Extourner une transaction

Il est parfois possible que vous deviez extourner une transaction, soit parce qu’elle est dupliquée soit parce que vous avez payé une facture que vous ne souhaitiez pas régler dans l’immédiat. Quelle que soit la raison, vous avez la possibilité d’extourner de nombreux Types de transactions.

Contrepasser une écriture de journal n’est pas tout à fait la même chose que contrepasser d’autres types de transactions. Voir Extourner une écriture de journal.

Après avoir extourné une transaction, vous ne pouvez pas annuler l’extourne. Cependant, vous pouvez créer une autre transaction pour remplacer la transaction initiale.

  1. Accédez à la page de la liste de toutes les transactions qu’il est possible d’extourner, trouvez la transaction, puis sélectionnez Extourner à la fin de la ligne de transaction.
  2. Dans la page Date d’extourne de la transaction, saisissez les informations suivantes :
    • Mémo : nous vous recommandons d’indiquer le motif de la contrepassation.
    • Date d’extourne : sélectionnez la date d’extourne de la transaction. Il s’agit généralement de la date de transaction initiale ou d’une date ultérieure.
  3. Sélectionnez Soumettre. Le système vous renvoie à la liste des transactions et affiche deux éléments pour cette transaction. (La transaction n’est pas simplement remise à zéro, il existe donc une piste d’audit.)
    • Un élément est la transaction initiale, où le Extourner Le lien est maintenant étiqueté Extourné.
    • Le deuxième élément ajouté par le système correspond à la contrepassation de cette transaction, qui produit un effet net de zéro pour cette transaction. Cette transaction porte le libellé Extourne.

Si le lien d’extourne d’une transaction ne s’affiche pas, cela peut être dû à plusieurs raisons : votre application ne prend pas en charge les extournes, les permissions qui vous ont été accordées en tant qu’utilisateur ne vous autorisent pas à effectuer des extournes, ou vous tentez d’extourner une transaction qui ne peut pas l’être. Vérifiez ce qui suit :

  • Permissions utilisateur : Disposez-vous des permissions d’utilisateur appropriées ? Vérifiez vos permissions utilisateur pour vous assurer que vous pouvez contrepasser ce type de transaction. Vous êtes toujours dans le doute? Contactez l’administrateur.
  • La transaction a déjà été extournée : Essayez-vous d’extourner une transaction qui l’a déjà été ? Consultez la transaction pour vérifier rapidement son état.
  • Type de transaction : Essayez-vous de contrepasser une transaction qui ne peut pas l’être? Voici les transactions qui peut être extournée. Si votre type de transaction ne figure pas sur cette liste, il est impossible de l’extourner.
    Transactions pouvant être extournées
    ApplicationTypes de transactions qu’il est possible de contrepasser

    Comptes fournisseurs

    Comptes clients

    Gestion de la trésorerie

    Dépenses

    Écriture de journal

    Écritures de journal

    Extourner une écriture de journal est un peu différent de l’extourne de l’un des types de transactions ci-dessus.
  • La période du livre auxiliaire est clôturée : La période doit être ouverte pour pouvoir contrepasser la transaction. Si la période pendant laquelle la transaction a été créée est clôturée, vous pouvez :
    • Ouvrir la période clôturée pour extourner la transaction avec la date d’origine
    • Extourner la transaction dans la période ouverte actuelle
  • Transaction payée : La transaction est-elle partiellement ou intégralement payée? La transaction doit être partiellement ou entièrement payée, sauf si vous avez configuré votre application d’extourne des transactions impayées, telles que factures fournisseurs, factures, dépenses ou régularisations.

    Pour information : Si le statut de la transaction est

    • Sélectionné : Vous devez désactiver ce dernier statut, puis extourner la transaction.
    • Partiellement payé ou Payé, vous devez d’abord extourner le paiement, puis extourner la transaction.

Existe-t-il d’autres moyens d’extourner une transaction ?

Vous pouvez contrepasser une transaction des documents suivants :

  • Registre de chèques : annulez le paiement afin que le système contrepasse la facture.
  • Registre des reçus : contrepassez le justificatif de paiement.
  • Registre bancaire : contrepassez un justificatif de paiement ou contrepassez un paiement pour contrepasser automatiquement une facture fournisseur.

Pourquoi m’est-il impossible d’annuler une extourne ?

L’annulation d’une extourne n’est pas conforme aux meilleures pratiques comptables. Au lieu d’annuler une contrepassation, si elle a été réalisée par erreur par exemple, saisissez à nouveau la transaction initiale, en corrigeant les erreurs éventuelles.

Cela garantit que la transaction initiale, l’extourne et la nouvelle transaction fournissent une piste d’audit valide et sont conformes.

Principes comptables généralement reconnus (PCGR) est une norme comptable. Établis par les organismes de normalisation Financial Accounting Standards Board (Comité des normes comptables et financières) (FASB), Conseil des normes comptables gouvernementales (GASB) et Financial Accounting Foundation (Le FAF), les PCGR garantissent des rapports financiers uniformes et cohérents entre les gouvernements, les entreprises et les organisations à but non lucratif.

La conformité aux PCGR vise à garantir la transparence des rapports financiers et leur respect de règles bien définies.

Sage Intacct adhère à ces normes lors de la création de flux de travail qui aident à maintenir la conformité aux PCGR.

Par exemple, certains logiciels de comptabilité permettent de modifier les transactions dans les périodes clôturées. Sage Intacct exige que les livres soient rouverts afin d’y apporter des modifications. De cette façon, Sage Intacct garantit la conformité aux PCGR, une piste d’audit précise et des rapports historiques complets.

En savoir plus sur les PCGR.