Modèles de reconnaissance de revenu de projet

Les modèles de comptabilisation des revenus définissent la manière dont vous souhaitez amortir les revenus différés pour votre projet. Vous pouvez comptabiliser les revenus par tâches de projet spécifiques ou pour le projet dans son ensemble.

Les deux méthodes de reconnaissance les plus couramment utilisées pour les projets sont :

  • Pourcentage d’achèvement : basé sur le pourcentage d’achèvement d’un projet calculé au niveau du projet ou de la tâche. Le projet aura un calendrier de reconnaissance.
  • Jalon : Basé sur le pourcentage d’achèvement d’une tâche de projet spécifique (une tâche qui a été identifiée comme une tâche d’étape). Un projet peut comporter plusieurs tâches de jalon, et chaque tâche de jalon peut avoir son propre calendrier de reconnaissance de revenus.
Abonnement
  • Projets
  • Reconnaissance de revenus standard pour les Comptes clients
  • Reconnaissance de revenus standard ou avancée pour la Ventes
Disponibilité régionale

  • Australie

  • Canada

  • Afrique du Sud

  • Royaume-Uni

  • États-Unis
Type d’utilisateur
  • Entreprise
  • Responsable de construction
  • Collaborateur
  • Responsable projet
  • Entrepôt
Permissions

Ventes de commandes ou Comptes clients

  • Modèles de comptabilisation des revenus : Lister, Afficher, Ajouter, Modifier, Supprimer
Configuration Projets doivent être configurés avec Suivre le temps par = « Projet et tâche » ou « Client, projet et tâche » pour utiliser les données de projet pour les modèles Pourcentage d’achèvement ou Jalon.
Restrictions

Seuls les utilisateurs professionnels peuvent ajouter, modifier, supprimer ou afficher des modèles de reconnaissance de revenu.

Les utilisateurs d’un employé, d’un chef de projet et d’un entrepôt ne peuvent répertorier que les modèles de reconnaissance de revenu.

Ajouter un modèle de pourcentage d’achèvement

  1. Aller à Ventes > Mise en place > Reconnaissance de revenu, puis sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Modèles.
  2. Dans le ID du modèle , entrez un identifiant court pour le modèle de reconnaissance de revenu.

    Cet ID apparaîtra dans toutes les listes de sélection applicables dans Intacct.

  3. Dans le Description du modèle , saisissez une description explicite.
  4. Utilisez l’icône Méthode de reconnaissance liste déroulante à sélectionner Pourcentage d’achèvement.
  5. Sélectionnez Comptabilité de projet comme le Source du pourcentage ou du jalon.
  6. Utilisez l’icône Période du calendrier de reconnaissance déroulante liste pour sélectionner l’intervalle auquel Intacct doit planifier les entrées de journal à comptabiliser.
  7. Utilisez l’icône Jour d’affichage liste déroulante liste pour sélectionner le jour du mois où le revenu doit comptabiliser (1 - 31, Fin de la période ou Quotidien). La fin de la période est la plus couramment utilisée).
  8. Sélectionnez l’option souhaitée Option de reprise du système.
  9. Utilisez l’icône Calculer sur liste déroulante pour sélectionner Projet ou Tâche.
  10. Utilisez l’icône Basé sur déroulante liste pour sélectionner l’option applicable à utiliser pour calculer le pourcentage d’achèvement.
  11. Sélectionnez l’option souhaitée Méthode de comptabilisation.
  12. Si vous souhaitez définir des seuils permettant de reconnaître des revenus lorsqu’ils sont atteints, saisissez les valeurs en pourcentage applicables dans la Pourcentage d’achèvement dans la colonne Jalons . Additionnez les valeurs dans l’ordre du moins au plus grand. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez comptabiliser les revenus par incréments de 25 %, entrez 25, 50, 75 et 100 dans ce tableau.
  13. Sélectionnez Enregistrer.

Ajouter un modèle de jalon

Dans Intacct, les jalons sont à peu près synonymes de tâches. Cela signifie que si vous suivez l’avancement du projet par jalon, vous devez marquer au moins une tâche en tant que jalon. Le marquage d’une tâche en tant que tâche de jalon permet simplement de l’associer à un élément de transaction de vente.

  1. Aller à Projets > Tous > Projets.
  2. Localisez le projet souhaité et sélectionnez l’icône Tâches lien qui lui est associé.
  3. Localisez la tâche souhaitée et sélectionnez Modifier.
  4. Dans le Informations sur la tâche , sélectionnez l’icône Informations complémentaires et sélectionnez l’icône Jalon case à cocher.
  5. Enregistrez la tâche.

Utilisez la procédure suivante pour créer un modèle de reconnaissance de revenu afin de suivre l’avancement du projet et de comptabiliser le chiffre d’affaires par jalon.

Pour ajouter un modèle de jalon :

  1. Aller à Ventes > Mise en place > Reconnaissance de revenu, puis sélectionnez Ajouter (cercle) à côté de Modèles.
  2. Dans la zone Méthode de reconnaissance, sélectionnez Jalon.
  3. Pour le Source du pourcentage ou du jalon option, sélectionnezComptabilité de projet
  4. Si vous souhaitez définir des seuils permettant de reconnaître des revenus lorsqu’ils sont atteints, saisissez les valeurs en pourcentage applicables dans la Pourcentage d’achèvement dans la colonne Jalons . Additionnez les valeurs dans l’ordre du moins au plus grand. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez comptabiliser les revenus par incréments de 25 %, entrez 25, 50, 75 et 100 dans ce tableau.
    Si vous quittez le Jalons section vide, Intacct ne comptabilisera aucun revenu tant que la tâche n’est pas terminée à 100 %.
  5. Remplissez les autres champs du modèle comme vous le souhaitez.
  6. Sélectionnez Enregistrer.

Descriptions des champs :

Le tableau suivant fournit une description des champs de la page Modèle de prise en compte du revenu applicables aux Projets :

Section d’en-tête

Descriptions des champs de section d’en-tête
Champ Description

ID de modèle

Un identifiant court pour le modèle de reconnaissance de revenu. Cet ID apparaîtra dans toutes les listes de sélections applicables dans Intacct.

Description du modèle

Utilisez ce champ pour décrire l’objectif du modèle. Par exemple, distribution uniforme sur 12 mois ou facturation en jours exacts.

Méthode de reconnaissance

Sélectionnez la méthode qui détermine la façon dont le chiffre d’affaires est calculé pendant la période de comptabilisation.

En savoir plus À propos des méthodes d’affectation de la reconnaissance de revenu.
Utiliser l’amortissement standard du calendrier

Ce champ ne s’applique que si votre société est configurée pour utiliser Périodes comptables personnalisées.

Lorsque ce champ est sélectionné, Intacct suit le calendrier standard pour répartir le chiffre d’affaires pour chaque période. Par exemple, si votre société est configurée pour utiliser des périodes comptables de 4 + 4 + 5 semaines, Intacct planifie le chiffre d’affaires comme suit :

  • Ligne droite : divise le revenu en un montant identique pour chaque période, y compris la période de 5 semaines, et planifie le revenu à comptabiliser à la fin de chaque mois civil.

  • Jours exacts par période : Suit le numéro de jours dans le calendrier mensuel et ignore la période 4+4+5 et planifie le revenu à comptabiliser à la fin de chaque mois civil.

Lorsque ce champ n’est pas sélectionné, Intacct planifie le produit comme suit :

  • Ligne droite : divise le revenu en un montant identique pour chaque période, y compris la période de 5 semaines, et planifie le revenu à comptabiliser à la fin de la période 4+4+5.

  • Jours exacts par période : divise le revenu de sorte qu’il y ait moins de revenus dans les périodes de 4 semaines et plus de revenus dans les périodes de 5 semaines, et planifie le revenu à comptabiliser à la fin de la période 4+4+5.

Période de planification de reconnaissance

Sélectionnez l’intervalle auquel Intacct doit planifier les écritures de journal à comptabiliser.

Les options sont les suivantes : Mensuel, trimestriel, semestriel, annuel

Les options sont les suivantes : Quotidien, mensuel, trimestriel, semestriel, annuel

Source de pourcentage ou de jalon

Les options sont les suivantes :

  • Spécifié par l’utilisateur : vous pouvez spécifier des paramètres de seuil dans la colonne Pourcentage reconnu de la section Jalons. Cela vous permet de configurer le calendrier de reconnaissance de revenu comme vous le souhaitez en mappant le pourcentage à comptabiliser à la période de reconnaissance (Décalage).
  • Comptabilité du projet : Intacct peut calculer les pourcentages d’achèvement selon l’option sélectionnée dans le champ Basé sur.

Ce champ ne s’affiche que si :

  • Projets est configuré avec Suivre le temps par = « Projet et tâche » ou « Client, projet et tâche » ET
  • Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement ou jalon

Jour de comptabilisation

Les options sont les suivantes :

  • 1 à 31 : le produit sera planifié pour être comptabilisé pour chaque période le jour sélectionné du mois. Par exemple, si vous sélectionnez 15 et que la période du calendrier de reconnaissance est mensuelle, il est prévu que le chiffre d’affaires soit comptabilisé le 15 de chaque mois de la période de reconnaissance.
  • Fin de période : le produit sera programmé pour être comptabilisé le dernier jour de la période de reconnaissance. Par exemple, si la période de planification des revenus est mensuelle, les revenus seront comptabilisés le 31 janvier, le 28 février, le 31 mars, etc. Si la période de planification des revenus est trimestrielle, les revenus seront planifiés pour être comptabilisé le dernier jour du trimestre. Par exemple, 31-mars, 30-juin, etc.
  • Quotidien : le comportement de cette option dépend du fait que la reconnaissance de revenu soit basée sur un projet (plus précisément, si la source Pourcentage ou jalon = Comptabilité de projet) :
    • Pour les revenus non basés sur un projet : les revenus seront planifiés pour être comptabilisés tous les jours de la période de reconnaissance. Le montant du revenu quotidien dépend de la méthode de comptabilisation sélectionnée. Par exemple, avec la reconnaissance linéaire, Intacct divise chaque montant périodique par le numéro de jours de la période pour établir le montant du revenu quotidien. Avec l’option Jours exacts par période, au prorata des jours, Intacct divise les montant de planification par le numéro de jours dans le terme de comptabilisation pour établir le montant de revenus quotidien.

      En raison du numéro d’écritures planifiées requises pour la reconnaissance quotidienne, la durée de reconnaissance ne peut pas dépasser 5 ans. Si vous choisissez Période fixe comme terme de reconnaissance, la date de début de la reconnaissance doit être spécifiée par l’utilisateur pour pouvoir utiliser l’option Jour de validation quotidienne.

    • Pour les revenus basés sur un projet : le revenu est planifié pour être comptabilisé à la date à laquelle vous ouvrez l’échéancier de revenus (date d’aujourd’hui). Il est recommandé de n’utiliser l’option Quotidien que si vous utilisez la méthode de comptabilisation manuelle.

Si vous définissez Période de planification de reconnaissance = Quotidienne, le jour de validation est automatiquement défini sur Quotidien.

Jour qui s’écoule

Ce champ ne s’applique que si votre société est configurée pour utiliser Périodes comptables personnalisées.

Lorsque l’option Utiliser l’amortissement du calendrier standard = false :

  • numéro de jours à compter de la date de début de la période pendant laquelle le produit doit être planifié. Par exemple, si la date de début de l’élément de campagne est 04-Jan et le jour écoulé = 15, la première date de comptabilisation planifiée = 18-Jan.

  • Si vous choisissez Fin de la période, le produit est planifié le dernier jour de chaque période personnalisée applicable.

Lorsque l’option Utiliser l’amortissement du calendrier standard = true :

  • Le jour du mois où le revenu doit être comptabilisé. Par exemple, si la date de début de l’élément de campagne est 04-Jan et le jour écoulé = 15, le premier jour de comptabilisation planifié est 15-Jan.
  • Si vous choisissez Fin de période, le revenu est planifié le dernier jour de chaque mois civil.

Période de reconnaissance

Les options sont les suivantes :

  • Période fixe : Intacct utilisera le numéro défini de périodes comme spécifié dans le champ N° de périodes pour générer le calendrier.
  • Durée du contrat : Intacct calcule le numéro de périodes en fonction des dates de début et de fin de la transaction.

Ce champ ne s’affiche pas lorsque Méthode de reconnaissance = Jalon ou Pourcentage d’achèvement et Pourcentage ou Source du jalon = Comptabilité de projet.

Option de reprise du système

Détermine comment Intacct traitera les revenus prévus avant la date de livraison de l’article. Ce champ ne s’applique que si vous utilisez Reconnaissance basée sur les événements.

Les options sont les suivantes :

  • Rattrapage : Intacct comptabilisera la reconnaissance de revenu en cours qui a été planifiée avant la date de livraison de l’article pour rattraper la période de la date de reprise. Ces écritures sont automatiques, quelle que soit la méthode de comptabilisation sélectionnée.
  • Marche en avant : Intacct régénérera le calendrier des revenus à partir de la date de reprise et repoussera la date de fin du même numéro de jours que la nouvelle date de début a été avancée. Cela permet de maintenir la même longueur dans le calendrier global des revenus.

Supposons que nous disposions d’un calendrier de reconnaissance de revenu qui devait initialement commencer le 1er janvier et se terminer le 31 décembre. Cependant, l’article n’a pas été livré avant le 8 avril et le calendrier de reconnaissance de revenus a été suspendu.

Sur le CV, Intacct ferait ce qui suit pour les différentes options :

  • Rattrapage : Jan-Mar reconnaîtra jusqu’en avril. Tous les mois suivants se poursuivront tels qu’ils ont été définis à l’origine.
  • Marche en avant : La date de livraison (8 avril) deviendra la nouvelle date de début du calendrier des revenus, tandis que la date de fin sera devancée du même numéro de jours.

Nombre de périodes

Entrez le numéro de périodes dans le terme. Ce champ ne s’applique que si vous sélectionnez Période fixe comme terme de reconnaissance.

Date de début de reconnaissance

Les options sont les suivantes :

  • Date de la transaction : le calendrier de reconnaissance de revenus commencera à la date de la transaction de vente.
  • Spécifié par l’utilisateur : le calendrier de reconnaissance de revenu commencera à la date définie par l’utilisateur comme date de début pour l’élément de transaction de vente.

Calculer sur

Pour Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement et Pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité de projet, vous pouvez choisir de calculer le pourcentage d’achèvement pour cent d’une tâche ou d’un projet.

Pour Méthode de reconnaissance = Jalon et Pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité de projet, ce champ est défini sur Tâche.

Basé sur

Pour Méthode de reconnaissance = Pourcentage d’achèvement et Pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité de projet, les options sont les suivantes :

  • % d’achèvement observé (méthode d’enquête) : La comptabilisation des revenus utilisera la valeur pour cent d’avancement appropriée saisie par l’utilisateur au niveau du projet ou de la tâche.
  • Coût budgétisé à partir du résumé : La comptabilisation des revenus utilise le coût budgété du résumé du projet et le coût réel au niveau du projet pour calculer le pourcentage d’avancement pour cent pour la reconnaissance des revenus. Pour afficher ces chiffres, allez à la page Informations sur le projet et sélectionnez l’onglet Résumé du projet. Le coût réel est basé sur un groupe de comptes configuré dans la configuration du projet. Le coût budgété est saisi dans la page de résumé du projet et doit être basé sur les mêmes comptes que dans le groupe de comptes de coûts.
  • Coût budgétisé par GL : La comptabilisation des revenus utilisera le coût budgété calculé à partir du budget GL et le coût réel au niveau projet pour calculer le pour cent complet pour reconnaissance de revenu. Pour afficher ces chiffres, allez à la page Informations sur le projet et sélectionnez l’onglet Résumé du projet. Le coût réel est basé sur un groupe de comptes configuré dans la configuration du projet. Le coût budgété est basé sur les mêmes comptes dans le groupe de compte de coûts et sur l’ID budgétaire saisi dans la page de résumé du projet.
  • Heures estimées, ou Heures planifiées, ou Heures budgétées : La comptabilisation des revenus utilisera les heures budgétées/estimées/planifiées et les heures réelles approuvées pour calculer le pour cent complet pour reconnaissance de revenu.

Pour Méthode de reconnaissance = Jalon et Pourcentage ou Source de jalon = Comptabilité de projet, les options sont les suivantes :

  • % d’achèvement observé (méthode d’enquête) : La comptabilisation des revenus utilisera la valeur pour cent d’avancement appropriée saisie par l’utilisateur au niveau de la tâche.
  • Heures estimées ou Heures planifiées : La comptabilisation des revenus utilisera les heures estimées ou planifiées et les heures réelles approuvées pour calculer le pour cent complet pour reconnaissance de revenu.

En savoir plus sur Calcul de la reconnaissance de revenu du projet.

Méthode de comptabilisation

Les options sont les suivantes :

  • Automatique : Intacct créera automatiquement des écritures de journal de reconnaissance de revenu à chaque date de comptabilisation planifiée. La Société doit être configurée avec Tâches planifiées = Activé pour que la comptabilisation automatique se produise.
  • Manuel : l’utilisateur comptabilisera manuellement la reconnaissance de revenu planifiée pour créer les écritures de journal lorsqu’il le souhaite.

Statut

Les options sont les suivantes :

  • Actif : le modèle apparaîtra dans les listes déroulantes applicables et peut être utilisé.
  • Inactif : le modèle ne sera pas disponible.

Vous pouvez modifier le statut du modèle comme vous le souhaitez.

Section Jalons

Champ Description

Pourcentage d’achèvement

Le pourcentage d’exhaustivité auquel les produits doivent être comptabilisés.

Si vous souhaitez comptabiliser le chiffre d’affaires à certains seuils, additionnez les valeurs dans l’ordre du plus petit au plus grand. La dernière ligne doit être définie par 100. Par exemple, si vous souhaitez comptabiliser les revenus par incréments de 25 %, entrez 25, 50, 75 et 100 dans cette colonne.

Si Source Pourcentage ou Jalon = Comptabilité de projet et que vous souhaitez comptabiliser le chiffre d’affaires au pourcentage d’achèvement existant lorsque vous exécutez Gérer les calendriers de revenus, laissez cette colonne vide.

Pourcentage comptabilisé

Si Pourcentage ou Source du jalon = Comptabilité du projet, ce champ n’est pas modifiable et affiche le pour cent du chiffre d’affaires qui sera comptabilisé lorsque le jalon Pourcentage d’achèvement associé est atteint.

Si Méthode de reconnaissance = Jalon et Pourcentage ou Source de jalon = Spécifié par l’utilisateur, entrez le pourcentage du chiffre d’affaires pour cent à comptabiliser à chaque niveau de seuil.

Description

Si Source de pourcentage ou de jalon = Spécifié par l’utilisateur, saisissez une description pour la période de reconnaissance associée.

Compte

Si Méthode de comptabilisation = Personnalisé, sélectionnez le compte dans lequel comptabiliser le produit.

Lorsque vous associez un modèle de reconnaissance de revenu personnalisé à un élément de transaction de vente, Intacct ignore le compte de revenus des ventes défini dans la définition de transaction et utilise le compte de revenus des ventes défini ici pour la reconnaissance de revenu.

Voir un Exemple de calendrier de revenus personnalisé.

Période compensée

Détermine le nombre de périodes dans le futur pour créer les écritures de journal de reconnaissance de revenu potentielles dans la planification.

Par exemple, supposons que vous ayez un calendrier de quatre mois et que vous souhaitiez que le calendrier utilise la période en cours. Le décalage de la période serait 0, 1, 2, 3. 0 = la période en cours. Si vous souhaitez que les écritures planifiées aient lieu tous les deux mois à partir de deux mois à compter de la date de la transaction, le décalage de période serait de 2, 4, 6, etc.

Montant en pourcentage

Indique le pourcentage de la reconnaissance de revenu qui doit être appliqué au compte correspondant pour le contrepartie correspondante point final. Par exemple, si vous entrez Montant en pourcentage = 100 % pour Décalage de période = 0, le calendrier de reconnaissance de revenu contiendra une écriture de journal de reconnaissance de revenu potentielle pour le montant total de la reconnaissance de revenu et planifierez sa comptabilisation dans la période en cours.

Lignes

Pour spécifier le numéro de lignes dans cette section, entrez le numéro de lignes souhaité dans le champ Lignes et appuyez sur Entrée ou sélectionnez Actualiser.

Par exemple, si vous souhaitez définir 10 jalons de pourcentage, tapez 10 dans le champ Ligne et sélectionnez Actualiser. 10 rangées apparaissent dans la section.