Le bilan présente un déséquilibre

L’une des raisons les plus courantes pour lesquelles les bilans ne s’équilibrent pas est que les comptes sont attribués à la mauvaise catégorie ou à aucune catégorie du tout.

Le rapport de bilan utilise des catégories de rapport pour déterminer où chaque compte est inclus. Si un compte n’a pas reçu de catégorie, il ne sera pas répercuté dans le bilan. Ou si le compte s’est vu attribuer une catégorie incorrecte, il se peut qu’il apparaisse dans une section involontaire du rapport, ce qui peut également entraîner un déséquilibre.

Cause fréquente

Si votre société a été configurée avec un modèle de démarrage rapide, votre société utilise des catégories et vous utilisez probablement le rapport de bilan qui faisait partie du démarrage rapide.

Pour savoir si votre société a été créée à l’aide d’un modèle de démarrage rapide, consultez l’onglet Comptabilité des informations sur la société (Société > Configurer  > Configuration > Société). Si un modèle a été utilisé, le type apparaît sous Modèle de configuration. Si le champ est vide, cela signifie que la société n’a pas été configurée à l’aide d’un modèle.

  • Si vous n’avez pas attribué de catégorie à un compte, celle-ci n’est pas transmise au bilan. Les transactions de ce compte n’apparaîtront pas du tout dans le rapport.
  • Si vous avez attribué une catégorie incorrecte au compte, ce compte peut apparaître dans une section incorrecte ou inattendue du rapport. Dans ce cas, le résultat ne sera pas équilibré.

Bonnes pratiques pour les rapports

Voici quelques bonnes pratiques recommandées :

  • Attribuez une catégorie à tous les comptes. Vérifiez que l’attribution de la catégorie est correcte.
  • N’attribuez pas la catégorie Revenu aux comptes qui seront utilisés dans le rapport du bilan. La catégorie Revenu n’est pas intégrée dans les rapports standard Intacct.
  • Créez une règle intelligente qui exige que tous les comptes sélectionnés pour le rapport aient une catégorie.

Attribuer ou modifier une attribution de catégorie

Mettez à jour un compte s’il n’a pas reçu de catégorie incorrecte ou s’il n’a pas d’attribution de catégorie. Cela garantit que le rapport financier préparatoire contient des données précises.

Pour ajouter ou modifier une attribution pour un compte :

  1. Aller à Grand livre > Tous > Grand livre.
  2. Recherchez le compte.

  3. Sélectionnez Modifier à la fin de la ligne.

  4. Sélectionnez la nouvelle catégorie ou une autre catégorie dans le Catégorie de rapport menu déroulant.
  5. Sélectionnez Enregistrer.
  1. Aller à Grand livre > Tous > Grand livre.
  2. Recherchez le compte et sélectionnez Modifier.
  3. Sélectionnez la nouvelle catégorie ou une autre catégorie dans le Catégorie de rapport menu déroulant.
  4. Sélectionnez Enregistrer.
L' Intérêts dépenses category est configurée sur Crédit normal, même si elle est parfois supposée être Débit normal. C’est intentionnel. Le compte de dépenses d’intérêts a un solde débiteur par défaut, mais dans la déclaration, il apparaît comme un montant négatif, compensant les revenus d’intérêts.

Paramètres du rapport de bilan

Si vous utilisez le rapport de démarrage rapide pour le bilan, les éléments d’actif, de passif et de capitaux propres sont des groupes de comptes basés sur des catégories. Pour vous assurer que vous utilisez les bons paramètres dans votre rapport de bilan, utilisez les paramètres du tableau suivant.

Paramètres de bilan recommandés
Article Paramètre
Montant calculé des groupes de comptes Fin de la période
groupe de compte Revenu net (perte nette) Pour la période, le solde créditeur
Immobilisations Solde débiteur
Passif Solde créditeur
Fonds propres Solde créditeur

Compte des bénéfices non répartis

Ne comptabilisez pas directement vos activités sur votre compte de bénéfices non répartis. Créez plutôt un compte de régularisation des bénéfices non répartis distinct à utiliser pour les écritures manuelles de régularisation des bénéfices non répartis, au besoin. Classez ce compte de régularisation comme bénéfices non répartis pour le cumul de rapports.

Étant donné que la clôture virtuelle à la fin d’une période définie par l’utilisateur met à jour votre solde de bénéfices non répartis, la fonction Fermer les livres n’entraîne pas de cumul des bénéfices non répartis.

Elle ne met pas non plus à zéro les comptes de revenus et de dépenses pour la période clôturée. Par conséquent, vous pouvez établir un rapport sur n’importe quelle période et consulter les soldes des revenus et des dépenses en fonction de la configuration du rapport, sur la durée ou dans le compte des bénéfices non répartis.

Utiliser une vue personnalisée

Pour vous aider à résoudre les problèmes d’attribution de vos catégories, créez une vue personnalisée pour rechercher les comptes non attribués. Pour rechercher des comptes sans catégorie associée, une vue personnalisée peut être générée dans la liste des comptes. Pour plus d’informations sur la création de la vue personnalisée, consultez Réviser les affectations par catégorie.