Geschäftsbereich für Eliminierung – globale Konsolidierung

Der Workflow zum Einrichten eines Buches mithilfe der globalen Konsolidierung wird hier gezeigt:

Einrichtung des globalen Konsolidierungsbuchs

❶ Buchinfo einrichten

❷ Zu konsolidierende Entitäten auswählen

❸ Journale überprüfen und hinzufügen

❹ Zu überschreibende Konten auswählen

❺ Automatische IET-Eliminierung hinzufügen

Eliminierungsgeschäftsbereiche sind Mantelgeschäftsbereiche, die nur zur Buchung von Konsolidierungseinträgen für ein Konsolidierungsbuch verwendet werden.

  • Die Entität für die Eliminierung ist der Ort, an dem die Konsolidierung Konsolidierungseinträge bucht. Dazu gehören: Eliminierungstransaktionen für unternehmensinterne Aktivitäten zwischen Entitäten, Anpassungen der Währungsumrechnung und Einträge für Konten für Minderheitsanteile.
  • Wenn Sie Konsolidierungsbücher in unterschiedlichen Währungen haben, muss die Entität Währung der Eliminierung mit dem Reportingbuch Währung übereinstimmen.
  • Wenn Sie die erweiterte Eigentümerkonsolidierung verwenden, empfiehlt es sich, eine eindeutige Eliminierungs-Entität für jedes Reportingbuch in der Eigentumsstruktur zu erstellen.

Zugriff auf Entitäten aktivieren

Für jedes Konsolidierungsbuch ist eine Eliminierungs-Entität erforderlich, um die Eliminierungsaktivitäten zwischen Entitäten zu Datensatz zu erfassen. Dies ermöglicht den regionalen Personen, die ihre eigenen Konsolidierungsbücher verwalten, den Zugriff auf ihre jeweilige Eliminierungs-Entität.

Wenn ein Benutzer über Berechtigungen für den Zugriff auf die Eliminierungs-Entität und zugehörige Konsolidierungsgeschäftsbereiche verfügt, kann der Benutzer Konsolidierungen für dieses Konsolidierungsbuch durchführen, ohne vom Benutzer auf Top-Level abhängig zu sein.

Entitätsberechtigungen werden vom Administrator auf Top-Level aus folgenden Quellen festgelegt Unternehmen > Benutzer Menü. Die Tab "Benutzer-Entitäten" listet die Entitäten auf, auf die ein Benutzer beschränkt ist. Wenn die Liste der Entitäten leer ist, kann der Benutzer auf alle Entitäten im Unternehmen zugreifen, einschließlich der Eliminierungsentitäten. Wenn die Liste einen oder mehrere Entitäten anzeigt, bedeutet dies, dass der Benutzer auf diese Entitäten in der Liste beschränkt ist.

  1. Wählen Sie im Unternehmen > Benutzer den Benutzer suchen und wählen Sie Bearbeiten.
  2. Wählen Sie auf der Seite "Benutzerinformationen" die Option Benutzer-Entitäten.
  3. Stellen Sie sicher, dass der Benutzer auf alle Geschäftsbereiche im Konsolidierungsbuch zugreifen kann, einschließlich der Eliminierungsgeschäftsbereiche.

    In der Regel können Benutzer standardmäßig auf alle Entitäten zugreifen.

Eliminierungs-Entität erstellen

Alle Konsolidierungsbücher müssen eine Eliminierungs-Entität aufweisen. Sie benötigen eine Eliminierungs-Entität für jede Währung, die in Ihren Konsolidierungsbüchern verwendet wird. Wenn Sie beispielsweise drei Konsolidierungsbücher haben, die alle dieselbe Währung verwenden, benötigen Sie nur eine Eliminierungs-Entität für diese drei Bücher.

  1. Gehe zu Unternehmen > Einrichtung > Konfiguration und wählen Sie Hinzufügen (Kreis) neben Geschäftsbereiche.

  2. Erstellen Sie eine neue Entität.
  3. Geben Sie der Entität eine ID und einen Namen, die sie als Eliminierungs-Entität identifizieren.
  4. Wählen Sie das Symbol Als Eliminierungs-Entität aktivieren -Option ein.

Wählen Sie das Konto für Eliminierungen in Ihrer Bucheinrichtung aus

Beim Einrichten eines Konsolidierungsbuchs müssen Sie das Eliminierungs-Konto auswählen.

Wenn Sie mehrere Konsolidierungsbücher haben, benötigt jedes Buch eine andere Eliminierungs-Entität.
  1. Ein Konsolidierungsbuch erstellen oder bearbeiten.
  2. Wählen Sie das Symbol Zu konsolidierende Entitäten Tab.
  3. Wählen Sie die zu konsolidierenden Entitäten aus der bereitgestellten Liste aus.
  4. Auswählen Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.
  5. Wählen Sie eine Entität für die Eliminierung aus der Dropdown-Liste Eliminierungs-Entität Drop-down-Menü.
    • Die Eliminierungs-Entität Das Dropdown-Menü wird nur angezeigt, wenn Sie ein Buch erstellen oder bearbeiten.
    • Wenn Sie die Einrichtung eines vorhandenen Buchs anzeigen, wird der Eliminierungsgeschäftsbereich in der Liste der im Buch enthaltenen Entitäten angezeigt.

Nächster Schritt: Zu konsolidierende Entitäten – globale Konsolidierung

Informationen zur Buchung von Einträgen für Eliminierungs-Korrekturen

Bei der Konsolidierung eines Buches, ob global oder national, erfasst Intacct Einträge für die Korrektur der IET-Eliminierung auf dem Konto für die Eliminierungs-Korrektur.

  • Globale Konsolidierung: Wählen Sie ein Konto für die Korrektur der Verrechnung, um CTA- und Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontensalden automatisch verrechneter Konten auf Null zu setzen.
  • Konsolidierung im Inland: Wählen Sie ein Konto für die Korrektur der Verrechnung, um Eliminierungsabweichungen automatisch zu Datensatz und die Kontensalden automatisch verrechneter Konten auf Null zu setzen.

Wenn Sie ein Konto für die Korrektur der Eliminierung in einem vorhandenen Buch auswählen, bucht Intacct die Eliminierungsabweichungen automatisch auf dem neuen Konto für die Korrektur der Eliminierung. Bei der Konsolidierung eines neuen Buchs können Sie nach dem Erstellen des Buchs ein anderes Konto für die Korrektur der Eliminierung auswählen.

Sie können für jedes Buch ein separates Konto für die Korrektur der Eliminierung auswählen, unabhängig davon, ob es sich um ein globales Konsolidierungsbuch oder ein Buch für die Konsolidierung im Inland handelt.

Sie finden die Konto für Eliminierungs-Korrektur Dropdown-Liste auf dem Tab "Zu konsolidierende Entitäten" eines beliebigen Buches, wenn Sie Automatische Eliminierung zwischen Entitäten.

Die Eliminierungs Korrektur Hauptbuchkonto ist wie folgt eingerichtet:

  • In den Equity-Konten in Ihrem Kontenrahmen enthalten
  • Bilanzkonto
  • Haben normal
  • Ohne Abschluss

Weitere Informationen zu IET-Eliminierungen und Währungsänderungen in der globalen Konsolidierung

Die globale Konsolidierung verwendet die CTA-Korrektur, um die Währungsschwankungen für die Salden der unternehmensinternen Transaktion über Entitäten mit unterschiedlichen Basiswährungen hinweg zu Datensatz.

IET-Eliminierungen werden nur in der Eliminierungs-Entität erfasst. Oft stimmen Soll und Haben aufgrund von Unterschieden in den Basiswährungen der beiden Entitäten nicht überein. Da die Eliminierung jedoch ausgeglichen sein muss, wird ein CTA-Konto verwendet, um Soll und Haben auszugleichen.

Nehmen wir zum Beispiel an, dass:

  • Eine US-Entität hat eine unternehmensinterne Entität von 500.000 USD
  • die zugehörige britische Entität hat eine unternehmensinterne Rechnung von 520.000 GBP (500.000 USD) zwischen Entitäten

Bei der Eliminierung der beiden stimmen sie nicht überein, da sich der Wechselkurs geändert hat. Nehmen wir in diesem Fall an, es gibt einen Unterschied von 20.000 US-Dollar. Da es sich bei der Differenz nicht um eine direkte geschäftliche Transaktion handelt, wird sie auf das CTA-Konto der Eliminierungs-Entität übertragen.