Información del libro: Consolidación global

El flujo de trabajo para configurar un libro mediante la Consolidación global se muestra aquí:

Configuración global del libro de consolidación
❶ Configurar la información del libro	❷ Seleccionar entidades para consolidar	❸ Revisar y agregar diarios	❹ Seleccionar cuentas para anular	❺ Agregar eliminación automática de IET

Para acceder a la configuración del libro de consolidación global, selecciona Consolidación > ajustes > Libros y seleccione el libro de la lista, o seleccione Añadir (círculo) junto a Libros para crear uno nuevo. Tabula para ajustes del libro.

Utilice el parámetro Información del libro pestaña para configurar o ver la información que se aplica a todo el libro. La sección de divisa múltiples se aplica a la consolidación global y no a la consolidación nacional.

Introduce información general para el libro

En la pestaña Información del libro, introduce la siguiente información general para el libro: títulos de diarios, método contable y presupuesto.

Al consolidar por primera vez, Intacct crea una copia del presupuesto incluido. Se marca como un presupuesto de divisa único y se traduce en el divisa del libro de consolidación. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.

Tendrás que crear libros de devengo y consolidación de efectivo independientes (debidamente etiquetados) si deseas ejecutar informes consolidados para ambos.

Ver el Descripciones campo por campo para obtener más información sobre cada campo.

1. Introduce un nombre para el libro en la carpeta Nombre del libro campo. Incluye la palabra devengo o efectivo en el nombre del libro si se trata de un libro de devengo o de caja, respectivamente, que se utilizará más adelante para ejecutar informes consolidados tanto sobre el devengo como sobre el criterio de caja y de devengo.
2. En el Descripción , introduce una descripción para el libro.
3. Si lo deseas, selecciona el icono Departamento predeterminado. Si tu sociedad requiere el uso de departamentos, selecciona un departamento predeterminado para los asientos de diario creados durante la consolidación. La especificación de un departamento permite crear correctamente asientos de diario durante la consolidación que cumplan con el requisito de departamento predeterminado. Tu selección no afecta a tu consolidación.
4. Si lo deseas, edita el archivo Símbolo del diario estadístico y Nombre del diario estadístico, que se rellenan automáticamente.
5. Si lo deseas, selecciona un Presupuesto Para usar con el libro de consolidación.

   El identificador del presupuesto es fijo. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.

6. Selecciona el icono Método contable, si se puede modificar.
   • Si tu sociedad utiliza el parámetro Devengo y efectivo Método contable especificado en la página Configurar el Libro Mayor, puedes seleccionar si este libro de consolidación se utilizará para generar informes sobre Devengo o bien Efectivo base.
   • Si tu sociedad utiliza el parámetro Devengo Método contable Método contable Como se especifica en la página Configurar el Libro Mayor, el campo Método contable tiene como valor predeterminado Devengo y no se puede modificar.

Siguiente paso: Proceder a Introduce la información multidivisa del libro en varias divisas.

Introduce la información multidivisa del libro en varias divisas

En la pestaña Información del libro, introduce la información de varios divisa solo para los libros de consolidación:

• Métodos de conversión, como el tipo al contado final y el tipo promedio ponderado.
• Divisa de consolidación, como los métodos de tipo de cambio. Selecciona los métodos generales para las cuentas del balance y las cuentas de resultados y, a continuación, puedes anularlos para las cuentas seleccionadas en el Cuentas a anular pestaña.
• Cuentas que se utilizarán para la contabilización de ganancias y pérdidas de divisas.

1. Selecciona el icono Divisa que quieras usar para el libro.

2. Selecciona o consulta la tabla de tipos de cambio utilizada para obtener los tipos de cambio actuales.

   En este momento, solo está disponible el tipo de cambio diario de Intacct. El tipo de cambio se puede anular si es necesario al ejecutar la consolidación.

   Para obtener más información sobre el cálculo del tipo de cambio diario de Intacct, consulta Acerca del tipo de cambio diario de Intacct.

3. Selecciona los métodos de conversión que deseas utilizar para el libro de consolidación.

   • Cuentas del balance: Selecciona o consulta el método de conversión de tipo de cambio que se utilizará para las cuentas del balance. El tipo de cambio al contado final es común.
   • Cuentas de extracto de cuenta de resultados: Selecciona o consulta el método de conversión de tipo de cambio que se utilizará para las cuentas de extracto de cuenta de resultados. La tasa promedio ponderada es común.

4. Selecciona las cuentas de pérdidas y ganancias por cambio de divisas para el libro de consolidación.

   Una práctica recomendada es realizar un seguimiento de la CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.

   • Ingresos netos: selecciona o consulta la cuenta que deseas utilizar para las ganancias y pérdidas de divisa para los ingresos netos en este libro. Intacct utiliza esta cuenta para contabilizar transacciones de redondeo de conversión de divisa para artículos de la cuenta de resultados.
   • Activos netos: selecciona o consulta la cuenta que deseas utilizar para las regularizaciones de conversión acumulada de los activos netos de este libro. Intacct utiliza esta cuenta para contabilizar transacciones de redondeo de conversión de divisa para cuentas del balance.

Siguiente paso: Proceder a Entidades a consolidar: consolidación global.

Selecciona un método de conversión de tipo de cambio para el libro de consolidación

Utiliza la sección Multi-divisa para seleccionar los métodos de tipo de cambio para:

• Cuentas del balance.
• Cuentas de extracto de cuenta de resultados.

A continuación, puedes anular la información sobre el tipo de cambio de las cuentas seleccionadas en el Cuentas a anular sección. Por ejemplo, aquí es donde establecería una cuenta para usar el método Tipo histórico.

Para obtener más información sobre los métodos de conversión del tipo de cambio, consulte Métodos de conversión de tipo de cambio de consolidación global. Para obtener más información sobre las cuentas CTA y los métodos de conversión, consulta Cuentas de regularización de conversión acumulada y métodos de tasa de conversión.

Descripciones de campos

En las tablas siguientes se describen los campos disponibles para cada sección.

Información del libro

Descripciones de los campos de información del libro

Campo	Descripción
Nombre del libro	Introduce el nombre de un libro al crear un nuevo libro o consulta el nombre del libro seleccionado actualmente. Práctica recomendada: utiliza solo letras, números, puntos, guiones bajos y guiones para el nombre del libro. No se puede cambiar el nombre de un libro después de crearlo.
Descripción	Introduce la descripción que desees para un nuevo libro o consulta la descripción del libro actual.
Departamento predeterminado	Si tu sociedad requiere el uso de departamentos, selecciona un departamento predeterminado para los asientos de diario creados durante la consolidación. La especificación de un departamento permite crear correctamente asientos de diario durante la consolidación que cumplan con el requisito de departamento predeterminado. Tu selección no afecta a tu consolidación.
Símbolo del diario estadístico	Introduce o consulta el símbolo utilizado para el diario estadístico de este libro. Esto se utiliza para categorizar los datos estadísticos de este libro. Un diario estadístico y cuentas estadísticas se utilizan para administrar y fichas datos no financieros. No se realiza ninguna conversión de divisas en los datos estadísticos. De forma predeterminada, Intacct rellena automáticamente el símbolo de diario estadístico según el nombre del libro, añadiendo _SJ al final del nombre.
Título del diario estadístico	Introduce o consulta el título del diario estadístico de este libro.
Presupuesto	Selecciona o consulta un presupuesto predefinido para este libro. Si se selecciona un presupuesto, los datos del presupuesto también se consolidarán y se mostrarán en los informes de consolidación según corresponda. Si seleccionas un presupuesto para consolidar, puedes comparar el presupuesto con el real en los informes financieros de consolidación. Solo puedes seleccionar un presupuesto por libro de consolidación. Para incluir todos los datos de las entidades en un presupuesto, primero cree el presupuesto en el nivel general (Libro Mayor > Todos > Repositorio de presupuestos). Dado que la función presupuesto no soporte divisas extranjeras, se introducen presupuesto importes en la nivel de entidad. Para ello, introduce los importes de los datos del presupuesto en cada entidad, de modo que los importes del presupuesto se almacenen para cada entidad con sus respectivas divisas base. En Consolidación global, selecciona el impuesto armonizado sobre las ventas del presupuesto al crear un libro de consolidación (el presupuesto es opcional para la consolidación). Al ejecutar una consolidación, Intacct convierte los importes de presupuesto de todas las entidades de sus respectivas divisas base a la divisa consolidada. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.
Método contable	Disponible solo si has seleccionado ambos Devengo y efectivo como método contable en el Libro Configurar Libro Mayor (Libro Mayor > ajustes > Configuración). Selecciona si este libro de consolidación se utilizará para generar informes sobre Devengo o bien Efectivo base. Si vas a ejecutar informes consolidados tanto en base a devengo como de caja, crea dos libros de consolidación, uno para cada método contable. Para distinguir entre los libros de consolidación, se recomienda incluir la palabra "Devengo" o "Efectivo" en el Nombre del libro.

Múltiples divisa

La sección Varios divisa no se muestra para los libros de consolidación nacional, ya que no se aplica. La consolidación nacional utiliza una única divisa base.

Campo	Descripción
Divisa	Selecciona la divisa utilizada por el libro.
Tabla de tipos de cambio	Selecciona o consulta la tabla de tipos de cambio utilizada para obtener los tipos de cambio actuales. En este momento, solo hay una tabla disponible, el tipo de cambio diario de Intacct (IDR). El tipo de cambio se puede anular si es necesario al ejecutar la consolidación. Para obtener más información sobre el cálculo del tipo de cambio diario de Intacct, consulta Acerca del tipo de cambio diario de Intacct.
Método de conversión de las cuentas del balance	Selecciona o consulta el método de conversión de tipo de cambio que se utilizará para las cuentas del balance. El tipo de cambio al contado final es común.
Método de conversión de las cuentas de resultados	Selecciona o consulta el método de conversión de tipo de cambio que se utilizará para las cuentas de extracto de cuenta de resultados. La tasa promedio ponderada es común.
Cuenta de pérdidas o ganancias por cambio de divisas sobre los ingresos netos	Selecciona o consulta la cuenta que se utilizará para las ganancias y pérdidas de divisas para los ingresos netos de este libro. Esta es la cuenta en la que se contabilizarán las transacciones de redondeo de conversión de divisas para los artículos del extracto de cuenta de resultados. Una práctica recomendada es realizar un seguimiento del CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.
Ganancias/pérdidas por cambio de divisas cuenta sobre los activos netos	Selecciona o consulta la cuenta que se utilizará para las regularizaciones de conversión acumulada de los activos netos de este libro. Esta es la cuenta en la que se contabilizarán las transacciones de redondeo de conversión de divisas para las cuentas del balance. Una práctica recomendada es realizar un seguimiento del CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.