Zu überschreibende Konten

Einrichtung des globalen Konsolidierungsbuchs
❶ Buchinfo einrichten	❷ Zu konsolidierende Entitäten auswählen	❸ Journale überprüfen und hinzufügen	❹ Zu überschreibende Konten auswählen	❺ Automatische IET-Eliminierung hinzufügen

Standardmäßig werden Bilanz- sowie Gewinn- und Auszugskonten mit den Wechselkurs-Umrechnungsmethoden konsolidiert, die Sie auf der Registerkarte Buchinformationen Tab. Verwendung Zu überschreibende Konten um die Konten auszuwählen, für die eine andere Währungsumrechnungsmethode verwendet werden soll als die, die für das Gesamtbuch eingerichtet wurde.

Um die zu überschreibenden Konten festzulegen, gehen Sie zu Konsolidierung > Einrichtung >Bücher. Wählen Sie das zu konfigurierende Buch aus und wählen Sie dann Zu überschreibende Konten Tab.

Bewährte Methoden für das Überschreiben von Konten

• Nicht-monetäre Konten werden in der Regel überschrieben und verwenden den historischen Kurs, d. h. den Tageskurs gemäß dem Wechselkurs-Datum für jede einzelne Transaktions-Einzelposition. Beispiele für potenzielle nicht-monetäre Konten sind Anlagevermögen, Bestand, Abschreibungskonten für Kapitalvermögen, Amortisationskonten für Kapitalvermögen, Geschäfts- oder Firmenwerte, zusätzlich eingezahltes Kapital und Gewinnrücklagen. Die Entscheidung, welche Konten nicht-monetär sind, ist Sache des Unternehmens.
• Wenn Sie sich nicht sicher sind, welche Konten Sie überschreiben sollen, halten es viele Unternehmen für sinnvoll, alle ihre Aktienkonten – einschließlich der einbehaltenen Gewinne – einzubeziehen, um den historischen Kurs zu verwenden.
• Um den besten Ansatz für die Abstimmung zu gewährleisten, legen Sie Ihr Konto für den Auszug der Gewinn- und Verlustrechnung so fest, dass es in das Konto für einbehaltene Gewinne gebucht wird, anstatt dies durch manuelle Eingabe zu tun. Es empfiehlt sich, davon abzuraten, manuelle Bucheinträge in Einbehaltungskonten vorzunehmen.
• Wenn Sie zum ersten Mal ein globales Konsolidierungs-Konto einrichten, sollten Sie den anfänglichen Saldo des nicht-monetären Kontos haben und dann keine weiteren Einträge buchen.

Zu überschreibende Konten auswählen

Wenn Sie ein neues Buch einrichten, können Sie die Wechselkursumrechnungsmethode für jedes Hauptbuchkonto überschreiben.

Ausführliche Informationen zu Übersetzungsmethoden finden Sie unter Umrechnungsmethoden für globale Konsolidierungswechselkurse.

1. Wechseln Sie zu Zu überschreibende Konten Tab der Bucheinrichtung.
2. Sie können sehen, dass die Hauptbuchkonten bereits enthalten sind. Klicken Sie in ein leeres Feld für ein Hauptbuchkonto, um ein zu überschreibendes Konto aus dem Dropdown-Menü auszuwählen.

3. Wählen Sie im Abschnitt Satztyp -Spalte sehen Sie die Wechselkurs-Umrechnungsmethode, die auf dieses Konto angewendet wird. Im Allgemeinen sollten Konten, die Sie überschreiben, den historischen Kurs verwenden.

   Informationen zu Wechselkursumrechnungsmethoden

   Kassakurs zum Ende

   Der Kassakurs zum Ende wird im Allgemeinen für alle Bilanzkonten verwendet, sofern er nicht auf dem Tab "Zu überschreibende Konten" überschrieben wird. Der Endkassakurs spiegelt Werte als Momentaufnahme eines bestimmten Datums wider und wird in der Regel nicht für einbehaltene Gewinne oder andere Arten von Konten verwendet (weitere Informationen finden Sie unter Historischer Kurs).

   Für Konten, die den Kassakurs zum Ende verwenden, berechnet Intacct die CTA, indem die Differenz zwischen dem Wert am Ende des vorherigen Zeitraums und dem Ende des aktuellen Zeitraums ermittelt wird. Die Differenz ist die CTA, die auf dem im Konsolidierungsbuch angegebenen Netto-Aktivposten-Konto gebucht wird.

   Gewichteter Durchschnittskurs

   Der gewichtete Mittelwert wird in der Regel für alle Gewinn- und Auszugskonten verwendet. Alle Kontoaktivitäten für den Reportingzeitraum werden konsolidiert und mit dem gewichteten Mittelwert umgerechnet. Der gewichtete Mittelwert ist der Mittelwert der täglichen Wechselkurse während eines bestimmten Zeitraums. Intacct addiert den Tagessatz für jeden Tag in dem Zeitraum und dividiert die Summe dann durch die Gesamtzahl Nummer Tage in diesem Zeitraum. Der gewichtete Mittelwert für den 1. bis 6. Januar würde beispielsweise den Tageskurs für den 1., 2., 3. Januar usw. bis zum 6. Januar enthalten, summiert und dividiert durch 6.

   Bei der Konsolidierung mit dem gewichteten Mittelwert erfasst Intacct Folgendes:

   • Bilanz-Korrektur: Dies ist die Differenz der Wechselkurse (Kassakurs des Vormonats zum aktuellen Monat) multipliziert mit dem Anfangssaldo aus dem Abgrenzungsbuch.
   • CTA als Summe aus: 
     • Korrektur des Netto-Aktivpostens: Dies ist die Verrechnungs Buchung für die Summe aller Bilanzkorrekturen, die für jeden Nettosaldo Aktivposten Konto Bilanz Korrektur zwischen dem aktuellen und dem Vormonatskassakurs erstellt wurden. Dadurch wird eine Bilanz-Korrektur für jedes Aktivposten-Konto mit Salden und eine entsprechende CTA-Netto-Aktivposten-Korrektur generiert.
     • Korrektur der Nettoeinnahmen: Nachdem alle Umrechnungen für alle bilanziellen Konto Aktivitäten (unter Verwendung des Kassakurses) und Erträge Auszug Konto Aktivitäten (unter Verwendung des gewichteten Mittelwert Kurses) durchgeführt wurden, generiert die Differenz einen CTA-Nettogewinn Korrektur.

   Historischer Kurs

   Der historische Kurs ist der Wechselkurs der Währung, der zum Zeitpunkt der Durchführung einer Transaktion gültig ist, z. B. beim Erwerb eines Aktivposten. Der historische Kurs wird in der Regel bei der Bewertung von nicht-monetären Konten verwendet, einschließlich Anlagevermögen, Bestand, Abschreibungs- oder Amortisationskonten für Kapitalvermögen, Geschäfts- oder Firmenwerte, zusätzlich eingezahltes Kapital und Gewinnrücklagen.

   Auf dem Tab "Zu überschreibende Konten" können Sie die historischen Kurse für Konten mit nicht-monetären Aktivposten für Transaktionen festlegen. Diese Konten werden nicht jeden Monat neu bewertet. Alle Konten, die Sie konsistent mit dem gewichteten Mittelwert oder den Endkassakursen übersetzen möchten, sollten auf dem Tab "Zu überschreibende Konten" für das Buch ausgelassen werden.

   Manchmal läuft ein historischer Kurs für ein Konto ab, das auf dem Tab "Zu überschreibende Konten" aufgeführt ist. In diesem Fall verwendet Intacct weiterhin den historischen Kurs mit dem Intacct-Tageskurs, um alle Transaktionen für das Konto umzurechnen, anstelle des gewichteten Mittelwerts oder der Endkassakurse.

   Wenn Sie ein Konsolidierungsbuch haben, in das Sie irrtümlich Konten aufgenommen haben, die nicht auf den Tab "Zu überschreibende Konten" gehören, deaktivieren Sie dieses Buch und richten Sie ein neues Buch mit den richtigen Konten ein, die dem Tab "Zu überschreibende Konten" hinzugefügt wurden.

4. Wählen Sie im Abschnitt Satztabelle Spalte die Kurstabelle aus, die auf dieses Konto angewendet werden soll.

   • Nur verfügbar, wenn Sie Historischer Kurs wie die Satztyp für das Konto. In diesem Fall werden der Intacct-Tageskurs und alle von Ihnen erstellten benutzerdefinierten Wechselkurstabellen in diesem Dropdown-Menü angezeigt.
   • Standardmäßig wird der Intacct-Tageskurs verwendet.

5. Wählen Sie im Abschnitt Preistabelle verwenden bis Spalte, wählen Sie das Kalendersymbol und dann den letzten Zeitraum aus, für den der Satztabelle gültig ist.
   Best Practice:Fügen Sie immer einen Bis Datum, um zu vermeiden, dass die Kurstabelle auf unbestimmte Zeit manuell aktualisiert werden muss.

   • Nur verfügbar, wenn Sie eine Benutzer definierte Tabelle als Satztabelle für das Konto.
   • Die Kurstabelle wird für Konsolidierungen bis einschließlich des von Ihnen ausgewählten Datums verwendet. Dies ist der letzte Zeitraum, in dem Ihr Benutzer definierter Wechselkurs verwendet wird.
   • Nach dem Preistabelle verwenden bis Zeitraums, verwendet Intacct den Intacct-Tageskurs. Auf diese Weise können Sie alle historischen Kurskonsolidierungen für den Anfangssaldo abgleichen und gleichzeitig den Intacct-Tageskurs für nachfolgende Konsolidierungen verwenden.

Nächster Schritt: Weiter zu Konten zur Eliminierung – für globale Konsolidierung.

Entfernen Sie ein Konto aus der Liste

Um ein Konto zu entfernen, setzen Sie ein Häkchen daneben in die Liste und wählen Sie das Papierkorbsymbol aus.

Wenn Sie das Buch bereits konsolidiert haben, müssen Sie das Buch erneut konsolidieren, nachdem Sie ein Konto aus dem Zu überschreibende Konten Tab. Ihre Änderungen auf dem Tab Zu überschreibende Konten werden nach der erneuten Konsolidierung wirksam.

Preistabelle für mehrere Konten ändern

Die Konsolidierung bietet eine Möglichkeit, die Kurstabelle für mehrere Konten gleichzeitig festzulegen, solange die Konten den historischen Kurs verwenden.

1. Fügen Sie die zu überschreibenden Konten hinzu oder zeigen Sie die aktuell ausgewählten Konten an.
2. Setzen Sie ein Häkchen neben jedes Hauptbuchkonto, dessen Kurstabelle Sie ändern.
3. Auswählen Preistabelle für ausgewählte Konten ändern aus, um die Kurstabellenauswahl zu öffnen.
4. In Satztabelledie zu verwendende Kurstabelle aus der Dropdown-Liste aus.
5. Wählen Sie im Abschnitt Rate verwenden bis ein Datum für den letzten Zeitraum angeben, in dem die ausgewählte Preistabelle gültig ist. Fügen Sie immer einen Preistabelle verwenden bis Datum, um zu vermeiden, dass die Kurstabelle auf unbestimmte Zeit manuell aktualisiert werden muss.
6. Wählen Sie Speichern.

Nächster Schritt: Weiter zu Konten zur Eliminierung – für globale Konsolidierung.

Einem neuen Hauptbuchkonto einen Wechselkurs zuweisen

Ein wachsendes Unternehmen fügt oft neue Kunden hinzu. Intacct konsolidiert alle Konten, die Sie hinzufügen, automatisch mit dem Standardkurs der Umrechnungsmethode: Kassakurs zum Ende für Bilanzkonten und gewichteter Mittelwert Kurs für Ertrags- Auszug Konten.

Wenn ein neues Konto einen historischen Kurs benötigt, können Sie das Konto ganz einfach zu einem vorhandenen Konsolidierungsbuch hinzufügen. Anschließend wählen Sie eine historische Kursart aus und weisen dem Konto die gewünschte Wechselkurstabelle zu. Sie können Ihre monatlichen Konsolidierungen ohne Unterbrechung fortsetzen, auch wenn Ihr Konsolidierungsbuch um neue Konten erweitert wird.

Weitere Informationen zum Hinzufügen eines neuen Hauptbuchkontos zu Intacct finden Sie unter Hauptbuchkonto hinzufügen.

1. Gehe zu Konsolidierung > Einrichtung > Bücher.

2. Wählen Sie das Buch aus, dem Sie ein Hauptbuchkonto hinzufügen möchten.

   Die Bucheinrichtung angezeigt wird.

3. Überprüfen Sie die verwendeten Umrechnungsmethoden im Mehrere Währungen -Abschnitt.

   • Wenn die Währungsumrechnungsmethode des Bilanzkontos Kassa-Schlusskursverwenden, verwendet Intacct standardmäßig den Kassa-Schlusskurs für alle neuen Hauptbuchkonten.
   • Wenn Sie stattdessen die historische Kursmethode für realwirtschaftliche Konten wie Anlagevermögen, langfristige Aktivposten, Patente und andere Konten für passive Rechnungsabgrenzungsposten oder zurückgestellte Ausgaben verwenden müssen, wechseln Sie zu Zu überschreibende Konten und suchen Sie das Konto, das Sie gerade hinzugefügt haben.
4. Navigieren Sie zum Abschnitt Zu überschreibende Konten.
5. Auswählen Hinzufügen , um eine Zeile für ein neues Hauptbuchkonto hinzuzufügen.
6. Wählen Sie in der neuen Zeile das Hauptbuchkonto aus, das Sie hinzufügen möchten.
7. Wählen Sie den Abwärtspfeil für Kursart aus. Wählen Sie dann die Umrechnungsmethode aus, die Sie für dieses neue Konto anwenden möchten.

   Optional können Sie auch das Symbol Satztabelle nach unten und wählen Sie anderen benutzerdefinierten Kurs als den standardmäßigen Intacct-Tageskurs aus.

8. Wenn Sie in der Spalte "Kurstabelle" einen benutzerdefinierten Kurs auswählen, müssen Sie in der Spalte "Kurstabelle verwenden bis" ein Ablaufdatum für den benutzerdefinierten Kurs festlegen.
9. Wählen Sie Speichern.

Feldbeschreibungen:

Feld	Beschreibung
Historisches Kursdatum auswählen	Dies ist der Wechselkurs der Währung, der gemäß dem Wechselkursdatum auf Positionsebene die für jede Transaktions-Einzelposition definiert ist. Der historische Kurs ist der Wechselkurs der Währung, der zum Zeitpunkt der Durchführung einer Transaktion gültig ist, z. B. beim Erwerb eines Aktivposten. Der historische Kurs wird in der Regel bei der Bewertung von nicht-monetären Konten verwendet, einschließlich Anlagevermögen, Bestand, Abschreibungs- oder Amortisationskonten für Kapitalvermögen, Geschäfts- oder Firmenwerte, zusätzlich eingezahltes Kapital und Gewinnrücklagen. Bei Verwendung von Historischer Kursgeben Sie das Attribut Satztabelle , den Sie verwenden möchten. Wenn Sie eine benutzerdefinierte Kurstabelle verwenden, wählen Sie das Ablaufdatum für den Kurs mit dem Preistabelle verwenden bis Spalte bei Bedarf. Wählen Sie eine der folgenden Optionen für den historischen Kurs aus: Wechselkursdatum auf Positionsebene: Standardmäßig ausgewählt. Das Wechselkursdatum, das für die Position angezeigt wird. Der "Historische Kurs" rechnet den Quell-Transaktionsbetrag mit dem Wechselkurs-Datum definiert für jede Transaktions-Einzelposition unter Verwendung des Wechselkursdatums für diese Einzelposition. Der Transaktionsbetrag wird während der Konsolidierung unter Verwendung des Wechselkursdatums umgerechnet, das in der ursprünglichen Transaktion angegeben ist. Diese Option bietet eine bessere Kontrolle über den Satz, der bei der Erfassung von Einnahmen oder Ausgaben über einen Zeitraum verwendet wird. Außerdem wird sichergestellt, dass zukünftige Abschreibungs- oder Amortisationstransaktionen, die aus der Original-Transaktion erstellt wurden, ein Konsolidierungsdatum verwenden können, das vom Original-Transaktionsdatum abweicht. Dies verbessert die Vorhersehbarkeit Ihrer automatisierten Transaktionen. Transaktionsdatum: Das Datum der Transaktion. Der "Historische Kurs" rechnet den Transaktionsbetrag anhand des Wechselkurses ab dem Datum der Kopfzeile der Transaktion um.
Hauptbuchkonto	Verwenden Sie dieses Suchfeld, um ein Konto schnell zu finden. Geben Sie einen vollständigen oder teilweisen Kontonamen oder eine vollständige oder teilweise Konto-Nummer ein, um nur Konten anzuzeigen, die diese Informationen enthalten.
Satztyp	Dies ist der Wechselkurs der Währung, der gemäß dem Wechselkurs-Datum die für jede Transaktions-Einzelposition definiert ist. Der Kassakurs zum Ende wird im Allgemeinen für alle Bilanzkonten verwendet, sofern er nicht auf dem Tab "Zu überschreibende Konten" überschrieben wird. Der Endkassakurs spiegelt Werte als Momentaufnahme eines bestimmten Datums wider und wird in der Regel nicht für einbehaltene Gewinne oder andere Arten von Konten verwendet. Der gewichtete Mittelwert wird in der Regel für alle Gewinn- und Auszugskonten verwendet. Alle Kontoaktivitäten für den Reportingzeitraum werden konsolidiert und mit dem gewichteten Mittelwert umgerechnet. Der gewichtete Mittelwert ist der Mittelwert der täglichen Wechselkurse während eines bestimmten Zeitraums. Intacct addiert den Tagessatz für jeden Tag in dem Zeitraum und dividiert die Summe dann durch die Gesamtzahl Nummer Tage in diesem Zeitraum. Der gewichtete Mittelwert für den 1. bis 6. Januar würde beispielsweise den Tageskurs für den 1., 2., 3. Januar usw. bis zum 6. Januar enthalten, summiert und dividiert durch 6. Der historische Kurs ist der Wechselkurs der Währung, der zum Zeitpunkt der Durchführung einer Transaktion gültig ist, z. B. beim Erwerb eines Aktivposten. Der historische Kurs wird in der Regel bei der Bewertung von nicht-monetären Konten verwendet, einschließlich Anlagevermögen, Bestand, Abschreibungs- oder Amortisationskonten für Kapitalvermögen, Geschäfts- oder Firmenwerte, zusätzlich eingezahltes Kapital und Gewinnrücklagen. Weitere Informationen finden Sie unter Umrechnungsmethoden für globale Konsolidierungswechselkurse und Kumulierte Umrechnung Anpassungskonten und Umrechnungskursmethoden.
Satztabelle	Wählen Sie die Wechselkurstabelle aus, die auf dieses Konto angewendet werden soll. Nur verfügbar, wenn Sie Historischer Kurs wie die Satztyp für das Konto. In diesem Fall werden der Intacct-Tageskurs und alle von Ihnen erstellten benutzerdefinierten Wechselkurstabellen in diesem Dropdown-Menü angezeigt. Standardmäßig wird der Intacct-Tageskurs verwendet.
Diese Preistabelle verwenden bis	Wählen Sie den letzten Zeitraum aus, für den die ausgewählte Preistabelle verwendet werden soll. Nur verfügbar, wenn Sie eine Benutzer definierte Tabelle als Satztabelle für das Konto. Die Kurstabelle wird für Konsolidierungen bis einschließlich des von Ihnen ausgewählten Datums verwendet. Dies ist der letzte Zeitraum, in dem Ihr Benutzer definierter Wechselkurs verwendet wird. Nach dem Preistabelle verwenden bis Zeitraums, verwendet Intacct den Intacct-Tageskurs. Auf diese Weise können Sie alle historischen Kurskonsolidierungen für den Anfangssaldo abgleichen und gleichzeitig den Intacct-Tageskurs für nachfolgende Konsolidierungen verwenden.
Entfernen	Verwenden Sie diese Option, um ein Konto aus der Liste "Ausgewählte Konten" zu entfernen.