Geschäftsbereich für Eliminierung – globale Konsolidierung

Der Workflow zum Einrichten eines Buches mit der globalen Konsolidierung ist hier dargestellt:

Einrichtung des globalen Konsolidierungsbuchs

❶ Buchinfo einrichten

❷ Zu konsolidierende Entitäten auswählen

❸ Journale überprüfen und hinzufügen

❹ Zu überschreibende Konten auswählen

❺ Automatische IET-Eliminierung hinzufügen

Eliminierungsgeschäftsbereiche sind Mantelgeschäftsbereiche, die nur zur Buchung von Konsolidierungseinträgen für ein Konsolidierungsbuch verwendet werden.

  • In der Entität für Eliminierung bucht die Konsolidierung Konsolidierungseinträge. Dazu gehören: Eliminierungstransaktionen für unternehmensinterne Aktivitäten zwischen Entitäten, Anpassungen der Währungsumrechnung und Einträge für nicht beherrschende Anteile.
  • Wenn Sie Konsolidierungsbücher in verschiedenen Währungen haben, muss die Entität Währung für Eliminierung mit dem Reportingbuch Währung übereinstimmen.
  • Wenn Sie die erweiterte Eigentümerkonsolidierung verwenden, empfiehlt es sich, für jedes Reportingbuch in der Eigentumsstruktur eine eindeutige Eliminierungs-Entität zu erstellen.

Zugriff auf Entitäten aktivieren

Für jedes Konsolidierungsbuch ist eine Eliminierungs-Entität erforderlich, um die Entität-übergreifenden Eliminierungsaktivitäten zu Datensatz. Dies ermöglicht den regionalen Personen, die ihre eigenen Konsolidierungsbücher verwalten, den Zugriff auf ihre jeweilige Eliminierungs-Entität.

Wenn ein Benutzer über Berechtigungen für den Zugriff auf die Eliminierungs-Entität und zugehörige Konsolidierungsentitäten verfügt, kann der Benutzer Konsolidierungen für dieses Konsolidierungsbuch durchführen, ohne vom Benutzer der Top-Level abhängig zu sein.

Entitätsberechtigungen werden vom Administrator auf Top-Level über Unternehmen > Benutzer Menü. Der Tab "Benutzer-Entitäten" listet die Entitäten auf, auf die ein Benutzer beschränkt ist. Wenn die Liste der Entitäten leer ist, kann der Benutzer auf alle Entitäten im Unternehmen zugreifen, einschließlich der Entitäten für Eliminierung. Wenn in der Liste eine oder mehrere Entitäten angezeigt werden, bedeutet dies, dass der Benutzer auf diese Entitäten in der Liste beschränkt ist.

  1. Wählen Sie im Abschnitt Unternehmen > Benutzer auszuwählen, suchen Sie den Benutzer und wählen Sie Bearbeiten.
  2. Wählen Sie auf der Seite "Benutzerinformationen" die Option Benutzer-Entitäten.
  3. Stellen Sie sicher, dass der Benutzer auf alle Geschäftsbereiche im Konsolidierungsbuch zugreifen kann, einschließlich der Eliminierungsgeschäftsbereiche.

    In der Regel können Benutzer standardmäßig auf alle Entitäten zugreifen.

Eliminierungs-Entität erstellen

Alle Konsolidierungsbücher müssen eine Eliminierungs-Entität aufweisen. Sie benötigen eine Eliminierungs-Entität für jede Währung, die in Ihren Konsolidierungsbüchern verwendet wird. Wenn Sie beispielsweise drei Konsolidierungsbücher haben, die alle dieselbe Währung verwenden, benötigen Sie nur eine Eliminierungs-Entität für diese drei Bücher.

  1. Gehe zu Unternehmen > Einrichtung > Konfiguration und wählen Sie Hinzufügen (Kreis) neben Geschäftsbereiche.

  2. Erstellen Sie eine neue Entität.
  3. Geben Sie der Entität eine ID und einen Namen, die sie als Eliminierungs-Entität identifizieren.
  4. Wählen Sie das Symbol Als Eliminierungs-Entität aktivieren Option.

Wählen Sie das Konto für Eliminierung in Ihrer Bucheinrichtung aus

Wenn Sie ein Konsolidierungsbuch einrichten, müssen Sie das Konto für Eliminierung auswählen.

Wenn Sie mehrere Konsolidierungsbücher haben, benötigt jedes Buch eine andere Eliminierungs-Entität.
  1. Ein Konsolidierungsbuch erstellen oder bearbeiten.
  2. Wählen Sie das Symbol Zu konsolidierende Entitäten Tab.
  3. Wählen Sie die zu konsolidierenden Entitäten aus der bereitgestellten Liste aus.
  4. Auswählen Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.
  5. Wählen Sie eine Eliminierungs-Entität aus der Registerkarte Eliminierungs-Entität Dropdown-Menü.
    • Die Eliminierungs-Entität Das Dropdown-Menü wird nur angezeigt, wenn Sie ein Buch erstellen oder bearbeiten.
    • Wenn Sie die Einrichtung eines vorhandenen Buchs anzeigen, wird die Eliminierungsentität in der Liste der im Buch enthaltenen Entitäten angezeigt.

Nächster Schritt: Zu konsolidierende Entitäten – globale Konsolidierung

Informationen zur Buchung von Einträgen für Eliminierungs-Korrekturen

Bei der Konsolidierung eines Buches, ob global oder national, erfasst Intacct Einträge für IET-Eliminierungs-Korrekturen auf dem Konto für Eliminierungs-Korrekturen.

  • Globale Konsolidierung: Wählen Sie ein Konto für Eliminierungs-Korrekturen aus, um CTA- und Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontosalden automatisch eliminierter Konten auf Null zu setzen.
  • Konsolidierung im Inland: Wählen Sie ein Konto für Eliminierungs-Korrekturen aus, um Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontosalden automatisch eliminierter Konten auf Null zu setzen.

Wenn Sie einen Eliminierungs Korrektur der in einem vorhandenen Buch Konto wird, bucht Intacct Eliminierungsabweichungen automatisch im neuen Eliminierungs Korrektur Konto. Wenn Sie ein neues Buch konsolidieren, können Sie nach dem Erstellen des Buchs ein anderes Konto für die Korrektur der Eliminierung auswählen.

Sie können für jedes Buch ein separates Konto für Eliminierungs-Korrekturen auswählen, unabhängig davon, ob es sich um ein globales Konsolidierungsbuch oder ein Buch für die Konsolidierung im Inland handelt.

Sie finden die Konto für Eliminierungs-Korrektur Dropdown-Liste auf dem Tab "Zu konsolidierende Entitäten" eines Buches, wenn Sie Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.

Das Hauptbuchkonto für die Eliminierungs-Korrektur ist wie folgt eingerichtet:

  • In den Eigenkapitalkonten in Ihrem Kontenrahmen enthalten
  • Bilanzkonto
  • Haben normal
  • Ohne Abschluss

Weitere Informationen zu IET-Eliminierungen und Währungsänderungen in der globalen Konsolidierung

Die globale Konsolidierung verwendet die CTA-Korrektur, um die Währungsschwankungen für die Salden der unternehmensinternen Transaktion über Entitäten mit unterschiedlichen Basiswährungen hinweg zu Datensatz.

IET-Eliminierungen werden nur in der Eliminierungs-Entität erfasst. Oft stimmen Soll und Haben aufgrund von Unterschieden in den Basiswährungen der beiden Unternehmen nicht überein. Da die Eliminierung jedoch ausgeglichen sein muss, wird ein CTA-Konto verwendet, um Soll und Haben auszugleichen.

Angenommen, dass:

  • Eine US-Entität hat eine unternehmensinterne Entität Forderung von 500.000 USD
  • Der zugehörige britische Entität hat eine Rechnung zwischen Entität zahlbar in Höhe von GBP 520.000 (500.000 USD)

Wenn man die beiden eliminiert, stimmen sie nicht überein, weil sich der Wechselkurs geändert hat. Nehmen wir in diesem Fall an, es gibt eine Differenz von 20.000 USD. Da es sich bei der Differenz nicht um eine direkte geschäftliche Transaktion handelt, wird die Differenz auf das CTA-Konto der Eliminierungs-Entität übertragen.