que les dimensions et les groupes de comptes vous permettent de maintenir un plan comptable clair, présentant uniquement les données comptables et opérationnelles que vous devez suivre.

Procéder au suivi par le biais de dimensions

Dans la mesure où le service, l’emplacement et d’autres informations font l’objet d’un suivi distinct à l’aide de dimensions, il n’est pas nécessaire de créer des comptes en double avec différentes combinaisons de services et d’emplacements.

Dans Intacct, vous procédez comme suit :

Copier 
Expenses - Payroll

Mais pas comme suit :

Copier 
Expenses - Payroll Dallas
Expenses - Payroll San Jose
Expenses - Payroll Phoenix

 

Une dimension est une catégorie de données que vous pouvez organiser et trier de manière significative. Sage Intacct fournit les dimensions prédéfinies suivantes :

  • Établissement
  • Service
  • Classe
  • Client
  • Article
  • Projet
  • Fournisseur
  • Collaborateur
  • Entrepôt (si vous vous abonnez au Contrôle d’inventaire)
  • Contrat (si vous vous abonnez aux Contrats)

En outre, Intacct vous permet de définir de nouvelles dimensions en fonction de vos besoins. Utilisez ces dimensions définies par l’utilisateur pour organiser et trier les catégories de données propres à votre société. Par exemple, si vous êtes une société de logiciels avec plusieurs gammes de produits, vous pouvez créer une dimension définie par l’utilisateur appelée Branche d’activité. Renseignez ensuite les valeurs Clients directs, Partenaire de distribution et OEM.

Les dimensions vous permettent de collecter des données, les trier, les analyser et créer des rapports sur les données dans une catégorie ou entre catégories, afin d’identifier les facteurs clés tels que les suivants :

  • Vos articles ou clients les plus rentables ou les plus coûteux
  • Le retour sur investissement d’un projet ou d’un service
  • Le degré de réussite d’un nouveau produit ou d’une nouvelle gamme de produits
  • L’évolution d’un aspect particulier de votre entreprise
  • Les dimensions Intacct vous donnent un contrôle précis sur la définition et la hiérarchie des données

Grâce aux dimensions, vous pouvez personnaliser des rapports financiers autour d’activités spécifiques, obtenir une meilleure visibilité sur les activités de l’entreprise et prendre des décisions plus rapides et plus significatives.

Les dimensions sont une alternative plus performante aux comptes auxiliaires.

Des frais supplémentaires peuvent s’appliquer aux dimensions de projet et aux dimensions définies par l’utilisateur. Pour en savoir plus, contactez votre représentant de compte.

Organiser par le biais de groupes de comptes

Votre plan comptable est plat, sans hiérarchie. Par exemple, les comptes de dépenses individuels ne sont pas regroupés par catégories de types « Dépenses » ou « Dépenses d’exploitation ». Pour les rapports, l’organisation des comptes se fait en dehors du plan comptable, à l’aide de groupes de comptes.

Voici un exemple de plan comptable :

Copier 
Revenue - Services
Revenue - Subscriptions
Expenses - Marketing
Expenses - Payroll
Expenses - Utilities

Ces comptes ne sont pas directement inclus dans les rapports financiers, comme un rapport sur le revenu net. Les rapports financiers sont créés à partir de groupes de comptes, qui organisent les comptes et déterminent où sont créés les sous-totaux et les totaux.

Un même compte peut faire partie de plusieurs groupes de comptes, et vous pouvez créer une hiérarchie de groupes de comptes.

Le graphique ci-dessous illustre une des façons dont les comptes peuvent fonctionner avec les groupes de comptes et les dimensions dans un rapport financier.

Dans cet exemple de rapport :

  • Les comptes en surbrillance proviennent du plan comptable.
  • Ces comptes sont organisés en groupes de comptes, qui créent les regroupements et les totaux sur des lignes de rapport.
  • Les colonnes sont configurées pour être comparées en fonction de la dimension de l’emplacement.

Exemple de comptes de revenus et de dépenses de rapport et le revenu net qui en résulte. Une explication se trouve dans le texte suivant.

Dans cet exemple, il existe des comptes dans les sections Revenus et Dépenses :

  • La section Revenus regroupe les comptes Services et Abonnements avec le total des revenus en dessous.

  • La section Dépenses regroupe les comptes de dépenses Marketing, Paie et Services publics avec le total des dépenses en dessous.

Le revenu net total au bas du rapport est calculé comme le total des revenus moins le total des dépenses.

Imprimer le plan comptable

Abonnement

Société
Disponibilité régionale

Toutes les régions
Type d’utilisateur Entreprise
Permissions Liste de contrôle de configuration de la société : Exécuter

Vous pouvez imprimer la liste des comptes contenus dans votre plan comptable afin de voir tous les comptes utilisés par votre organisation.

  1. Accédez à Société > onglet Configuration > Importer des données.
  2. Recherchez Plan comptable et sélectionnez Afficher.

  3. Sélectionnez Exporter en haut à droite de la page, puis sélectionnez le type de sortie.

    Pour l’impression, essayez l’option PDF.

  4. Une fois le fichier disponible, vous pouvez l’imprimer à partir de votre navigateur, ou l’enregistrer et l’imprimer à partir de votre ordinateur.