Descriptions des champs : Actifs—Gestion des immobilisations

L’identifiant unique de la ressource.

Sage Intacct génère automatiquement l’ID de l’actif une fois que vous l’avez créé. Vous pouvez configurer le nommage et le séquençage des ID d’actif dans la configuration de la gestion des immobilisations.

Entrez un nom pour l’actif.

Le nom de l’actif apparaît à côté de l’ID de l’actif dans les listes de votre société.

Le statut par défaut est Actif. Si vous n’utilisez plus une ressource et que vous souhaitez la supprimer des listes, définissez-la sur Inactif. Lorsqu’une immobilisation est inactive, vous ne pouvez pas modifier son état ni l’amortir. En savoir plus sur la désactivation d’un actif.

Entrez également le numéro de série du produit de l’actif. Ce champ autorise jusqu’à 100 caractères.

Sélectionnez cette option pour identifier l’actif en tant qu’actif Construction en cours. Le statut de l’actif passe à Construction en cours et le champ compte du grand livre CIP devient disponible.

Le champ reste sélectionné une fois que l’actif quitte le statut Construction en cours, ce qui vous permet d’rapport sur les actifs qui étaient des actifs CIP.

Ce champ n’est disponible que lorsque CIP est activé dans la configuration de la gestion des immobilisations.

Indique le statut actuel de l’actif au cours de son cycle de vie :

• Construction en cours : L’actif est en construction et n’est pas encore prêt à être mis en service. Des coûts peuvent être ajoutés à l’actif, mais il ne se déprécie pas.

• Prêt à être examiné : L’actif existe dans Sage Intacct, mais il n’est pas encore amorti. Passez en revue tous les détails de l’actif avant de le mettre en service.

• En service : L’actif est en cours d’utilisation et s’amortit en fonction de ses calendriers d’amortissement.
• Éliminé : Le bien a été retiré du service, généralement en raison d’une vente.
• Diviser : L’actif a été divisé en plusieurs actifs. Il est en lecture seule et n’est plus déprécié. Ses écritures d’amortissement enregistrées restent à titre de référence historique, et les actifs résultants reportent la valeur et l’amortissement restants.

Vous pouvez modifier le statut d’un actif sur la page des détails de l’actif.

Les transitions de statut suivantes ne sont pas autorisées :

• Prêt à être examiné à Éliminé

• Disposé à Prêt pour examen

La date d’acquisition correspond à la date à laquelle votre organisation a acheté ou obtenu l’actif.

Une fois l’actif créé et dans le statut Prêt pour la révision, vous pouvez modifier le jour ou le mois de la date d’acquisition, mais pas l’année.

La date de mise en service est la date à laquelle l’actif est prêt à être utilisé par votre entreprise. Cette date, ainsi que la Convention, détermine le moment où l’actif commence à se déprécier.

Sélectionnez Amortissement si le coût de l’actif sera réparti dans le temps. Les échéanciers d’amortissement sont générés lors de la mise en service de l’immobilisation.

Désélectionner Amortissement Si vous suivez un actif non amortissable tel qu’un terrain, des œuvres d’art, des pièces de monnaie ou des objets de collection. La section Règles d’amortissement est masquée et aucun échéancier d’amortissement n’est généré.

Entrez le numéro d’actifs à inclure dans cette fiche.

Le coût de l’actif est le montant pour lequel l’actif a été acheté. Il doit s’agir d’un numéro positif.

La valeur résiduelle est la valeur estimée du bien à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.

Le type d’actif, qui peut être corporel ou incorporel.

Les actifs corporels ont une substance physique, comme de l’équipement ou des terrains. Les actifs incorporels n’ont pas de substance physique, comme les brevets ou les droits d’auteur.

Sélectionnez l’ID d’actif d’un autre actif actif pour le lier en tant que parent.

En liant des ressources parentes, vous pouvez créer une hiérarchie de ressources. Un actif ne peut avoir qu’un seul parent. De plus, un actif ne peut pas se référencer en tant que parent.

Vous pouvez également saisir une description de l’actif, telle que la marque, la taille ou d’autres caractéristiques. Ce champ autorise jusqu’à 2 000 caractères.

Si vous utilisez les intégrations CF ou Achats pour créer l’actif, ce champ est automatiquement renseigné avec le mémo de la ligne de transaction source.

Sélectionnez une pièce jointe. Vous pouvez également sélectionner Créer dans la liste déroulante et remplissez le formulaire pour en ajouter un nouveau.

Une pièce jointe est un groupe d’une ou de plusieurs pièces justificatives. Vous pouvez joindre n’importe quel type de fichier, y compris des images numérisées, des feuilles de calcul ou des documents créés par traitement de texte. Par exemple, vous pouvez joindre des manuels de garantie, des documents d’assurance ou des photos de vos immobilisations.

Nécessite les autorisations Liste et Afficher pour les pièces jointes dans l’abonnement Société.

Vous pouvez également ajouter des pièces jointes à partir de la liste Pièces jointes dans Société. En savoir plus sur les personnes autorisées à ajouter des pièces jointes.

Si vous utilisez des étiquettes d’inventaire physiques pour suivre l’inventaire de vos actifs, entrez l’ID de l’étiquette d’inventaire ici. Ce champ autorise jusqu’à 100 caractères.

La transaction qui a créé l’actif et l’identifiant de cette transaction, le cas échéant.

Par exemple, si l’actif a été créé à partir d’une facture fournisseur, ce champ affiche « Facture : B-1002 », où B-1002 est le numéro de la facture fournisseur. S’il n’y a pas de numéro de facture fournisseur, il n’affiche que le type de source, « Facture ».

La sélection de la valeur ouvre la transaction associée dans une fenêtre contextuelle. Si l’identifiant de la transaction change, la nouvelle valeur se propage à ce champ.

Sélectionnez une classification d’actifs active. La classification de l’immobilisation pré-remplit les comptes généraux et les règles d’amortissement pour les actifs de cette catégorie. Cependant, vous n’avez pas besoin d’utiliser les valeurs par défaut fournies. Si l’actif n’est pas amortissable, les règles d’amortissement ne sont pas applicables et ne sont donc pas copiées sur l’actif.

Vous n’êtes pas obligé d’utiliser les valeurs fournies par la classification. Vous pouvez personnaliser les comptes généraux et les règles d’amortissement par immobilisation après l’avoir enregistrée.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service.

Ce champ n’est disponible que lorsque CIP est activé dans la configuration de la gestion des immobilisations.

Le compte du grand livre où les transactions impliquant le coût et la cession des actifs sont enregistrées comme débits et crédits. Par exemple, les comptes Bâtiments, Matériel informatique ou Véhicules. Vous pouvez utiliser le même compte du grand livre d’actifs pour plusieurs classifications et actifs.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service.

Le compte Grand livre où les transactions d’amortissement sont enregistrées en tant que crédits. Il compense le compte du grand livre des dépenses d’amortissement.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service. Si l’immobilisation n’est pas amortissable, ce champ doit être laissé vide.

Le compte du grand livre où les transactions d’amortissement sont enregistrées en tant que débits.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Ce champ est obligatoire pour les actifs en service. Si l’immobilisation n’est pas amortissable, ce champ doit être laissé vide.

Le compte Grand livre où le prix de vente est enregistré en tant que débit lors de la cession d’immobilisations. En règle générale, il s’agit d’un compte de dépenses d’amortissement, d’un compte de gains et pertes ou d’un autre compte spécial de disposition.

Vous pouvez utiliser le compte du grand livre par défaut fourni par la classification de l’immobilisation ou sélectionner un autre compte. La sélection d’un autre compte n’a pas d’incidence sur la classification initiale ni sur les autres actifs de cette classification.

Le compte du Grand livre utilisé pour fiche les provisions pour amortissement dérogatoire. Ce compte est crédité de la différence positive entre l’amortissement dégressif (fiscal) et l’amortissement journalier (comptable). Il représente l’avantage fiscal temporaire reconnu à des fins fiscales tout en maintenant la cohérence comptable.

Le compte du Grand livre utilisé pour faire le suivi du solde cumulatif des dispositions dérogatoires à l’amortissement. Cette compte représente une provision réglementée qui s’inverse progressivement au fur et à mesure que l’écart entre les amortissement fiscales et comptables diminue au fil du temps.

Le compte du Grand livre utilisé pour fiche les annulations de provisions pour amortissement dérogatoire. Les reprises se produisent lorsque l’amortissement quotidien (comptable) dépasse l’amortissement (fiscal) dégressif, généralement vers la fin de la durée de vie utile de l’actif. Ces mentions réduisent progressivement la disposition dérogatoire accumulée.

L’identifiant unique de la règle d’amortissement. Sage Intacct génère automatiquement l’identifiant après l’enregistrement de la règle. Il n’est pas modifiable.

Calcul de la façon dont la dépense d’amortissement d’un actif est calculée en périodes sur sa durée de vie utile.

En savoir plus sur les méthodes d’amortissement.

Ce champ ne s’applique qu’aux méthodes d’amortissement suivantes :

• Solde dégressif personnalisé avec régularisation (CDBT)

• Solde dégressif personnalisé sans régularisation (CDB)

Il définit le pourcentage utilisé pour calculer la rapidité avec laquelle les actifs se déprécient. Les valeurs valides sont comprises entre 1,00 et 100,00.

Sélectionnez une règle de journal.

La règle Journal renseigne les champs Unités de durée de vie utile, Convention, ID journal et ID livre à partir de la configuration de la gestion des immobilisations. Vous ne pouvez utiliser chaque règle de journal qu’une seule fois par classification ou par actif.

Les règles de journal déterminent les journaux dans lesquels l’application Gestion des immobilisations peut comptabiliser et comment. Chaque règle contient des détails sur le journal, la convention, les unités de durée de vie utile, etc. Les règles de journal sont utilisées pour renseigner automatiquement les informations valides pour les règles d’amortissement, ce qui vous fait gagner du temps.

La durée de vie utile est une estimation de la durée de vie prévue d’un actif.

Entrez un numéro pour Durée de vie utile en mois ou en années. Consultez le champ Unités de durée de vie utile pour déterminer si la durée de vie utile est entrée en mois ou en années. Une durée de vie utile allant jusqu’à 1500 mois ou 125 ans est prise en charge.

Pour la méthode d’amortissement dérogatoire (France), la durée de vie utile ne peut pas être inférieure à 36 mois.

Unités de la durée de vie utile de l’actif. Sage Intacct prend en charge des mois ou des années.

Ce champ est en lecture seule. La règle Journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Un coefficient multiplicateur appliqué au taux journalier pour déterminer l’amortissement dégressif accéléré autorisé par la réglementation fiscale française. La valeur est fixée par la loi et est basée sur la durée de vie utile du bien :

• 1,25 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 36 à 48 mois

• 1,75 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 49 à 72 mois

• 2,25 pour les actifs dont la durée de vie utile est de 73 mois ou plus

La convention détermine comment l’amortissement est calculé dans la première et la dernière période de la vie d’un actif.

Ce champ est en lecture seule. La règle Journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Conventions prises en charge :

• Mois complet: Les actifs commencent à se déprécier le premier jour du mois où ils sont mis en service, quelle que soit la date de mise en service exacte. Cela n’affecte pas les actifs qui sont soumis à la méthode d’amortissement quotidien, qui commencent à se déprécier à la date de mise en service exacte.

• Semestriel: Les actifs se déprécient pendant la moitié d’une période au cours de la première année de leur mise en service, quelle que soit la date de mise en service exacte. L’amortissement restant est appliqué sur une période supplémentaire en fin de vie du bien.

• Année complète: Les actifs commencent à se déprécier le premier jour de l’année où ils sont mis en service, quelle que soit la date de mise en service exacte.

Journal dans lequel les transactions d’immobilisation sont enregistrées.

Ce champ est en lecture seule. La règle Journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

Livre associé au journal.

Ce champ est en lecture seule. La règle Journal que vous sélectionnez remplit ce champ.

L’amortissement cumulé historique est l’amortissement total d’un immobilisation historique accumulé avant la date de mise en service. Entrez le montant enregistré dans votre ancien système comptable. Il doit être inférieur ou égal au coût amortissable du bien et supérieur ou égal à zéro.

Les actifs historiques sont des actifs qui étaient déjà utilisés et qui ont commencé à se déprécier avant que votre société ne commence à utiliser la gestion des immobilisations.

En savoir plus sur les actifs historiques.

Vous pouvez également sélectionner une allocation à attribuer à l’actif.

Les ventilations vous permettent de répartir les transactions liées aux actifs sur plusieurs dimensions. Par exemple, vous pouvez attribuer automatiquement 50 % d’une dépense d’amortissement au service Marketing et les 50 % restants au service des Ressources Humaines.

Le champ d’allocation apparaît sur tous les actifs, mais il n’est pas pris en charge pour les sociétés abonnées aux impôts. Pour utiliser les allocations, commencez par les activer et les définir dans votre société.

Vous pouvez attribuer des dimensions supplémentaires à l’actif, à condition qu’elles ne soient pas déjà définies dans la ventilation. Si vous modifiez une allocation, seules les transactions ultérieures utiliseront les valeurs mises à jour.

Si vous sélectionnez une allocation, vous pouvez laisser le champ Emplacement vide. Il sera automatiquement copié à partir de l’allocation après l’enregistrement. Vous pouvez toujours ajouter à l’actif d’autres dimensions qui ne sont pas déjà définies dans l’allocation.

Découvrez comment configurer les allocations pour les actifs.

En savoir plus sur l’application d’une allocation à un actif.

• Entité affiliée

• Classe

• Contrat

• Type de coût

• Client

• Service

• Collaborateur

• Article

• Établissement

• Projet

• Tâche

• Fournisseur

• Entrepôt

Pour associer cet actif à un projet, un service ou toute autre dimension, sélectionnez la valeur de dimension correspondante.

La dimension d’établissement est obligatoire, sauf si vous avez spécifié une allocation. D’autres dimensions peuvent être requises en fonction de la configuration de vos comptes GL.

Si votre société a créé des champs personnalisés à l’aide des Services de plateforme ou des Services de personnalisation, ils apparaissent dans cette section.

Coût de l’actif avant la validation de la régularisation des comptes fournisseurs.

Le montant de l’augmentation ou de la diminution du coût du bien.

Il s’agit du champ Montant de la ligne de régularisation ou du Montant de base pour les sociétés multi-devises.

Numéro de ligne dans la régularisation qui a ajusté l’actif.

Fournisseur associé à la régularisation AP.

L’écriture de journal créée lors de la capitalisation de l’actif. Cette écriture transfère le coût total de l’immobilisation du compte du grand livre CIP vers le compte du grand livre des immobilisations. Sélectionnez le numéro d’écriture de journal pour afficher ses détails.

La date de capitalisation est la date de comptabilisation de l’écriture de journal de capitalisation.

L’identifiant unique de l’horaire. Sage Intacct génère automatiquement l’identifiant.

Sélectionnez l’ID pour afficher la planification.

Le coût de l’actif est le montant pour lequel l’actif a été acheté.

La valeur résiduelle est la valeur estimée du bien à la fin de sa durée de vie utile. Il doit être inférieur au coût de l’actif.

Le montant total de l’amortissement accumulé avant la date de mise en service de la gestion des immobilisations ou avant la date de fractionnement pour les immobilisations créées par une fractionnement. Cette valeur est calculée en additionnant les montants d’amortissement des écritures dans le statut Historiquement validé.

Le montant total de l’amortissement que l’actif a accumulé jusqu’à la période en cours. Il est calculé en additionnant les montants d’amortissement des écritures dans les états Validé et Historiquement validé.

Le montant de la dépense d’amortissement qui n’a pas encore été comptabilisé dans les registres comptables d’un actif de la période en cours jusqu’à la fin de sa durée de vie utile. Il s’agit de la somme des écritures d’amortissement qui n’ont pas encore été enregistrées. Ce concept est également connu sous le nom de valeur comptable nette.

Ce champ ne s’applique qu’aux méthodes d’amortissement suivantes :

• Solde dégressif personnalisé avec régularisation (CDBT)

• Solde dégressif personnalisé sans régularisation (CDB)

Il définit le pourcentage utilisé pour calculer la rapidité avec laquelle les actifs se déprécient. Les valeurs valides sont comprises entre 1,00 et 100,00.

Différence entre la valeur comptable de l’actif et le prix de vente.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’actif est entièrement cédé.

L’identifiant unique de la règle d’amortissement associée.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’actif est entièrement cédé.

ID de l’écriture de journal générée automatiquement dans le Grand livre lorsque l’actif est cédé. La sélection du lien ouvre plus d’informations sur l’écriture de journal.

Ce champ ne s’affiche que lorsque l’actif est entièrement cédé.

La date à laquelle l’actif a été transféré. Il s’agit également de la date de comptabilisation des écritures de journal de transfert.

La date à laquelle l’actif, ou une partie de celui-ci, est retiré des activités commerciales. Cette date est également utilisée comme date de comptabilisation du Grand livre pour l’écriture de journal de sortie.

Le montant de l’actif cédé. Le montant doit être supérieur à zéro et inférieur à l’amortissement restant. Si l’immobilisation comporte plusieurs échéanciers d’amortissement, celui-ci doit être inférieur au minimum d’amortissement restant.

La raison de la cession du bien. Les options sont :

• Vente : Vous recevez un paiement en échange de l’actif ou d’une partie de l’actif.

• Pertes humaines : Le bien ou une partie du bien est détruit ou endommagé en raison d’un événement imprévu ou d’un accident. Aucun paiement n’est reçu.

• Vol : L’actif ou une partie de l’actif est volé. Aucun paiement n’est reçu.

• Autres : Le bien est cédé pour toute autre raison. Par exemple, il se peut qu’il soit toujours en votre possession, mais qu’il ait atteint la fin de sa durée de vie utile ou qu’il n’ait aucune valeur de revente. Aucun paiement n’est reçu.

Le montant pour lequel le bien ou la partie du bien a été vendu. Si le type de mise au rebut est Perte d’accidents, Vol ou Autre, le prix de vente est considéré comme nul.

Différence entre la valeur comptable de l’actif et le prix de vente. Dans le cas d’une cession partielle, la différence entre la valeur comptable de la partie cédée et le prix de vente.

Notes relatives à la cession du bien. Par exemple, vous pouvez indiquer à qui vous avez vendu l’actif, fournir un contexte ou inclure des numéros de référence.