Información del libro: Consolidación global

A continuación, se muestra el flujo de trabajo para configurar un libro mediante la Consolidación global:

Configuración del libro de consolidación global
❶ Configurar la información del libro	❷ Seleccionar entidades a consolidar	❸ Revisar y añadir diarios	❹ Seleccionar las cuentas que se van a anular	❺ Agregar eliminación automática de IET

Para acceder a la configuración del libro de consolidación global, seleccione Consolidación > Arreglo > Libros y seleccione el libro de la lista, o seleccione Añadir (círculo) junto a Libros para crear uno nuevo. Tabular para Configuración del libro.

Utilice la función Información del libro para configurar o ver la información que se aplica a todo el libro. La sección Multidivisa se aplica a la Consolidación Global y no a la Consolidación Nacional.

Introduce información general para el libro

En la pestaña Información del libro, introduce la siguiente información general para el libro: títulos de diarios, método contable y presupuesto.

Al consolidar por primera vez, Intacct crea una copia del presupuesto incluido. Se marca como un presupuesto en una sola divisa y se convierte a la divisa del libro de consolidación. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.

Tendrás que crear libros de devengo y de consolidación de efectivo separados (debidamente etiquetados) si deseas ejecutar informes consolidados para ambos.

Véase la Descripciones campo por campo para obtener más información sobre cada campo.

1. Escriba un nombre para el libro en el archivo Nombre del libro campo. Incluya la palabra devengo o efectivo en el nombre del libro si se trata de un libro de devengo o de caja, respectivamente, que se utilizarán más adelante para ejecutar informes consolidados tanto en el devengo como en el de caja.
2. En Descripción , introduzca una descripción para el libro.
3. Si lo deseas, selecciona la opción Departamento predeterminado. Si tu sociedad requiere el uso de departamentos, selecciona un departamento predeterminado para los asientos de diario creados durante la consolidación. La especificación de un departamento permite crear correctamente asientos de diario durante la consolidación que cumplan el requisito predeterminado del departamento. Su selección no afecta a su consolidación.
4. Si lo deseas, edita el archivo Símbolo del diario estadístico y Nombre del diario estadístico, que se autocompletan.
5. Si lo deseas, selecciona un Presupuesto para usar con el libro de consolidación.

   El identificador de presupuesto para el presupuesto es fijo. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.

6. Seleccione la opción Método contable, si se puede modificar.
   • Si tu empresa utiliza el método Devengo y efectivo método contable especificado en la página Configurar Libro Mayor, puedes seleccionar si este libro de consolidación se utilizará para informar sobre Acumulación o Efectivo base.
   • Si tu empresa utiliza el método Acumulación método contable método contable tal y como se especifica en la página Configurar Libro Mayor, el campo Método contable se establece de forma predeterminada en Acumulación y no se puede modificar.

Siguiente paso: Proceda a Introducir información multidivisa para el libro.

Introducir información multidivisa para el libro

En la pestaña Información del libro, introduce información multidivisa solo para los libros de consolidación:

• Métodos de conversión, como el tipo al contado final y el tipo promedio ponderado.
• Divisa de consolidación, como los métodos de tipo de cambio. Seleccione los métodos generales para las cuentas de balance y los estados de resultados y, a continuación, puede anular las cuentas seleccionadas en el Cuentas a anular pestaña.
• Cuentas que se utilizarán para contabilizar ganancias y pérdidas de divisa.

1. Seleccione la opción Divisa que quieres usar para el libro.

2. Selecciona o consulta la tabla de tipos de cambio utilizada para obtener los tipos de cambio actuales.

   En este momento, solo está disponible el tipo de cambio diario (IDR) de Intacct. El tipo de cambio se puede anular si es necesario al ejecutar la consolidación.

   Para obtener más información sobre el cálculo de la tarifa diaria de Intacct, consulta Acerca del tipo de cambio diario de Intacct.

3. Selecciona los métodos de conversión que deseas utilizar para el libro de consolidación.

   • Cuentas del balance: Seleccione o consulte el método de conversión del tipo de cambio que se utilizará para las cuentas del balance. Es común que el tipo de cambio al contado final.
   • Cuentas de resultados: Seleccione o vea el método de conversión del tipo de cambio que se utilizará para las cuentas de resultados. La tasa promedio ponderada es común.

4. Seleccione las cuentas de pérdidas y ganancias por cambio de divisas para el libro de consolidación.

   Una práctica recomendada es realizar un seguimiento de la CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.

   • Ingresos netos: selecciona o consulta la cuenta que deseas utilizar para las ganancias y pérdidas de divisa para los ingresos netos en este libro. Intacct utiliza esta cuenta para contabilizar transacciones de redondeo de conversión de divisa para artículos de la cuenta de resultados.
   • Activos netos: selecciona o consulta la cuenta que deseas utilizar para las regularizaciones de conversión acumulada de los activos netos de este libro. Intacct utiliza esta cuenta para contabilizar transacciones de redondeo de conversión de divisa para cuentas del balance.

Siguiente paso: Proceda a Entidades a consolidar: Consolidación global.

Seleccionar un método de conversión de tipo de cambio para el libro de consolidación

Utiliza la sección Multidivisa para seleccionar los métodos de tipo de cambio para:

• Cuentas del balance.
• Cuentas de resultados.

A continuación, puedes anular la información sobre el tipo de cambio de las cuentas seleccionadas en la Cuentas a anular sección. Por ejemplo, aquí es donde configurarías una cuenta para usar el método Tarifa histórica.

Para obtener más información sobre los métodos de conversión del tipo de cambio, véase Métodos de conversión del tipo de cambio de Consolidación global. Para obtener más información sobre las cuentas de llamada a la acción y los métodos de conversión, consulta Cuentas de regularización de conversión acumulada y métodos de tasas de conversión.

Descripciones de campos

En las tablas siguientes se describen los campos disponibles para cada sección.

Información del libro

Información del libro Descripciones de campos

Campo	Descripción
Nombre del libro	Introduzca el nombre de un libro al crear un nuevo libro o vea el nombre del libro seleccionado actualmente. Práctica recomendada: use solo letras, números, puntos, guiones bajos y guiones para el nombre del libro. No se puede cambiar el nombre de un libro después de crearlo.
Descripción	Escriba la descripción que desee para un libro nuevo o vea la descripción del libro actual.
Departamento predeterminado	Si tu sociedad requiere el uso de departamentos, selecciona un departamento predeterminado para los asientos de diario creados durante la consolidación. La especificación de un departamento permite crear correctamente asientos de diario durante la consolidación que cumplan el requisito predeterminado del departamento. Su selección no afecta a su consolidación.
Símbolo del diario estadístico	Introduzca o vea el símbolo utilizado para el diario estadístico de este libro. Esto se utiliza para categorizar los datos estadísticos de este libro. Un diario estadístico y cuentas estadísticas se utilizan para administrar y registrar datos no financieros. No se realiza ninguna conversión de moneda en los datos estadísticos. De forma predeterminada, Intacct rellena automáticamente el símbolo del diario estadístico en función del nombre del libro y añade _SJ al final del nombre.
Título del diario estadístico	Escriba o vea el título del diario estadístico de este libro.
Presupuesto	Selecciona o consulta un presupuesto predefinido para este libro. Si se selecciona un presupuesto, los datos del presupuesto también se consolidarán y se mostrarán en los informes de consolidación, según corresponda. Si seleccionas un presupuesto para consolidar, puedes comparar el presupuesto con el real en tus informes financieros de consolidación. Solo puedes seleccionar un presupuesto por libro de consolidación. Para obtener los datos de todas las entidades en un presupuesto, primero crea el presupuesto en el nivel superior (Contabilidad > Todo > Repositorio de presupuestos). Dado que la función de presupuesto no admite divisas extranjeras, los importes de presupuesto se introducen en el nivel de entidad. Para ello, desliza el dedo hacia cada entidad para introducir los importes de los datos del presupuesto, de modo que los importes del presupuesto se almacenen para cada entidad con sus respectivas divisas base. En Consolidación global, selecciona el encabezado del presupuesto al crear un libro de consolidación (el presupuesto es opcional para la consolidación). Al ejecutar una consolidación, Intacct convierte los importes de presupuesto de todas las entidades de sus respectivas divisas base a la divisa consolidada. Solo puedes añadir un presupuesto a un libro antes de ejecutar la consolidación.
Método contable	Disponible solo si has seleccionado ambos Devengo y efectivo como método contable en Configurar el Libro Mayor (Contabilidad > Arreglo > Configuración). Selecciona si este libro de consolidación se utilizará para informar sobre Acumulación o Efectivo base. Si vas a ejecutar informes consolidados tanto de devengo como de efectivo, crea dos libros de consolidación, uno para cada método contable. Para distinguir entre los libros de consolidación, se recomienda incluir la palabra "Devengo" o "Efectivo" en el Nombre del libro.

Multidivisa

La sección Multidivisa no se muestra para los libros de consolidación nacional, ya que no se aplica. La consolidación nacional utiliza una única divisa base.

Campo	Descripción
Divisa	Selecciona la divisa utilizada por el libro.
Tabla de tipos de cambio	Selecciona o consulta la tabla de tipos de cambio utilizada para obtener los tipos de cambio actuales. En este momento, solo hay una tabla disponible, la Tasa diaria de Intacct (IDR). El tipo de cambio se puede anular si es necesario al ejecutar la consolidación. Para obtener más información sobre el cálculo de la tarifa diaria de Intacct, consulta Acerca del tipo de cambio diario de Intacct.
Método de conversión de las cuentas del balance	Seleccione o consulte el método de conversión del tipo de cambio que se utilizará para las cuentas del balance. Es común que el tipo de cambio al contado final.
Método de conversión de las cuentas de resultados	Seleccione o vea el método de conversión del tipo de cambio que se utilizará para las cuentas de resultados. La tasa promedio ponderada es común.
Cuenta de pérdidas o ganancias por cambio de divisas sobre los ingresos netos	Seleccione o vea la cuenta que se utilizará para las ganancias y pérdidas de divisa para los ingresos netos de este libro. Esta es la cuenta en la que se contabilizarán las transacciones de redondeo de conversión de divisa para los artículos de la cuenta de resultados. Una práctica recomendada es realizar un seguimiento de la CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.
Cuenta de pérdidas y ganancias por cambio de divisas sobre los activos netos	Seleccione o vea la cuenta que se utilizará para los ajustes de conversión acumulados de los activos netos de este libro. Esta es la cuenta en la que se contabilizarán las transacciones de redondeo de conversión de divisa para las cuentas del balance. Una práctica recomendada es realizar un seguimiento de la CTA para los activos netos y los ingresos netos en la misma cuenta del Libro Mayor.