Informations du livre — Consolidation globale

Le flux de travail de configuration d’un livre à l’aide de la consolidation globale est illustré ici :

Configuration du livre de consolidation globale
❶ Configurer les informations du livre	❷ Sélectionner les entités à consolider	❸ Vérifier et ajouter des journaux	❹ Sélectionner les comptes à remplacer	❺ Ajouter l’élimination automatique des transactions inter-entités

Pour accéder à la configuration du livre de consolidation globale, sélectionnez Consolidation > Coup monté > Livres et sélectionnez le livre dans la liste ou sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Livres pour en créer un nouveau. Onglet pour Configuration du livre.

Utilisez la Informations du livre pour configurer ou afficher les informations qui s’appliquent à l’ensemble du livre. La section Multidevise s’applique à la consolidation globale et non à la consolidation domestique.

Saisir les informations générales du livre

Dans l’onglet Informations du livre, saisissez les informations générales suivantes : titres des journaux, méthode comptable et budget.

Lors de la consolidation pour la première fois, Intacct crée une copie du budget inclus. Ce budget est marqué comme un budget à devise unique et est converti dans la devise du livre de consolidation. Vous pouvez uniquement ajouter un budget à un livre avant d’exécuter la consolidation.

Vous devrez créer des livres de comptabilité d’exercice et de consolidation de trésorerie distincts (correctement étiquetés) si vous souhaitez exécuter des rapports consolidés pour les deux.

Voir le Descriptions champ par champ pour plus d’informations sur chaque champ.

1. Saisissez un nom pour le livre dans la Nom du livre champ. Inclure le mot comptabilité d’exercice ou de trésorerie dans le nom du livre s’il s’agit d’un livre de comptabilité d’exercice ou de trésorerie, respectivement, à utiliser ultérieurement pour exécuter des rapports consolidés selon la comptabilité d’exercice et la comptabilité de caisse.
2. Dans le Description , saisissez une description pour le livre.
3. Vous pouvez également sélectionner l’icône Service par défaut. Si votre société nécessite l’utilisation de services, sélectionnez un service par défaut pour les écritures de journal créées lors de la consolidation. La spécification d’un service permet de créer des écritures de journal au cours de la consolidation qui répondent à l’exigence de service par défaut. Votre sélection n’affecte pas votre consolidation.
4. Vous pouvez également modifier la propriété Symbole de journal statistique et Nom de journal statistique, qui sont renseignés automatiquement.
5. Vous pouvez également sélectionner une option Budget à utiliser avec le livre de consolidation.

   L’ID de budget du budget est fixe. Vous pouvez uniquement ajouter un budget à un livre avant d’exécuter la consolidation.

6. Sélectionnez l’icône Méthode de comptabilité, s’il peut être modifié.
   • Si votre société utilise l' Comptabilité d’exercice et de trésorerie comme spécifié sur la page Configurer le Grand livre, vous pouvez indiquer si ce livre de consolidation doit être utilisé pour la génération de rapports sur Accumulation ou Argent base.
   • Si votre société utilise l' Accumulation Méthode de comptabilité Méthode de comptabilité Comme spécifié sur la page Configurer le Grand livre, le champ Méthode de comptabilité est défini par défaut sur Accumulation et ne peut pas être modifié.

Étape suivante : Passez à Saisir les informations multidevises du livre.

Saisir les informations multidevises du livre

Dans l’onglet Informations du livre, saisissez les informations multidevises pour les livres de consolidation uniquement :

• Les méthodes de traduction, telles que le taux au comptant de fin et le taux moyen pondéré.
• Devise de consolidation, telle que les méthodes de taux de change. Sélectionnez les méthodes générales pour les comptes du bilan et les comptes de résultat, et pouvez ensuite remplacer les comptes sélectionnés sur la Comptes à remplacer onglet.
• Comptes à utiliser pour comptabiliser les gains et pertes de change.

1. Sélectionnez l’icône Monnaie que vous souhaitez utiliser pour le livre.

2. Sélectionnez ou affichez le tableau des taux de change utilisé pour obtenir les taux de change actuels.

   À l’heure actuelle, seul le taux de change journalier Intacct (IDR) est disponible. Il est possible de remplacer le taux de change si nécessaire lors de l’exécution de la consolidation.

   Pour plus d’informations sur le calcul du taux de change journalier Intacct, consultez la section À propos du taux de change journalier Intacct.

3. Sélectionnez les méthodes de traduction que vous souhaitez utiliser pour le livre de consolidation.

   • Comptes de bilan : Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de bilan. Le taux au comptant de fin est courant.
   • Comptes de résultats : Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de résultats. Le taux moyen pondéré est courant.

4. Sélectionnez les comptes de gains/pertes de change pour le livre de consolidation.

   Une bonne pratique consiste à suivre les CTA pour les actifs nets et le revenu net dans le même compte GL.

   • Revenu net: sélectionnez ou affichez le compte à utiliser pour les gains et pertes de change pour le revenu net dans ce livre. Intacct utilise ce compte pour comptabiliser les transactions d’arrondi de conversion de devises pour les articles du relevé des résultats.
   • Actifs nets : sélectionnez ou affichez le compte à utiliser pour les régularisations de conversion cumulative pour les actifs nets dans ce livre. Intacct utilise ce compte pour comptabiliser les transactions d’arrondi de conversion de devises pour les comptes de bilan.

Étape suivante : Passez à Entités à consolider — Consolidation globale.

Sélectionner une méthode de conversion du taux de change pour le livre de consolidation

Utilisez la section Multidevise pour sélectionner les méthodes de taux de change pour :

• Comptes de bilan.
• Comptes de résultats.

Vous pouvez ensuite remplacer les informations de taux de change des comptes sélectionnés dans la Comptes à remplacer section. Par exemple, c’est ici que vous devez définir un compte pour utiliser la Taux historique.

Pour plus de détails sur les méthodes de conversion des taux de change, consultez Méthodes de conversion des taux de change de la consolidation globale. Pour plus de détails sur les comptes CTA et les méthodes de traduction, voir Comptes de régularisation de conversion cumulative et méthodes de taux de conversion.

Descriptions des champs

Les tableaux suivants décrivent les champs disponibles pour chaque section.

Informations du livre

Descriptions des champs d’informations du livre

Champ	Description
Nom du livre	Saisissez un nom de livre lors de la création d’un nouveau livre ou affichez le nom du livre actuellement sélectionné. Bonne pratique : utilisez uniquement des lettres, des chiffres, des points, des traits de soulignement et des tirets pour le nom du livre. Vous ne pouvez pas modifier le nom d’un livre après sa création.
Description	Saisissez une description pour un nouveau livre ou affichez la description du livre actuel.
Service par défaut	Si votre société nécessite l’utilisation de services, sélectionnez un service par défaut pour les écritures de journal créées lors de la consolidation. La spécification d’un service permet de créer des écritures de journal au cours de la consolidation qui répondent à l’exigence de service par défaut. Votre sélection n’affecte pas votre consolidation.
Symbole de journal statistique	Entrez ou affichez le symbole utilisé pour le journal statistique de ce livre. Cela sert à catégoriser les données statistiques de ce livre. Un journal statistique et des comptes statistiques permettent de gérer et d’enregistrer des données non financières. Aucune conversion de devise n’est effectuée sur les données statistiques. Par défaut, Intacct remplit automatiquement le symbole de journal statistique en fonction du nom du livre, en ajoutant _SJ à la fin du nom.
Écritures de journal statistique	Saisissez ou affichez le titre du journal statistique de ce livre.
Budget	Sélectionnez ou affichez un budget prédéfini pour ce livre. Si un budget est sélectionné, les données budgétaires seront également consolidées et s’afficheront dans les rapports de consolidation, le cas échéant. Si vous sélectionnez un budget à consolider, vous pouvez comparer le budget aux chiffres réels dans vos rapports financiers de consolidation. Vous ne pouvez sélectionner qu’un seul budget par livre de consolidation. Pour obtenir toutes les données des entités dans un budget, commencez par créer le budget au niveau général (Grand livre > Tout > Référentiel de budgets). Comme la fonction budgétaire ne prend pas en charge les devises étrangères, vous saisissez les montants budgétaires au niveau de l’entité. Pour ce faire, accédez à chaque entité pour saisir les montants des données budgétaires, de sorte que les montants budgétaires soient stockés pour chaque entité avec leurs devises de tenue de compte respectives. Dans Consolidation globale, sélectionnez l’en-tête de budget lors de la création d’un livre de consolidation (le budget est facultatif pour la consolidation). Lorsque vous exécutez une consolidation, Intacct convertit les montants budgétaires de toutes les entités de leurs devises de tenue de compte respectives dans la devise consolidée. Vous pouvez uniquement ajouter un budget à un livre avant d’exécuter la consolidation.
Méthode de comptabilité	Disponible uniquement si vous avez sélectionné les deux Comptabilité d’exercice et de trésorerie comme méthode comptable dans votre Configurer le Grand livre (Grand livre > Coup monté > Configuration). Indiquez si ce livre de consolidation doit être utilisé pour la génération de rapports sur Accumulation ou Argent base. Si vous souhaitez exécuter des rapports consolidés selon la méthode Comptabilité d’exercice et Comptabilité de trésorerie, créez deux livres de consolidation, un pour chaque méthode comptable. Pour distinguer les deux livres de consolidation, il est recommandé d’inclure le mot « Comptabilité d’exercice » ou « Trésorerie » dans la Nom du livre.

Multidevise

La section Multidevise n’est pas affichée pour les livres de consolidation domestique, car elle ne s’applique pas. La consolidation domestique utilise une devise de tenue de compte unique.

Champ	Description
Devise	Sélectionnez la devise utilisée par le livre.
Tableau des taux de change	Sélectionnez ou affichez le tableau des taux de change utilisé pour obtenir les taux de change actuels. À ce stade, un seul tableau est disponible, le taux de change journalier Intacct (IDR). Il est possible de remplacer le taux de change si nécessaire lors de l’exécution de la consolidation. Pour plus d’informations sur le calcul du taux de change journalier Intacct, consultez la section À propos du taux de change journalier Intacct.
Méthode de conversion des comptes du bilan	Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de bilan. Le taux au comptant de fin est courant.
Méthode de conversion des comptes de résultat	Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de résultats. Le taux moyen pondéré est courant.
Compte de gain ou de perte de change de devises sur le revenu net	Sélectionnez ou affichez le compte qui sera utilisé pour les gains et pertes de change pour le revenu net pour ce livre. Il s’agit du compte sur lequel les transactions d’arrondi de conversion de devises seront comptabilisées pour les articles du compte de résultat. Une bonne pratique consiste à suivre les CTA pour les actifs nets et le revenu net dans le même compte GL.
Compte des gains/pertes de change sur l’actif net	Sélectionnez ou affichez le compte qui sera utilisé pour les régularisations de conversion cumulatives pour les actifs nets de ce livre. Il s’agit du compte sur lequel les transactions d’arrondi de conversion de devises seront comptabilisées pour les comptes de bilan. Une bonne pratique consiste à suivre les CTA pour les actifs nets et le revenu net dans le même compte GL.