Crédito en un contrato

Este tema contiene ejemplos de algunas de las diferentes formas en que se puede abonar un contrato. La principal diferencia es si puede usar una regularización para crear el crédito o si necesita agregar una línea de contrato negativa al contrato para lograr la contabilidad correcta.

Acerca de la acreditación de un contrato

Una partida contractual negativa representa un crédito para el contrato específico, mientras que una regularización representa un crédito para el cliente específico. En ambos casos, el crédito puede reducir el importe que un cliente debe por una factura actual o emitida anteriormente.

En Sage Intacct, cuando quieres abonar una factura, normalmente creas una regularización de crédito en Cuentas a cobrar o en Pedidos y, a continuación, aplicas el crédito a una factura. Sin embargo, con las facturas de contratos, una regularización no siempre es suficiente para revertir por completo todas las cuentas de contratos aplicables relacionadas con la facturación de contratos. En función de la situación, es posible que tengas que añadir una partida contractual negativa al contrato aplicable. A continuación, recorre la partida contractual negativa a través de los procesos de facturación e ingresos, según corresponda.

Cuándo utilizar una partida contractual negativa

Puedes resolver muchos escenarios de crédito añadiendo una partida contractual negativa al contrato aplicable. Utiliza una partida contractual negativa cuando necesites:

• Haga una concesión al cliente, como cuando el cliente no está satisfecho con el servicio.
• Documentar una actualización o degradación del servicio existente (Cancelar venta).
• Configura un crédito recurrente que quieras que aparezca en más de una factura de cliente.
• Mostrar una línea de descuento en una factura. Ver Descuento de una línea de contrato para obtener más información sobre los descuentos.
• Poner a cero una factura que no puedas borrar. Ver Revertir los efectos de una factura del contrato.

Cuándo utilizar una regularización

Puedes optar por utilizar una regularización cuando necesites:

• Reembolsar un pago
• Crédito un pago en exceso
• Ajustar los saldos de los contratos al cancelar una partida contractual
• Ajustar los saldos de las cuentas de contrato una vez finalizado el plazo de un contrato

Utilizar una partida contractual negativa

Hay dos tipos de partidas contractuales negativas:

Tipo de línea	Descripción
Documentar mejora o reducción del servicio existente	Tiene una cantidad negativa y una tasa positiva, lo que da como resultado un importe fijo/fijo negativo. También ocurre cuando la cantidad es negativa y el importe fijo/fijo = 0,00. Una línea de Documentar mejora o reducción del servicio existente que se incluye en un acuerdo de elementos múltiples tendrá un valor razonable negativo que se incluirá en el cálculo del acuerdo de elementos múltiples. La partida contractual se reasigna a un importe de ingresos negativo y tiene una programación de ingresos.
Descuento/Crédito	Tiene una cantidad positiva y un importe fijo/fijo negativo. Una línea de descuento/crédito que se incluye en un acuerdo de elementos múltiples se reasigna automáticamente a 0,00 y no tiene programación de ingresos. Una línea de descuento/crédito que no esté incluida en un acuerdo de elementos múltiples tendrá una programación de ingresos.

Puedes personalizar las programaciones de facturación o ingresos de la partida contractual negativa para sincronizarlas con las demás programaciones de partidas contractuales del mismo contrato, según corresponda.

Si deseas utilizar una partida contractual negativa para poner a cero una factura, consulta Revertir los efectos de una factura del contrato.

Más información sobre Partidas contractuales negativas.

Para añadir una partida contractual negativa:

1. Abre el contrato correspondiente en Modificar modo.
2. Seleccionar Añadir situado encima de la esquina superior izquierda de la Partidas contractuales tabla.

   El Partida contractual Aparece una ventana emergente.

3. Utilice el parámetro Artículo lista desplegable para seleccionar el artículo deseado. En el caso de las partidas contractuales para Cancelar ventanificación, selecciona el mismo artículo que se encuentra en la partida contractual existente que estás degradando o actualizando.
4. Utilice el parámetro Método de facturación lista desplegable para seleccionar Precio fijo.
5. Realiza una de las siguientes acciones:
   • Si utilizas el crédito para reducir el importe de una factura, introduce un valor positivo Cantidad y un negativo Importe fijo/fijo. Esto dará como resultado un tipo de línea de Descuento/Crédito.
   • Si utilizas el crédito para reducir la cantidad de otra partida contractual de venta durante su vigencia, introduce un valor negativo Cantidad y un positivo Importe fijo/fijo. Esto dará como resultado un tipo de línea de Eliminar ventanilla.

   Ambos tipos de líneas dan lugar a importes de factura negativos. La única diferencia es cómo se tratan en un acuerdo de elementos múltiples. Si la partida contractual no participa en un acuerdo de elementos múltiples, es posible que el tipo de línea solo sea útil para fines de generación de informes. Siga los procesos comerciales de su sociedad sobre cómo debe documentar las partidas contractuales de valor negativo en diferentes escenarios contables. Más información sobre Partidas contractuales negativas.

6. Introduce la información de facturación correspondiente en la Facturación sección. Hay varias formas de configurar la facturación del crédito. Ver Ejemplos de partidas contractuales de crédito para obtener información sobre cómo configurar la facturación para escenarios de crédito comunes.
7. Introduce la información de la plantilla de ingresos aplicable en la Ingresos sección. Hay varias formas de elegir reconocer el crédito. Ver Ejemplos de partidas contractuales de crédito para obtener información sobre cómo configurar los ingresos para escenarios de crédito comunes.

8. Seleccionar Publicar para guardar la partida contractual.

9. Para incluir el crédito en una factura, selecciona la partida contractual negativa y otras partidas contractuales aplicables al generar una factura para el contrato. Aprende a Generar facturas de contrato.
10. Para reconocer los ingresos del crédito, selecciona la entrada de programación de partida contractual negativa al contabilizar los ingresos del contrato. Aprende a Contabilizar ingresos por contrato.
11. Para aplicar el crédito a la factura, utilice el parámetro Recibir pagos página. Aprende a Recibir pagos.
    Si Cuentas a cobrar está configurada con la opción Aplicar automáticamente créditos en línea a las facturas establecida en true, la partida contractual negativa se aplica automáticamente a la factura en el momento de la generación de la factura.

Ejemplos de partidas contractuales de crédito

Los ejemplos de crédito aquí son similares a cómo se documentaría un descuento de contrato. Ver Descuento de una línea de contrato para obtener más ejemplos que podrías utilizar para las partidas contractuales de crédito.

Puedes utilizar un tipo de descuento/crédito o Cancelar venta en cualquiera de estos ejemplos. Sigue el proceso comercial de tu sociedad para determinar cómo deseas documentar las partidas contractuales negativas.

Partidas contractuales de crédito en acuerdos de elementos múltiples

Si la partida contractual de crédito va a participar en un acuerdo de elementos múltiples, consulte Partidas contractuales negativas para obtener ejemplos de cómo el sistema trata las líneas de contrato de descuento/crédito y Cancelar venta en los acuerdos de elementos múltiples.

Partidas contractuales de crédito y Libro del tablero digital

Si la partida contractual de crédito pertenece a un artículo para el que está habilitado el MRR, la categoría de DBB definida en el Tipo de cambio de la partida contractual se reducirá en el importe aplicable. Puedes elegir los siguientes tipos de cambio para la partida contractual de crédito: Nuevo MRR, MRR adicional o actualización de renovación. Más información cómo el DBB de software rastrea MRR.

Utiliza una regularización

Puede optar por utilizar una regularización si necesita hacer lo siguiente:

• Reembolsar una factura del contrato
• Procesar un pago en exceso
• Cancelar una partida contractual
• Ajustar los saldos del contrato después de que finalice el contrato

Reembolsar una factura del contrato

La transacción de regularización de Pedidos que utilices para este procedimiento debe configurarse para compensar los Ingresos por ventas facturadas o pagadas, según corresponda. Consulta con tu administrador de Intacct para obtener información sobre qué transacción de regularización debes utilizar para las facturas del contrato.

Para reembolso un factura del contrato:

1. En Cuentas a cobrar, Revertir el pago contabilizado. Esto elimina el pago de la factura del contrato y establece el valor de la factura del contrato Estado del pago para abrir.
2. En Pedidos, Convertir la factura del contrato en una transacción de regularización para el importe del pago.
3. En Cuentas a cobrar, aplica el crédito a la factura del contrato mediante el método Recibir pagos página.
4. En Cuentas a pagar, Configurar al cliente como un proveedor de un solo uso.
5. En Cuentas a pagar, Crear una factura para reembolsar el dinero adeudado al cliente, convirtiendo al proveedor que creó en el beneficiario.
6. Pague la factura según el proceso comercial de su sociedad.

Procesar un pago en exceso

1. En Cuentas a cobrar, Crear una regularización de Cuentas a cobrar con tipo = Nota de crédito por el importe del pago en exceso.
2. En Cuentas a cobrar, aplica el crédito a una factura del contrato mediante el método Recibir pagos página.

Ajustar los saldos de los contratos al cancelar una partida contractual

Por lo general, es posible que solo necesites ajustar los saldos del contrato si el importe facturado antes de la cancelación nunca se pagará. En este escenario, puedes hacer que Intacct cree automáticamente la regularización cuando canceles la partida contractual. Más información sobre Cancelación de una partida contractual.

Sin embargo, si utilizas dos diarios y los ingresos diferidos facturados de la línea de contrato son diferentes en el diario 1 y en el diario 2, debes crear una regularización manual de Cuentas a cobrar.

Para crear una regularización manual de Cuentas a cobrar para una partida contractual cancelada:

1. En Contratos, Cancelar la partida contractual aplicable.
2. En Cuentas a cobrar, Crea una regularización de Cuentas a cobrar con Tipo de regularización = Nota de crédito. La nota de crédito debe cargar los Ingresos diferidos facturados y abonar los Ingresos de ventas facturadas.

Ajustar los saldos de los contratos una vez que el contrato complete su plazo

Una vez que un contrato llega a su fecha de finalización o se ha renovado antes de la fecha de finalización, no se le puede añadir una partida contractual. En este escenario, debes crear una regularización para abonar los saldos de cuenta aplicables.

Para acreditar un contrato después de que complete su vigencia:

• En Cuentas a cobrar, Crea una regularización de Cuentas a cobrar con Tipo de regularización = Nota de crédito. La nota de crédito debe revertir los saldos de las cuentas del contrato aplicables.