Modèles de reconnaissance de revenu de projet

Les modèles de reconnaissance de revenu définissent la manière dont vous souhaitez amortir les revenus différés de votre projet. Vous pouvez reconnaître les revenus par tâches projet spécifiques ou pour l’ensemble de la projet.

Les deux méthodes de reconnaissance les plus couramment utilisées pour les projets sont les suivantes :

  • Pourcentage d’achèvement : basée sur le pourcentage d’achèvement d’un projet calculé au niveau du projet ou de la tâche. Le projet aura un calendrier de reconnaissance.
  • Jalon : en fonction du pourcentage d’achèvement d’une tâche de projet spécifique (une tâche qui a été identifiée comme une tâche de jalon). Un projet peut comporter plusieurs tâches de jalon, et chaque tâche de jalon peut avoir son propre calendrier de reconnaissance de revenu.
Abonnement
  • Projets
  • Reconnaissance de revenu standard pour les Comptes clients
  • Reconnaissance de revenu standard ou avancée pour les Ventes
Disponibilité régionale

  • Australie

  • Canada

  • Afrique du Sud

  • Royaume-Uni

  • États-Unis
Type d’utilisateur
  • Entreprise
  • Responsable de construction
  • Collaborateur
  • Responsable projet
  • Entrepôt
Permissions

Ventes ou Comptes clients

  • Modèles de reconnaissance de revenu : Lister, Afficher, Ajouter, Modifier, Supprimer
Configuration Projets doit être configuré avec Suivre le temps par = « Projet et tâche » ou « Client, projet et tâche » pour utiliser les données de projet pour les modèles de pourcentage d’achèvement ou de jalon.
Restrictions

Seuls les utilisateurs professionnels peuvent ajouter, modifier, supprimer ou afficher des modèles de reconnaissance de revenu.

Les utilisateurs de types Collaborateur, Responsable projet et Entrepôt peuvent uniquement Liste des modèles de reconnaissance de revenu.

Ajouter un modèle de pourcentage d’achèvement

  1. Aller à Ventes > Mise en place > Reconnaissance de revenu, puis sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Modèles.
  2. Dans le ID de modèle , saisissez une courte identifiant pour le modèle de reconnaissance de revenu.

    Cet identifiant apparaîtra dans toutes les listes de sélection applicables dans Intacct.

  3. Dans le Description du modèle , saisissez une description significative.
  4. Utilisez la Méthode de reconnaissance liste déroulante à sélectionner Pourcentage d’achèvement.
  5. Sélectionnez Comptabilité de projet car le Source de pourcentage ou de jalon.
  6. Utilisez la Période du calendrier de reconnaissance liste déroulant pour sélectionner l’intervalle auquel Intacct doit planifier les écritures de journal pour comptabiliser.
  7. Utilisez la Jour de comptabilisation liste déroulante pour sélectionner le jour du mois où les revenus doivent être comptabilisés (1 - 31, Fin de la période ou Quotidien. Fin de la période est le plus couramment utilisé).
  8. Sélectionnez le Option de reprise du système.
  9. Utilisez la Calculer sur liste déroulante pour sélectionner soit Projet ou Tâche.
  10. Utilisez la Basé sur liste déroulante pour sélectionner l’option applicable à utiliser pour calculer le pourcentage d’achèvement.
  11. Sélectionnez le Méthode de comptabilisation.
  12. Si vous souhaitez définir des seuils permettant de reconnaître des revenus lorsqu’ils sont atteints, saisissez les valeurs en pourcentage applicables dans la Pourcentage d’achèvement dans la colonne Jalons . Ajoutez les valeurs dans l’ordre de la plus petite à la plus grande. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez reconnaître les revenus par incréments de 25 %, saisissez 25, 50, 75 et 100 dans ce tableau.
  13. Sélectionnez Enregistrer.

Ajouter un modèle de jalon

Dans Intacct, les jalons sont en gros synonymes de tâches. Cela signifie que si vous suivez l’avancement du projet par jalon, vous devez marquer au moins une tâche comme jalon. Le marquage d’une tâche comme tâche de jalon permet simplement d’associer cette tâche à un élément de transaction de vente.

  1. Aller à Projets > Tous > Projets.
  2. Localisez le projet souhaité et sélectionnez l’icône Tâches lien qui lui est associé.
  3. Recherchez la tâche souhaitée et sélectionnez Modifier.
  4. Dans le Informations sur la tâche , sélectionnez l’icône Informations supplémentaires Appuyez sur l’onglet et sélectionnez l’icône Jalon case à cocher.
  5. Enregistrez la tâche.

Utilisez la procédure suivante pour créer un modèle de reconnaissance de revenu afin de suivre l’avancement du projet et de reconnaître les revenus par jalon.

Pour ajouter un modèle de jalon :

  1. Aller à Ventes > Mise en place > Reconnaissance de revenu, puis sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Modèles.
  2. Dans la zone Méthode de reconnaissance, sélectionnez Jalon.
  3. Pour le Source de pourcentage ou de jalon , sélectionnezComptabilité de projet
  4. Si vous souhaitez définir des seuils permettant de reconnaître des revenus lorsqu’ils sont atteints, saisissez les valeurs en pourcentage applicables dans la Pourcentage d’achèvement dans la colonne Jalons . Ajoutez les valeurs dans l’ordre de la plus petite à la plus grande. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez reconnaître les revenus par incréments de 25 %, saisissez 25, 50, 75 et 100 dans ce tableau.
    Si vous quittez l' Jalons section vide, Intacct ne reconnaît aucun revenu tant que la tâche n’est pas terminée à 100 %.
  5. Remplissez les autres champs du modèle comme vous le souhaitez.
  6. Sélectionnez Enregistrer.

Descriptions des champs :

Le tableau suivant décrit les champs de la page Modèle de reconnaissance de revenu applicables aux Projets :

Section d’en-tête

Descriptions des champs de la section d’en-tête
Champ Description

ID de modèle

Un court identifiant pour le modèle de reconnaissance de revenu. Cet identifiant apparaîtra dans toutes les listes de sélections applicables dans Intacct.

Description du modèle

Utilisez ce champ pour décrire l’objectif du modèle. Par exemple, distribution uniforme sur 12 mois ou facturation en jours exacts.

Méthode de reconnaissance

Sélectionnez la méthode qui détermine comment les revenus sont calculés pendant la période de reconnaissance.

En savoir plus À propos des méthodes de ventilation de la reconnaissance de revenu.
Utiliser l’amortissement standard du calendrier

Ce champ s’applique uniquement si votre société est configurée pour utiliser Périodes comptables personnalisées.

Lorsque ce champ est sélectionné, Intacct suit le calendrier standard pour attribuer les revenus pour chaque période. Par exemple, si votre société est configurée pour utiliser des périodes comptables de 4+4+5 semaines, Intacct planifie les revenus comme suit :

  • Ligne droite : divise les revenus dans le même montant pour chaque période, y compris la période de 5 semaines, et planifie les revenus à comptabiliser à la fin de chaque mois civil.

  • Jours exacts par période : Suit le numéro de jours du calendrier mensuel et ignore la période 4+4+5 et planifie les revenus à comptabiliser à la fin de chaque mois civil.

Lorsque ce champ n’est pas sélectionné, Intacct planifie les revenus comme suit :

  • Ligne droite : divise les revenus dans le même montant pour chaque période, y compris la période de 5 semaines, et planifie les revenus à comptabiliser à la fin de la période 4+4+5.

  • Jours exacts par période : divise les revenus de sorte qu’il y ait moins de revenus dans les périodes de 4 semaines et plus de revenus dans les périodes de 5 semaines, et planifie les revenus à comptabiliser à la fin de la période 4+4+5.

Période de planification de reconnaissance

Sélectionnez l’intervalle auquel Intacct doit planifier les écritures de journal à comptabiliser.

Les options sont les suivantes : Mensuelle, trimestrielle, semestrielle, annuelle

Les options sont les suivantes : Quotidien, mensuel, trimestriel, semestriel, annuel

Source de pourcentage ou de jalon

Les options sont les suivantes :

  • Spécifié par l’utilisateur : vous pouvez définir des paramètres de seuil dans la colonne Pourcentage reconnu de la section Jalons. Cela vous permet de configurer le calendrier de reconnaissance de revenu comme vous le souhaitez en mettant en correspondance le pourcentage à reconnaître avec la période de reconnaissance (Compenser).
  • Comptabilité de projet : Intacct peut calculer les pourcentages d’achèvement en fonction de l’option sélectionnée dans le champ Basé sur.

Ce champ s’affiche uniquement si :

  • Projets est configuré avec Suivre le temps par = « Projet et tâche » ou « Client, projet et tâche » ET
  • Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement ou Jalon

Jour de comptabilisation

Les options sont les suivantes :

  • 1 à 31 : Les revenus seront planifiés pour être comptabilisés chaque période le jour sélectionné du mois. Par exemple, si vous sélectionnez 15 et que la période du calendrier de reconnaissance est mensuelle, les revenus sont planifiés pour être comptabilisés le 15 de chaque mois de la période de reconnaissance.
  • Fin de période : les revenus seront comptabilisés selon la planification pour être comptabilisés le dernier jour de la période de reconnaissance. Par exemple, si la période du calendrier de revenus est mensuelle, les revenus seront comptabilisés le 31 janvier, le 28 février, le 31 mars, etc. Si la période de planification des revenus est trimestrielle, les revenus seront comptabilisés le dernier jour du trimestre. Par exemple, 31-mars, 30-juin, etc.
  • Quotidienne : le comportement de cette option dépend de si la reconnaissance de revenu est basée sur le projet (plus précisément, si la source de pourcentage ou de jalon = Comptabilité du projet) :
    • Pour les revenus non basés sur le projet : les revenus seront programmés pour être comptabilisés chaque jour de la période de reconnaissance. Le montant du revenu quotidien dépend de la méthode de reconnaissance sélectionnée. Par exemple, avec la reconnaissance linéaire, Intacct divise chaque montant périodique par le numéro de jours de la période pour établir le montant de revenus quotidien. En ce qui concerne les jours exacts par période, calculés au prorata des jours, Intacct divise le montant du calendrier par le numéro de jours de la période de reconnaissance pour établir le montant quotidien des revenus.

      En raison du numéro d’écritures planifiées requises pour la reconnaissance quotidienne, la durée de reconnaissance ne peut pas dépasser 5 ans. Si vous choisissez Période fixe comme terme de reconnaissance, la date de début de la reconnaissance doit être spécifiée par l’utilisateur pour utiliser l’option Jour de comptabilisation quotidienne.

    • Pour les revenus basés sur un projet : les revenus sont planifiés pour être comptabilisés à la date à laquelle vous ouvrez le calendrier des revenus (date d’aujourd’hui). La meilleure pratique consiste à utiliser l’option Quotidien uniquement si vous utilisez la méthode de comptabilisation manuelle.

Si vous définissez la période du calendrier de reconnaissance = Quotidienne, le jour de comptabilisation est automatiquement défini sur Quotidien.

Jour qui s’écoule

Ce champ s’applique uniquement si votre société est configurée pour utiliser Périodes comptables personnalisées.

Lorsque Utiliser l’amortissement standard du calendrier = faux :

  • Nombre de numéro de jours à compter de la date de début de la période pour planifier les revenus. Par exemple, si la date de début de l’élément est le 4/04/00 et le jour écoulé = 15, la première date de comptabilisation planifiée = 18-018.

  • Si vous choisissez Fin de période, les revenus sont planifiés le dernier jour de chaque période personnalisée applicable.

Lorsque Utiliser l’amortissement standard du calendrier = vrai :

  • Le jour du mois où le revenu doit être comptabilisé. Par exemple, si la date de début de l’élément est 04-Jan et le jour écoulé = 15, le premier jour de comptabilisation planifié est le 15-Jan.
  • Si vous choisissez Fin de période, les revenus sont planifiés le dernier jour de chaque mois calendaire.

Période de reconnaissance

Les options sont les suivantes :

  • Période fixe : Intacct utilise le numéro de périodes défini comme indiqué dans le champ Nombre de périodes pour générer le calendrier.
  • Durée du contrat : Intacct calcule le numéro de périodes en fonction des dates de début et de fin de la transaction.

Ce champ ne s’affiche pas lorsque Méthode de reconnaissance = Jalon ou pourcentage d’achèvement et Pourcentage ou source de jalon = Comptabilité du projet.

Option de reprise du système

Détermine comment Intacct traite les revenus planifiés avant la date de livraison de l’article. Ce champ s’applique uniquement si vous utilisez Reconnaissance basée sur les événements.

Les options sont les suivantes :

  • Rattrapage : Intacct comptabilisera la reconnaissance de revenu ouvert qui a été planifiée avant la date de livraison de l’article pour rattraper la période de la date de reprise. Ces comptabilisations sont automatiques, quelle que soit la méthode de comptabilisation sélectionnée.
  • Avancer : Intacct régénère le calendrier des revenus à partir de la date de reprise et repousse la date de fin du même numéro de jours que la nouvelle date de début a été avancée. Cela permet de maintenir la même longueur dans le calendrier global des revenus.

Supposons que nous disposions d’un calendrier de reconnaissance de revenu qui devait initialement commencer le 1er janvier et se terminer le 31 décembre. Cependant, l’article n’a pas été livré avant le 8 avril et le calendrier de reconnaissance de revenu était en attente. Lors de la reprise, Intacct effectuerait les opérations suivantes pour les différentes options :

  • Rattrapage : Jan-Mar reconnaîtra jusqu’en avril. Tous les mois suivants se poursuivront comme défini à l’origine.
  • Avancer : La date de livraison (8 avril) deviendra la nouvelle Date de début du calendrier des revenus, tandis que la Date de fin avancera du même numéro de jours.

Nombre de périodes

Saisissez le numéro de périodes dans le terme. Ce champ s’applique uniquement si vous sélectionnez Période fixe comme durée de reconnaissance.

Date de début de reconnaissance

Les options sont les suivantes :

  • Date de transaction : le calendrier de reconnaissance de revenu commencera à la date de la transaction de vente.
  • Spécifié par l’utilisateur : le calendrier de reconnaissance de revenu commence à la date définie par l’utilisateur comme date de début de l’élément de transaction de vente.

Calculer sur

Pour Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement et Source de pourcentage ou de jalon = Comptabilité du projet, vous pouvez choisir de calculer ou non le pourcentage d’achèvement pour cent d’une tâche ou d’un projet.

Pour Méthode de reconnaissance = Jalon et pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité du projet, ce champ est défini sur Tâche.

Basé sur

Pour Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement et Source de pourcentage ou de jalon = Comptabilité du projet, les options sont les suivantes :

  • % d’achèvement observé (méthode d’enquête) : La reconnaissance de revenu utilisera la valeur de pour cent complète appropriée saisie par le utilisateur au niveau de la projet ou de la tâche.
  • Coût budgété à partir du résumé : La reconnaissance de revenu utilise le coût budgétisé à partir du résumé du projet et le coût réel au niveau du projet pour calculer le pourcentage d’achèvement pour cent de la reconnaissance de revenu. Pour afficher ces chiffres, accédez à la page Informations sur le projet et sélectionnez l’onglet Résumé du projet. Le coût réel est basé sur un groupe de compte défini dans Configuration du projet. Le coût budgétisé est saisi dans la page résumé projet et doit être basé sur les mêmes comptes dans la groupe de compte Coût.
  • Coût budgétisé à partir du GL : La reconnaissance de revenu utilisera le coût budgétisé calculé à partir du budget du grand livre et le coût réel au niveau du projet pour calculer le pourcentage d’achèvement pour cent de la reconnaissance de revenu. Pour afficher ces chiffres, accédez à la page Informations sur le projet et sélectionnez l’onglet Résumé du projet. Le coût réel est basé sur un groupe de compte défini dans Configuration du projet. Le coût budgétisé est basé sur les mêmes comptes du groupe de comptes Coûts et l’ID de budget saisi dans la page de résumé du projet.
  • Heures estimées, Heures planifiées ou Heures budgétées : La reconnaissance de revenu utilisera les heures budgétisées/estimées/planifiées et les heures réelles approuvées pour calculer le pourcentage d’achèvement pour cent de la reconnaissance de revenu.

Pour Méthode de reconnaissance = Jalon et pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité du projet, les options sont les suivantes :

  • % d’achèvement observé (méthode d’enquête) : La reconnaissance de revenu utilise la valeur en pourcentage d’achèvement appropriée saisie pour cent par l’utilisateur au niveau de la tâche.
  • Heures estimées ou heures planifiées : La reconnaissance de revenu utilisera les heures estimées ou planifiées et les heures réelles approuvées pour calculer le pourcentage d’achèvement pour cent de la reconnaissance de revenu.

En savoir plus sur Calcul de la reconnaissance de revenu du projet.

Méthode de comptabilisation

Les options sont les suivantes :

  • Automatique : Intacct crée automatiquement des écritures de journal de reconnaissance de revenu à chaque date de comptabilisation planifiée. La Société doit être configurée avec Tâches planifiées = activé pour que la comptabilisation automatique se produise.
  • Manuel : l’utilisateur comptabilisera manuellement la reconnaissance de revenu planifiée pour créer les écritures de journal lorsqu’il le souhaitera.

Statut

Les options sont les suivantes :

  • Actif : le modèle apparaîtra dans les listes déroulantes applicables et est disponible.
  • Inactif : le modèle ne sera pas disponible.

Vous pouvez modifier le statut du modèle à votre guise.

Section Jalons

Champ Description

Pourcentage d’achèvement

Le pourcentage d’exhaustivité auquel il faut reconnaître les revenus.

Si vous souhaitez reconnaître les revenus à certains seuils, ajoutez les valeurs dans l’ordre de la plus faible à la plus élevée. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez reconnaître les revenus par incréments de 25 %, saisissez 25, 50, 75 et 100 dans cette colonne.

Si Source de pourcentage ou de jalon = Comptabilité du projet et que vous souhaitez reconnaître un revenu quel que soit le pourcentage d’achèvement existant lorsque vous exécutez Gérer les calendriers de revenus, laissez cette colonne vide.

Pourcentage comptabilisé

Si Source de pourcentage ou de jalon = Comptabilité du projet, ce champ n’est pas modifiable et affiche le pourcentage de revenus qui sera reconnu pour cent lorsque le jalon de pourcentage d’achèvement associé sera atteint.

Si Méthode de reconnaissance = Jalon et pourcentage ou Source de jalon = Spécifié par l’utilisateur, saisissez le pourcentage de revenus pour cent à reconnaître à chaque niveau de seuil.

Description

Si Source de pourcentage ou de jalon = Spécifié par l’utilisateur, saisissez une description pour la période de reconnaissance associée.

Compte

Si Méthode de reconnaissance = Personnalisée, sélectionnez le compte dans lequel reconnaître le revenu.

Lorsque vous associez un modèle de reconnaissance de revenu personnalisé à un élément de transaction de vente, Intacct ignore le compte de revenus des ventes défini dans la définition de transaction et utilise le compte de revenus des ventes défini ici pour la reconnaissance de revenu.

Voir un Exemple de calendrier des revenus personnalisés.

Période compensée

Détermine le nombre de périodes dans le futur où il convient de créer les écritures de journal de reconnaissance de revenu potentielles dans le calendrier.

Par exemple, supposons que vous disposez d’un calendrier de quatre mois et que vous souhaitez que le calendrier utilise la période en cours. La compensation de période serait 0, 1, 2, 3. 0 = la période en cours. Si vous souhaitez que les écritures planifiées soient tous les deux mois à partir de deux mois à compter de la date de transaction, la compensation de période serait 2, 4, 6, etc.

Montant en pourcentage

Indique le pourcentage de la reconnaissance de revenu qui doit être appliqué au compte correspondant pour la compensation correspondante point final. Par exemple, si vous saisissez Pourcentage montant = 100 % pour Compensation de période = 0, le calendrier de reconnaissance de revenu contiendra une écriture de journal reconnaissance de revenu potentielle pour l’ensemble de la montant de reconnaissance de revenu et programmera sa comptabiliser dans la période en cours.

Lignes

Pour spécifier le numéro de lignes dans cette section, entrez le numéro de lignes souhaité dans le champ Lignes et appuyez sur Entrée ou sélectionnez Actualiser.

Par exemple, si vous souhaitez définir 10 jalons de pourcentage, saisissez 10 dans le champ Ligne et sélectionnez Actualiser. 10 lignes apparaissent dans la section.