Geschäftsbereich für Eliminierung – globale Konsolidierung

Der Workflow zum Einrichten eines Buches mit globaler Konsolidierung wird hier gezeigt:

Einrichtung des globalen Konsolidierungsbuchs

❶ Buchinfo einrichten

❷ Zu konsolidierende Entitäten auswählen

❸ Journale überprüfen und hinzufügen

❹ Zu überschreibende Konten auswählen

❺ Automatische IET-Eliminierung hinzufügen

Eliminierungsgeschäftsbereiche sind Mantelgeschäftsbereiche, die nur zur Buchung von Konsolidierungseinträgen für ein Konsolidierungsbuch verwendet werden.

  • In der Eliminierungsentität werden in der Konsolidierungs-Entität Konsolidierungseinträge gebucht. Dazu gehören: Eliminierungstransaktionen für unternehmensinterne Aktivitäten zwischen Entitäten, Anpassungen der Währungsumrechnung und Einträge für Konten für Minderheitsanteile.
  • Wenn Sie Konsolidierungsbücher in verschiedenen Währungen haben, muss die Entität Währung für Eliminierung mit dem Reportingbuch Währung übereinstimmen.
  • Wenn Sie die erweiterte Eigentümerkonsolidierung verwenden, empfiehlt es sich, eine eindeutige Eliminierungs-Entität für jedes Reportingbuch in der Eigentumsstruktur zu erstellen.

Zugriff auf Entitäten aktivieren

Für jedes Konsolidierungsbuch ist eine Eliminierungs-Entität erforderlich, um unternehmensinterne Eliminierungsaktivitäten zwischen Entitäten zu Datensatz. Dies ermöglicht den regionalen Mitarbeitern, die ihre eigenen Konsolidierungsbücher verwalten, den Zugriff auf ihre jeweiligen Eliminierungs-Entitäten.

Wenn ein Benutzer über Berechtigungen für den Zugriff auf die Eliminierungs-Entität und zugehörige Konsolidierungseinheiten verfügt, kann der Benutzer Konsolidierungen für dieses Konsolidierungsbuch durchführen, ohne vom Benutzer auf Top-Level abhängig zu sein.

Entitätsberechtigungen werden vom Administrator auf Top-Level aus folgenden Quellen festgelegt: Unternehmen > Benutzer Menü. Der Tab "Benutzer-Entitäten" listet die Entitäten auf, auf die ein Benutzer beschränkt ist. Wenn die Liste der Entitäten leer ist, kann der Benutzer auf alle Entitäten im Unternehmen zugreifen, einschließlich der Eliminierungsentitäten. Wenn in der Liste ein oder mehrere Entitäten angezeigt werden, bedeutet dies, dass der Benutzer auf diese Entitäten in der Liste beschränkt ist.

  1. Wählen Sie im Abschnitt Unternehmen > Benutzer suchen Sie den Benutzer und wählen Sie Bearbeiten.
  2. Wählen Sie auf der Seite "Benutzerinformationen" die Option Benutzer-Entitäten.
  3. Stellen Sie sicher, dass der Benutzer auf alle Geschäftsbereiche im Konsolidierungsbuch zugreifen kann, einschließlich der Eliminierungsgeschäftsbereiche.

    In der Regel können Benutzer standardmäßig auf alle Entitäten zugreifen.

Eliminierungs-Entität erstellen

Alle Konsolidierungsbücher müssen eine Eliminierungs-Entität aufweisen. Sie benötigen eine Eliminierungs-Entität für jede Währung, die in Ihren Konsolidierungsbüchern verwendet wird. Wenn Sie beispielsweise drei Konsolidierungsbücher haben, die alle dieselbe Währung verwenden, benötigen Sie nur eine Eliminierungs-Entität für diese drei Bücher.

  1. Gehe zu Unternehmen > Einrichtung > Konfiguration und wählen Sie Hinzufügen (Kreis) neben Geschäftsbereiche.

  2. Erstellen Sie eine neue Entität.
  3. Geben Sie der Entität eine ID und einen Namen, die sie als Eliminierungs-Entität identifizieren.
  4. Wählen Sie das Symbol Als Eliminierungs-Entität aktivieren -Option.

Wählen Sie das Eliminierungs-Konto in Ihrer Bucheinrichtung aus

Beim Einrichten eines Konsolidierungsbuchs müssen Sie das Eliminierungs-Konto auswählen.

Wenn Sie mehrere Konsolidierungsbücher haben, benötigt jedes Buch eine andere Eliminierungs-Entität.
  1. Erstellen oder bearbeiten Sie ein Konsolidierungsbuch.
  2. Wählen Sie das Symbol Zu konsolidierende Entitäten Tab.
  3. Wählen Sie die zu konsolidierenden Entitäten aus der bereitgestellten Liste aus.
  4. Auswählen Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.
  5. Wählen Sie eine Eliminierungs-Entität aus der Registerkarte Eliminierungs-Entität Drop-down-Menü.
    • Die Eliminierungs-Entität Das Dropdown-Menü wird nur angezeigt, wenn Sie ein Buch erstellen oder bearbeiten.
    • Wenn Sie die Einrichtung eines vorhandenen Buchs anzeigen, wird die Eliminierungs-Entität in der Liste der im Buch enthaltenen Entitäten angezeigt.

Nächster Schritt: Zu konsolidierende Entitäten – globale Konsolidierung

Informationen zur Buchung von Einträgen für Eliminierungs-Korrekturen

Bei der Konsolidierung eines Buches, ob global oder national, erfasst Intacct die Eliminierung unternehmensinterner Transaktionen Korrektur Einträge im Eliminierungs Korrektur Konto.

  • Globale Konsolidierung: Wählen Sie ein Konto für Eliminierungs-Korrekturen aus, um CTA- und Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontosalden automatisch eliminierter Konten auf Null zu setzen.
  • Konsolidierung im Inland: Wählen Sie ein Konto für Eliminierungs-Korrekturen aus, um Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontosalden automatisch eliminierter Konten auf Null zu setzen.

Wenn Sie einen Eliminierungs Korrektur Konto in einem vorhandenen Buch auswählen, bucht Intacct Eliminierungsabweichungen automatisch im neuen Korrektur Konto. Wenn Sie ein neues Buch konsolidieren, können Sie nach dem Erstellen des Buchs ein anderes Konto für Eliminierungs-Korrekturen auswählen.

Sie können für jedes Buch einen separaten Korrektur Konto für die Eliminierung auswählen, unabhängig davon, ob es sich um ein globales Konsolidierungsbuch oder ein Buch für die Konsolidierung im Inland handelt.

Sie finden die Konto für Eliminierungs-Korrektur Dropdown-Liste auf dem Tab "Zu konsolidierende Geschäftsbereiche" eines Buches, wenn Sie Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.

Das Hauptbuchkonto für Eliminierungs-Korrekturen ist wie folgt eingerichtet:

  • In den Eigenkapitalkonten in Ihrem Kontenplan enthalten
  • Bilanzkonto
  • Haben normal
  • Ohne Abschluss

Weitere Informationen zu IET-Eliminierungen und Währungsänderungen in der globalen Konsolidierung

Die globale Konsolidierung verwendet die CTA-Korrektur, um die Währungsschwankungen für die Salden der Unternehmensinternen Transaktion über Entitäten mit unterschiedlichen Basiswährungen hinweg zu Datensatz.

Eliminierungen über unternehmensinterne Transaktionen werden nur in der Eliminierungs-Entität erfasst. Oft stimmen Soll und Haben aufgrund von Unterschieden zwischen den Basiswährungen zwischen den beiden Entitäten nicht überein. Da die Eliminierung jedoch ausgeglichen sein muss, wird ein CTA-Konto verwendet, um Soll und Haben auszugleichen.

Nehmen wir zum Beispiel an, dass:

  • Eine US-Entität hat eine unternehmensinterne Entität Forderung von 500.000 USD
  • die zugehörige britische Entität hat eine Rechnung zwischen Entitäten von 520.000 GBP (500.000 USD)

Wenn man die beiden eliminiert, stimmen sie nicht überein, weil sich der Wechselkurs geändert hat. Nehmen wir in diesem Fall an, es gibt einen Unterschied von 20.000 US-Dollar. Da es sich bei der Differenz nicht um eine direkte geschäftliche Transaktion handelt, wird sie auf das CTA-Konto der Eliminierungs-Entität übertragen.