Informations du livre — Consolidation globale

Le workflow de configuration d’un livre à l’aide de la consolidation globale est illustré ici :

Configuration du livre de consolidation globale
❶ Configurer les informations du livre	❷ Sélectionner les entités à consolider	❸ Examiner et ajouter des revues	❹ Sélectionnez les comptes à remplacer	❺ Ajout de l’élimination automatique IET

Pour accéder à la configuration du livre de consolidation globale, sélectionnez Regroupement > Configuration > Livres et sélectionnez le livre dans la liste, ou sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Livres pour en créer un nouveau. Tabulation pour Configuration du livre.

Utilisez l’icône Informations sur le livre pour configurer ou afficher des informations qui s’appliquent à l’ensemble du livre. La section Multi-devises s’applique à la consolidation globale, et non à la consolidation nationale.

Entrez les informations générales du livre

Dans l’onglet Informations sur le livre, entrez les informations générales suivantes pour le livre : titres de journal, méthode comptable et budget.

Lors de la consolidation pour la première fois, Intacct crée une copie du budget inclus. Il s’agit d’un budget en devise unique et converti dans la devise du livre de consolidation. Vous ne pouvez ajouter un budget à un livre qu’avant d’exécuter la consolidation.

Vous devrez créer des livres de comptabilité d’exercice et de consolidation de trésorerie distincts (correctement étiquetés) si vous souhaitez exécuter des rapports consolidés pour les deux.

Voir le Descriptions champ par champ pour plus d’informations sur chaque champ.

1. Entrez un nom pour le livre dans le champ Nom du livre domaine. Incluez le mot comptabilité d’exercice ou trésorerie dans le nom du livre s’il s’agit d’un livre de comptabilité d’exercice ou de caisse, respectivement, à utiliser ultérieurement pour exécuter des rapports consolidés sur la comptabilité d’exercice et la comptabilité de trésorerie.
2. Dans le Descriptif , saisissez une description pour le livre.
3. Si vous le souhaitez, sélectionnez l’icône Service par défaut. Si votre société nécessite l’utilisation de départements, sélectionnez un service par défaut pour les écritures de journal créées lors de la consolidation. La spécification d’un service permet de créer des écritures de journal pendant la consolidation qui répondent aux exigences du service par défaut. Votre sélection n’affecte pas votre consolidation.
4. Si vous le souhaitez, modifiez l’icône Symbole journal statistique et Nom du journal statistique, qui sont remplis automatiquement.
5. Si vous le souhaitez, sélectionnez un Le budget à utiliser avec le livre de consolidation.

   L’ID budgétaire du budget est fixe. Vous ne pouvez ajouter un budget à un livre qu’avant d’exécuter la consolidation.

6. Sélectionnez l’icône Méthode comptable, s’il peut être modifié.
   • Si votre société utilise le Comptabilité d’exercice et trésorerie comme spécifié sur la page Configurer le Grand livre, vous pouvez choisir si ce livre de consolidation doit être utilisé pour la création de rapports sur Accumulation ou Argent comptant base.
   • Si votre société utilise le Accumulation méthode comptable telle que spécifiée sur la page Configurer la comptabilité Grand livre, le champ Méthode comptable est défini par défaut sur Accumulation et ne peuvent être modifiés.

Étape suivante : Passez à Entrez des informations multi-devises pour le livre.

Entrez des informations multi-devises pour le livre

Dans l’onglet Informations sur le livre, entrez les informations multi-devises pour les livres de consolidation uniquement :

• Méthodes de traduction, telles que le taux au comptant de fin et le taux moyen pondéré.
• Devises de consolidation, telles que les méthodes de taux de change. Sélectionnez les méthodes globales pour les comptes de bilan et les comptes de résultat, puis remplacez-les pour les comptes sélectionnés sur le Comptes à remplacer tab.
• Comptes à utiliser pour la comptabilisation des gains et des pertes en devises.

1. Sélectionnez l’icône Devise que vous souhaitez utiliser pour le livre.

2. Sélectionnez ou affichez le tableau des taux de change utilisé pour obtenir les taux de change actuels.

   À l’heure actuelle, seul le tarif journalier Intacct (IDR) est disponible. Le taux de change peut être remplacé si nécessaire lors de l’exécution de la consolidation.

   Pour plus de détails sur le calcul du tarif journalier Intacct, reportez-vous à la section À propos du taux de change journalier Intacct.

3. Sélectionnez les méthodes de traduction que vous souhaitez utiliser pour le livre de consolidation.

   • Comptes de bilan : Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de bilan. La fin du taux au comptant est courante.
   • Comptes de relevé des résultats : Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de levé des résultats. Le taux moyen pondéré est courant.

4. Sélectionnez les comptes de gains/pertes de change devise pour le livre de consolidation.

   Une bonne pratique consiste à faire le suivi des CTA pour les actifs nets et les revenus nets dans le même compte du grand livre.

   • Résultat net : sélectionnez ou affichez le compte à utiliser pour les gains et pertes de change pour le revenu net dans ce livre. Intacct utilise ce compte pour comptabiliser les transactions d’arrondi de conversion de devises pour les articles du relevé des résultats.
   • Actifs nets : sélectionnez ou affichez le compte à utiliser pour les régularisations de conversion cumulative pour les actifs nets dans ce livre. Intacct utilise ce compte pour comptabiliser les transactions d’arrondi de conversion de devises pour les comptes de bilan.

Étape suivante : Passez à Entités à consolider — Consolidation globale.

Sélectionner une méthode de conversion du taux de change pour le livre de consolidation

Utilisez la section Multi-devises pour sélectionner les méthodes de taux de change pour :

• Comptes de bilan.
• Comptes de relevé des résultats.

Vous pouvez ensuite remplacer les informations sur le taux de change des comptes sélectionnés dans le Comptes à remplacer section. Par exemple, c’est ici que vous devez définir un compte pour utiliser le Taux historique.

Pour plus de détails sur les méthodes de traduction du taux de change, voir Méthodes de conversion des taux de change de la consolidation globale. Pour plus de détails sur les comptes CTA et les méthodes de traduction, consultez Comptes cumulatifs d’ajustement de conversion et méthodes de taux de conversion.

Descriptions des champs :

Les tableaux suivants décrivent les champs disponibles pour chaque section.

Informations sur le livre

Descriptions des champs d’informations sur le livre

Champ	Description
Nom du livre	Entrez un nom de livre lors de la création d’un nouveau livre ou affichez le nom du livre actuellement sélectionné. Bonne pratique : utilisez uniquement des lettres, des chiffres, des points, des traits de soulignement et des tirets pour le nom du livre. Vous ne pouvez pas modifier le nom d’un livre une fois qu’il a été créé.
Description	Entrez la description que vous souhaitez pour un nouveau livre ou affichez la description du livre actuel.
Service par défaut	Si votre société nécessite l’utilisation de départements, sélectionnez un service par défaut pour les écritures de journal créées lors de la consolidation. La spécification d’un service permet de créer des écritures de journal pendant la consolidation qui répondent aux exigences du service par défaut. Votre sélection n’affecte pas votre consolidation.
Symbole de journal statistique	Entrez ou affichez le symbole utilisé pour les journal statistiques de ce livre. Ceci est utilisé pour catégoriser les données statistiques de ce livre. Un journal statistique et des comptes statistiques sont utilisés pour gérer et fiche les données non financières. Aucune conversion de devise n’est effectuée sur les données statistiques. Par défaut, Intacct remplit automatiquement le symbole de journal statistique en fonction du nom du livre, en ajoutant _SJ à la fin du nom.
Écritures de journal statistique	Entrez ou affichez le titre de la journal statistique de ce livre.
Budget	Sélectionnez ou affichez un budget prédéfini pour ce livre. Si un budget est sélectionné, les données du budget seront également consolidées et s’afficheront dans les rapports de consolidation, le cas échéant. Si vous sélectionnez un budget à consolider, vous pouvez comparer le budget et le réel dans vos rapports financiers de consolidation. Vous ne pouvez sélectionner qu’un seul budget par livre de consolidation. Pour intégrer toutes les données d’entités dans un budget, créez d’abord le budget au niveau général (Grand livre > Tous > Référentiel des budgets). Étant donné que la fonction budget ne prend pas en charge les devises étrangères, vous entrez les montants du budget au niveau de l’entité. Pour ce faire, glissez-vous dans chaque entité pour saisir les montants des données budgétaires, afin que les montants du budget soient stockés pour chaque entité avec leurs devises de base respectives. Dans la consolidation globale, sélectionnez l’en-tête du budget lors de la création d’un livre de consolidation (le budget est facultatif pour la consolidation). Lorsque vous exécutez une consolidation, Intacct convertit les montants du budget de toutes les entités de leurs devises de base respectives dans la devise consolidée. Vous ne pouvez ajouter un budget à un livre qu’avant d’exécuter la consolidation.
Méthode de comptabilité	Disponible uniquement si vous avez sélectionné les deux Comptabilité d’exercice et trésorerie comme méthode comptable dans votre Configurer le Grand livre (Grand livre > Configuration > Configuration). Indiquez si ce livre de consolidation doit être utilisé pour la production de rapports sur Accumulation ou Argent comptant base. Si vous envisagez d’exécuter des rapports consolidés sur la base de la comptabilité d’exercice et de la comptabilité de caisse, créez deux livres de consolidation, un pour chaque méthode comptable. Pour faire la distinction entre les livres de consolidation, il est recommandé d’inclure le mot « Accumulation » ou « Trésorerie » dans le Nom du livre.

Multi-devises

La section Multi-devises n’est pas affichée pour les livres de consolidation domestique, car elle ne s’applique pas. La consolidation domestique utilise une devise de tenue de compte unique.

Champ	Description
Devise	Sélectionnez la devise utilisée par le livre.
Tableau des taux de change	Sélectionnez ou affichez le tableau des taux de change utilisé pour obtenir les taux de change actuels. À l’heure actuelle, une seule table est disponible, le tarif journalier Intacct (IDR). Le taux de change peut être remplacé si nécessaire lors de l’exécution de la consolidation. Pour plus de détails sur le calcul du tarif journalier Intacct, reportez-vous à la section À propos du taux de change journalier Intacct.
Méthode de traduction pour les comptes de bilan	Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de bilan. La fin du taux au comptant est courante.
Méthode de conversion pour les comptes de compte de résultat	Sélectionnez ou affichez la méthode de conversion du taux de change à utiliser pour les comptes de levé des résultats. Le taux moyen pondéré est courant.
Compte de gain ou de perte de change de devises sur le revenu net	Sélectionnez ou affichez le compte qui sera utilisé pour les gains et pertes de devises pour le revenu net de ce livre. Il s’agit du compte sur lequel les transactions d’arrondi de conversion de devises seront validées pour les éléments du relevé des résultats. Une bonne pratique consiste à suivre les CTA pour les actifs nets et les revenus nets dans le même compte du grand livre.
Compte de gains ou pertes de change sur l’actif net	Sélectionnez ou affichez le compte qui sera utilisé pour les ajustements de conversion cumulés des actifs nets de ce livre. Il s’agit du compte sur lequel les transactions d’arrondi de conversion de devise seront validées pour les comptes de bilan. Une bonne pratique consiste à suivre les CTA pour les actifs nets et les revenus nets dans le même compte du grand livre.