Order to Cash-Workflow-Kontrollen

Welche Art von Kundenaufträgen muss genehmigt werden?

• Bestimmte Kunden
• Bestimmte Werte
• Bestimmte Benutzer
• Bestimmte Unternehmenseinheiten oder Geschäftsbereiche
• Bestimmte Produkttypen

Mit Zugriffsberechtigungen und Benutzer Typen können nur bestimmte Benutzer eine Kundenauftrag konvertieren oder genehmigen.

Erstellen Sie eine Transaktionsdefinition für "Kundenauftragsentwurf", die in eine Transaktionsdefinition "Genehmigter Kundenauftrag" umgewandelt wird, wobei die Konvertierung auf bestimmte Benutzer beschränkt ist. Erstellen Sie ein Smart Event, um einen Benutzer per E-Mail zu benachrichtigen, wenn ein neuer "Kundenauftragsentwurf" erstellt wird, um ihn zur Genehmigung zu benachrichtigen.

• Kundenauftrag erstellen
• Umwandlung von Verkaufstransaktionen

• Wie oft diese Überprüfung durchgeführt werden sollte
• Wie alt ein Kundenauftrag sein muss, bevor er als potenzielles Problem eingestuft wird

Erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht, die nach dem entsprechenden Transaktions-Status gefiltert wird:

1. Gehe zu Auftragserfassung > Alle > Aktivität "Sonstige Transaktion" und wählen Sie Transaktionen anzeigen.
2. Auswählen Ansichten verwalten und wählen Sie dann Neue Ansicht erstellen.
3. Wählen Sie in Schritt 3 Filter aus und stellen Sie sicher, dass Bundesstaat auf den entsprechenden Wert festgelegt ist, z. B. "Entwurf" oder "Ausstehend".

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Fokus des Tests sollte darauf liegen, wie fehlende Kundenaufträge identifiziert und nachverfolgt werden.

Je nach Prozess können Sie zu einem bestimmten Zeitpunkt einige oder viele offene Kundenaufträge haben. Die Überprüfung Ihrer offenen Kundenaufträge kann zwei Risiken Adressen:

• Kundenaufträge, die versehentlich offen gelassen wurden und erfüllt werden sollten
• Ein Fehler ist aufgetreten und der Kundenauftrag hätte geschlossen oder storniert werden müssen.

• Was sind die triftigen Gründe, warum Kundenaufträge offen sein könnten? Möchten Sie diese ausschließen?
• Wie oft sollte diese Überprüfung durchgeführt werden? Wie stellen Sie sicher, dass Sie nicht dieselben offenen Kundenaufträge überprüfen?
• Welche Fälligkeitsschemata sollten verwendet werden?

Erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht, die nach dem entsprechenden Transaktions-Status gefiltert wird:

1. Gehe zu Auftragserfassung > Alle > Aktivität "Sonstige Transaktion" und wählen Sie Transaktionen anzeigen.
2. Auswählen Ansichten verwalten und wählen Sie dann Neue Ansicht erstellen.
3. Wählen Sie in Schritt 3 Filter aus und stellen Sie sicher, dass Bundesstaat auf den entsprechenden Wert festgelegt ist, z. B. "Entwurf" oder "Ausstehend".

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Fokus des Tests sollte darauf liegen, wie fehlende Sendungen oder Rechnungen identifiziert und nachverfolgt werden.

Welche Art von Kundenaufträgen muss genehmigt werden?

• Bestimmte Kunden
• Bestimmte Werte
• Bestimmte Benutzer
• Bestimmte Unternehmenseinheiten oder Geschäftsbereiche
• Bestimmte Produkttypen

Mit Zugriffsberechtigungen und Benutzer Typen können nur bestimmte Benutzer eine Kundenauftrag konvertieren oder genehmigen.

Erstellen Sie eine Transaktionsdefinition für "Kundenauftragsentwurf", die in eine Transaktionsdefinition "Genehmigter Kundenauftrag" umgewandelt wird, wobei die Konvertierung auf bestimmte Benutzer beschränkt ist. Erstellen Sie ein Smart Event, um einen Benutzer per E-Mail zu benachrichtigen, wenn ein neuer "Kundenauftragsentwurf" erstellt wird, um ihn zur Genehmigung zu benachrichtigen.

• Kundenauftrag erstellen
• Umwandlung von Verkaufstransaktionen

Kontrolltyp

Vorbeugend

Arten von Zielen

Genauigkeit

Funktionale Anforderung

Kundenaufträge können nur bereits vorhandene Artikel mit bereits vorhandenen Preisen enthalten

Begründung für die Kontrolle

So aktivieren Sie Kontrollen über Preisüberschreibungen

Warum das wichtig ist

Diese Kontrolle stellt sicher, dass Vertriebsmitarbeiter die Kommerzialität des Unternehmens nicht durch übermäßige Rabatte untergraben. Berücksichtigen Sie hier die Risikofaktoren. Was würde zum Beispiel einen Verkäufer dazu bringen, den Preis anzupassen oder zu versuchen, ein unangemessenes Produkt zu entwickeln?

Beachten Sie, dass es sich hierbei nicht um eine strikte Buchhaltungskontrolle handelt (Buchhaltungskontrollen konzentrieren sich darauf, ob die Verkäufe zum richtigen Preis erfasst werden). Wenn ein Verkäufer einen übermäßigen Rabatt anbietet, ist dies eher ein kommerzielles als ein buchhalterisches Problem. Wenn der Verkaufspreis jedoch indirekt unter den Anschaffungskosten liegt, könnte ein Wirtschaftsprüfer Bedenken hinsichtlich des Buchwerts von Vorräten äußern.

Zu berücksichtigende Faktoren

• Wie stellen Sie sicher, dass diese Kontrolle nicht umgangen wird?

• Sind weitere Einschränkungen erforderlich? Beispiel: Sie möchten nicht zulassen, dass alle Produkte von allen Personen ausgewählt werden können.

• Müssen die Preisdaten nach oben angepasst werden können?

• Wie werden Produkt- und Preisdaten auf dem neuesten Stand gehalten?

Sage Intacct-Konfiguration

Konfigurieren Sie die Auftragserfassung zur Aktivierung von Standardpreislisten:

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Konfiguration.

2. Scrollen Sie zum Unterabschnitt "Preise und Rabatte".
3. Auswählen Preisverzeichnisse.
4. Auswählen Kundenpreislisten, falls zutreffend.

Konfigurieren Sie Transaktionsdefinitionen für Kundenaufträge mit den entsprechenden Einstellungen:

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Mehr > Transaktionsdefinitionen.

2. Für jede zutreffende Kundenauftrag Transaktionsdefinition:

   1. Auswählen Bearbeiten neben der Transaktionsdefinition.
   2. Scrollen Sie zum Unterabschnitt "Benutzerüberschreibungen" im Abschnitt "Buchhaltung".
   3. Stellen Sie Folgendes sicher Preis für Artikel ist nicht ausgewählt.
   4. Auswählen Rabatt oder Zuschlag für EinzelArtikel verfolgen, falls zutreffend.

Sage Intacct Hilfeseite

• Preislisten – Auftragserfassung
• Transaktionsdefinitionen – Auftragserfassung

Beweise für die Kontrolle

Konfigurationsseite in Sage Intacct

Wie man testet

Siehe Konfigurationstest.

Der Test sollte sich auf die Elemente der Validierung konzentrieren, die die Integrität der Finanzberichterstattung gewährleisten.

Welche Felder sind in einem Kundenauftrag obligatorisch und welche Felder können als optional belassen werden?

Mehrere Felder sind bereits für Verkaufsaufträge erforderlich. Sie können benutzerdefinierte Felder hinzufügen. Sie können Smart Rules auch verwenden, um die Verwendung von Feldern vorzuschreiben, die für Ihren Geschäftsbetrieb entscheidend sind.

• Benutzerdefinierte Felder
• Smart Rules

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf die Bereiche konzentrieren, die für die Zwecke des Kontrollrahmens relevant sind, z. B. die Finanzberichterstattung.

Je nach Prozess können Sie zu einem bestimmten Zeitpunkt einige oder viele offene Kundenaufträge haben. Die Überprüfung Ihrer offenen Kundenaufträge kann zwei Risiken Adressen:

• Kundenaufträge, die versehentlich offen gelassen wurden und erfüllt werden sollten
• Ein Fehler ist aufgetreten und der Kundenauftrag hätte geschlossen oder storniert werden müssen.

• Was sind die triftigen Gründe, warum Kundenaufträge offen sein könnten? Möchten Sie diese ausschließen?
• Wie oft sollte diese Überprüfung durchgeführt werden? Wie stellen Sie sicher, dass Sie nicht dieselben offenen Kundenaufträge überprüfen?
• Welche Fälligkeitsschemata sollten verwendet werden?

Erstellen Sie eine benutzerdefinierte Listenansicht, die nach dem entsprechenden Transaktions-Status gefiltert wird:

1. Gehe zu Auftragserfassung > Alle > Aktivität "Sonstige Transaktion" und wählen Sie Transaktionen anzeigen.
2. Auswählen Ansichten verwalten und wählen Sie dann Neue Ansicht erstellen.
3. Wählen Sie in Schritt 3 Filter aus und stellen Sie sicher, dass Bundesstaat auf den entsprechenden Wert festgelegt ist, z. B. "Entwurf" oder "Ausstehend".

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Fokus des Tests sollte darauf liegen, wie fehlende Sendungen oder Rechnungen identifiziert und nachverfolgt werden.

Bei dieser Kontrolle handelt es sich wahrscheinlich nicht um eine Kontrolle der Finanzberichtung, obwohl sie Teil des Nachweises der Vollständigkeit der Einnahmen ist. Dadurch wird sichergestellt, dass alle Bestellungen versendet und fakturiert werden. Die rechtzeitige Erfüllung von Bestellungen ist ein wichtiger Bestandteil Ihres Versandprozesses.

Der Schlüssel, um sicherzustellen, dass dies gut funktioniert, besteht darin, es zu einem Teil eines Follow-up-Prozesses zu machen, der wöchentlich oder täglich ohne Duplizierung wiederholt werden kann. Wie stellen Sie sicher, dass der Scheck nicht immer wieder dieselben Posten abdeckt, während Sie die aktuellsten Informationen verwenden?

• Haben Sie irgendwelche Bedingungen mit Kunden, die zu finanziellen Strafen für eine bestimmte Nummer überfälliger Tage führen?
• Wie sieht der Follow-up- und Lösungsprozess bei überfälligen Sendungen aus?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie Sendungen, die außerhalb der Schwelle akzeptabler Lieferzeiten liegen, identifiziert und nachverfolgt werden.

Dieses Steuerelement kann die folgenden Risiken Adressen:

• Das Risiko, dass der Fulfillment-Prozess nicht gut funktioniert, was zu Problemen mit Kunden führen kann.
• Das Risiko, dass Rechnungen falsch sind, was zu einer fehlerhaften Umsatzrealisierung führen kann. Die Genauigkeit von Rechnungen hängt davon ab, wie sie erstellt werden.

• Was ist eine akzeptable Abweichung bei der Erfüllungs-Menge?
• Wie oft wird die Überprüfung durchgeführt?
• Welche Maßnahmen werden Sie ergreifen, wenn Sie Unterschiede feststellen?
• Wie unterscheiden Sie die Aufträge, bei denen Probleme auftreten, von den Aufträgen, bei denen die Abweichung akzeptabel ist? Eine Abweichung kann akzeptabel sein, wenn der Kunde die Abweichung akzeptiert oder der Kundenauftrag durch eine zukünftige Sendung abgeschlossen wird.
• Siehe auch Überprüfung abgeschlossener Kundenaufträge mit Mengenabweichung.

Verwenden Sie die Standardreports für die Auftragserfassung, die eine Vielzahl von Informationen anzeigen. Gehe zu Auftragserfassung > Alle > Reports.

Sie können bei Bedarf auch benutzerdefinierte Reports erstellen, um weitere Informationen zu erhalten.

• Reports zur Auftragserfassung
• Assistent für den Reportgenerator – CRWZ

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Fokus des Tests sollte darauf liegen, wie die Erfüllung mit unangemessenen Abweichungen identifiziert und nachverfolgt wird.

Dieses Steuerelement kann die folgenden Risiken Adressen:

• Das Risiko, dass der Versandprozess nicht gut funktioniert, was zu Problemen mit Kunden führen kann.
• Das Risiko, dass Rechnungen falsch sind, was zu einer fehlerhaften Umsatzrealisierung führen kann. Die Genauigkeit von Rechnungen hängt davon ab, wie sie erstellt werden.
• Das Betrugsrisiko, dass eine Person Sendungen an Kunden falsch erfasst hat, um Diebstahl oder Absprachen mit einem Kunden zu verschleiern (z. B. um ihm kostenlos zusätzliche Waren zur Verfügung zu stellen).

Der Unterschied zwischen diesem Steuerelement und Abweichung der Abwicklungs-Menge überprüfen ist, dass diese Kontrolle für geschlossene Bestellungen gilt, was bedeutet, dass die Rechnung wahrscheinlich ohne weitere Sendungen ausgestellt wird.

• Was ist eine akzeptable Abweichung bei der Versand-Menge?
• Wie oft werden Sie Überprüfungen durchführen?
• Welche Maßnahmen werden Sie ergreifen, wenn Sie Unterschiede feststellen?
• Wie unterscheiden Sie die Aufträge, bei denen Probleme auftreten, von den Aufträgen, bei denen die Abweichung akzeptabel ist? Eine Abweichung kann akzeptabel sein, wenn der Kunde die Abweichung akzeptiert oder der Kundenauftrag durch eine zukünftige Sendung abgeschlossen wird.
• Siehe auch Abweichung der Abwicklungs-Menge überprüfen.

• Reports zur Auftragserfassung
• Assistent für den Reportgenerator – CRWZ

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie Sendungen mit unangemessenen Abweichungen identifiziert und nachverfolgt werden.

Bei dieser Kontrolle handelt es sich wahrscheinlich nicht um eine Kontrolle der Finanzberichtung, obwohl sie Teil des Nachweises der Vollständigkeit der Einnahmen ist. Dadurch wird sichergestellt, dass alle Bestellungen versendet und fakturiert werden. Die rechtzeitige Erfüllung von Bestellungen ist ein wichtiger Bestandteil Ihres Versandprozesses.

Der Schlüssel, um sicherzustellen, dass dies gut funktioniert, besteht darin, es zu einem Teil eines Follow-up-Prozesses zu machen, der wöchentlich oder täglich ohne Duplizierung wiederholt werden kann. Wie stellen Sie sicher, dass der Scheck nicht immer wieder dieselben Posten abdeckt, während Sie die aktuellsten Informationen verwenden?

• Haben Sie irgendwelche Bedingungen mit Kunden, die zu finanziellen Strafen für eine bestimmte Nummer überfälliger Tage führen?
• Wie sieht der Follow-up- und Lösungsprozess bei überfälligen Sendungen aus?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie Sendungen, die außerhalb der Schwelle akzeptabler Lieferzeiten liegen, identifiziert und nachverfolgt werden.

Die Gestaltung des Prozesses ohne viele Rechnung Änderungen ist der beste Weg, um unangemessene oder fehlerhafte Änderungen an Rechnungen zu vermeiden. Wenn jedoch Änderungen erforderlich sind, sollten Sie sie überprüfen, um sicherzustellen, dass sie angemessen sind.

Siehe auch Automatisierte Erfassung von Rechnungen basierend auf der Versandinformationen-Menge und dem Preis des Kundenauftrags.

• Wie hoch wird das voraussichtliche Volumen der Änderungen sein? Wie oft muss dieses Steuerelement ausgeführt werden?
• Wie erkennen Sie den Unterschied zwischen gültigen und unangemessenen Änderungen?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene Änderungen an Rechnungen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Manuelle Rechnungen werden häufig verwendet, um den Hauptweg zu umgehen, nämlich Mengen zu versenden Kundenauftrag und Preise automatisch auszufüllen. Verwenden Sie daher dieses Steuerelement, um die Richtlinie für manuelle Rechnungen durchzusetzen.

Verwenden Sie dieses Steuerelement auch in Verbindung mit Eingeschränkter Zugriff auf die Erstellung manueller Rechnungen.

• Wie hoch wird das voraussichtliche Volumen manueller Rechnungen sein? Wie oft muss dieses Steuerelement ausgeführt werden?
• Wie erkennen Sie den Unterschied zwischen angemessenen manuellen Rechnungen und solchen, die nicht hätten erstellt werden dürfen?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene manuelle Rechnungen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Sie können dieses Steuerelement in Verbindung mit Manuelle Überprüfung der Rechnungsauflistung.

Gibt es bestimmte Personen, die aus Gründen der Aufgabentrennung daran gehindert werden müssen, diesen Zugang zu erhalten?

Erstellen Sie eine Transaktionsdefinition für "Manuelle Rechnung", die den Zugriff für bestimmte Benutzer eingeschränkt hat.

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Mehrund wählen Sie Transaktionsdefinitionen.
2. Auswählen Bearbeiten neben der entsprechenden Transaktionsdefinition.
3. Wählen Sie das Symbol Sicherheits-Konfiguration Tab und scrollen Sie zum Benutzer- und Gruppenberechtigungen Abschnitt.
4. Auswählen Berechtigungen für bestimmte Benutzer oder Gruppen aktivieren.
5. Verwenden Sie die Felder und Tabellen, die angezeigt werden, um den Zugriff auf bestimmte Benutzer oder Gruppen zu beschränken.

Die Gestaltung des Prozesses ohne viele Rechnung Änderungen ist der beste Weg, um unangemessene oder fehlerhafte Änderungen an Rechnungen zu vermeiden. Wenn jedoch Änderungen erforderlich sind, sollten Sie sie überprüfen, um sicherzustellen, dass sie angemessen sind.

Siehe auch Automatisierte Erfassung von Rechnungen basierend auf der Versandinformationen-Menge und dem Preis des Kundenauftrags.

• Wie hoch wird das voraussichtliche Volumen der Änderungen sein? Wie oft muss dieses Steuerelement ausgeführt werden?
• Wie erkennen Sie den Unterschied zwischen gültigen und unangemessenen Änderungen?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene Änderungen an Rechnungen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Manuelle Rechnungen werden häufig verwendet, um den Hauptweg zu umgehen, nämlich Mengen zu versenden Kundenauftrag und Preise automatisch auszufüllen. Verwenden Sie daher dieses Steuerelement, um die Richtlinie für manuelle Rechnungen durchzusetzen.

Verwenden Sie dieses Steuerelement auch in Verbindung mit Eingeschränkter Zugriff auf die Erstellung manueller Rechnungen.

• Wie hoch wird das voraussichtliche Volumen manueller Rechnungen sein? Wie oft muss dieses Steuerelement ausgeführt werden?
• Wie erkennen Sie den Unterschied zwischen angemessenen manuellen Rechnungen und solchen, die nicht hätten erstellt werden dürfen?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene manuelle Rechnungen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Wenn Unternehmen in Märkten tätig sind, in denen die lokalen Steuervorschriften komplex sind oder sich schnell ändern, kann die Aufrechterhaltung dieser Steuervorschriften in einem zentralen Finanzsystem schwierig und fehleranfällig sein. In diesen Fällen kann es sich lohnen, lokale Steuer-Engines zur Berechnung von Steuern und Abgaben zu verwenden.

Unterliegen Sie komplexen oder sich schnell ändernden Steuersystemen (z. B. US-Status- und lokale Steuer)?

Es gibt mehrere Optionen für die Konfiguration automatisierter Steuerberechnungen, die Buchung und das Reporting. Jede Organisation sollte die Optionen überprüfen, die für die Compliance-Anforderungen relevant sind.

Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST

Wird in der Regel in der Dokumentation für die Tax Engine aufbewahrt. Benutzer sollten keinen Zugriff darauf haben, Steuersätze, die von Tax Engines verwaltet werden, manuell zu verwalten (da sie diese dann überschreiben könnten).

Siehe Konfigurationstest (zur Konfiguration von Steuersätzen) und Test der Zugangskontrolle (wo der Zugriff eingeschränkt werden sollte).

Eine Steuerkontrolle Konto Abstimmung ist wichtig, um sicherzustellen, dass der Steuersaldo korrekt ist und/oder die Vorlage zur Steuererklärung korrekt ist. Ersteres geschieht durch Überprüfung des Steuersaldos gemäß den Erwartungen (die Praktikabilität verhindert eine Überprüfung aller Steuertransaktionen), während letzteres durch Überprüfung des Steuersaldos an die Vorlage zur Steuererklärung erfolgt, wenn dies auf der Grundlage von Daten außerhalb des Systems erfolgt.

• Was sind die Schwellenwerte für die Abstimmung von Posten? Was werden Sie tun, wenn es z. B. einen Unterschied von nur einem Dollar gibt?

• Die Kontrolle Konto Abstimmung ist oft Teil des umfassenderen Prozesses der Bilanzabstimmungen. Es sollte in Betracht gezogen werden, bei allen Abstimmungen einen einheitlichen Ansatz anzuwenden.

Die Konfigurationen variieren je nach Steuerlösung.

Umsatzsteuer, Mehrwertsteuer und GST

Abstimmungsdokumentation, einschließlich Abstimmung von Artikeln und Nachverfolgung

Siehe Test zur Abstimmung.

Bei dieser Kontrolle handelt es sich wahrscheinlich nicht um eine Kontrolle der Finanzberichtung, obwohl sie Teil des Nachweises der Vollständigkeit der Einnahmen ist. Dadurch wird sichergestellt, dass alle Bestellungen versendet und fakturiert werden. Die rechtzeitige Erfüllung von Bestellungen ist ein wichtiger Bestandteil Ihres Versandprozesses.

Der Schlüssel, um sicherzustellen, dass dies gut funktioniert, besteht darin, es zu einem Teil eines Follow-up-Prozesses zu machen, der wöchentlich oder täglich ohne Duplizierung wiederholt werden kann. Wie stellen Sie sicher, dass der Scheck nicht immer wieder dieselben Posten abdeckt, während Sie die aktuellsten Informationen verwenden?

• Haben Sie irgendwelche Bedingungen mit Kunden, die zu finanziellen Strafen für eine bestimmte Nummer überfälliger Tage führen?
• Wie sieht der Follow-up- und Lösungsprozess bei überfälligen Sendungen aus?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie Sendungen, die außerhalb der Schwelle akzeptabler Lieferzeiten liegen, identifiziert und nachverfolgt werden.

Vorgeschlagene Übereinstimmungen sind, falls sie verwendet werden, keine Garantie dafür, dass die Übereinstimmungen korrekt sind. Denken Sie über den Abgleichsprozess nach und stellen Sie sicher, dass diese Kontrolle ein Faktor ist, der dazu beiträgt, einen genauen Abgleich zu gewährleisten.

Wie definieren Sie Toleranzschwellen, die mit den Richtlinien Ihres Unternehmens übereinstimmen?

Sage Intacct Konfiguration ist als Standard festgelegt, um automatische Zahlung Vorschläge zu machen und Kunde Zahlungen mit offenen Rechnungen abzugleichen.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Die Funktion des Drei-Wege-Abgleichs sollte getestet werden, ebenso wie alle Schwellenwerte für die Annahme und Sperrung von Rechnungen über dem Schwellenwert.

Vorgeschlagene Übereinstimmungen sind, falls sie verwendet werden, keine Garantie dafür, dass die Übereinstimmungen korrekt sind. Denken Sie über den Abgleichsprozess nach und stellen Sie sicher, dass diese Kontrolle ein Faktor ist, der dazu beiträgt, einen genauen Abgleich zu gewährleisten.

Wie definieren Sie Toleranzschwellen, die mit den Richtlinien Ihres Unternehmens übereinstimmen?

Sage Intacct Konfiguration ist als Standard festgelegt, um automatische Zahlung Vorschläge zu machen und Kunde Zahlungen mit offenen Rechnungen abzugleichen.

Eine Überprüfung nicht zugewiesener Barmittel wird wahrscheinlich sehr häufig durchgeführt, da Benutzer versuchen, Einnahmen zu beheben, die nicht sehr klar sind oder von unerwarteten Orten stammen. Diese täglichen oder wöchentlichen Überprüfungen müssen nicht unbedingt formalisiert werden, da sie operativer Natur sind.

Am Monatsende können Sie jedoch eine Überprüfung nicht zugewiesener Barmittel durchführen, um sicherzustellen, dass die Forderungsposition zum Monatsende korrekt und nicht überbewertet ist.

• Betrachten Sie den gesamten Zuweisungsprozess. Was sind die Gründe für nicht zugewiesene Barmittel, und wie wird diese Kontrolle diejenigen identifizieren, die Probleme darstellen?
• An welchem Punkt im Prozess wird diese Kontrolle ausgeführt?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie problematische, nicht zugeordnete Barmittelposten überprüft und weiterverfolgt werden.

Die Erstellung eines Reports ist ein Prozess und keine Kontrolle. Wenn die Abgrenzung automatisch basierend auf Bedingungen im System berechnet wird, handelt es sich um eine Kontrolle. Andernfalls ist eine manuelle, ggf. von einem Report abhängige Berechnung erforderlich, die zu einer Journal-Buchung führt. Die Überprüfung des systembasierten Reports und die Prüfung anhand von Verträgen können jedoch als IT-abhängige manuelle Kontrolle über diesen schwierigen Bereich verwendet werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sorgfältig gestaltet werden, um sicherzustellen, dass das Kontrollziel erreicht wird, und ist nicht nur eine allgemeine Überprüfung, ob eine Art Überprüfung stattgefunden hat.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Diese Kontrolle dient in erster Linie der Betrugsbekämpfung, verhindert aber auch die unangemessene Verwendung von Retouren anstelle von Korrekturrechnungen.

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Überprüfung von Rücksendungen von Kunden.

• Wer muss eingeschränkt werden, um Betrug zu verhindern?
• Sind andere Einschränkungen erforderlich, z. B. nach Entität?

Erstellen Sie eine "Rückgabe"-Transaktionsdefinition, die den Zugriff für bestimmte Benutzer einschränkt.

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Mehrund wählen Sie Transaktionsdefinitionen.
2. Auswählen Bearbeiten neben der entsprechenden Transaktionsdefinition.
3. Wählen Sie das Symbol Sicherheits-Konfiguration Tab und scrollen Sie zum Benutzer- und Gruppenberechtigungen Abschnitt.
4. Auswählen Berechtigungen für bestimmte Benutzer oder Gruppen aktivieren.
5. Verwenden Sie die Felder und die angezeigte Tabelle, um den Zugriff auf bestimmte Benutzer oder Gruppen zu beschränken.

Dieses Steuerelement kann die folgenden Risiken Adressen:

• Lieferungen sind falsch. Diese operative Überlegung stellt sicher, dass der Abwicklungsprozess funktioniert und die Qualität angemessen ist.
• Rücksendungen sind unangemessen. Angemessene Retouren stellen sicher, dass niemand versehentlich zu viel Gutschrift an Kunden schreibt oder in betrügerischer Absicht Retouren eingibt.

Entwerfen Sie diese Überprüfung, um Folgeelemente für beide Risiken zu identifizieren. Achten Sie auf die Gefahr, dass es zu einer allgemeinen Überprüfung kommt, bei der es nicht einfach ist, nachzuweisen, wie die Kontrolle mit den Risiken umgeht.

• Stellen Sie angesichts des wahrscheinlichen Volumens und Wertes der Rücksendungen von Kunden sicher, dass sich diese Kontrolle auf die richtigen Bereiche konzentriert, um problematische Rücksendungen zu identifizieren, und nicht nur um eine operative Überprüfung des Retourenvolumens von Kunden.
• Der Vollständigkeit Adresse halber müsste ein Gesamtvergleich der Renditen mit den erwarteten Renditen durchgeführt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Rückgaben identifiziert und weiterverfolgt werden.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Workflow für die Genehmigung von Gutschriften Haben und Überprüfung der Quellenangabe Haben.

• Wer muss eingeschränkt werden, um Betrug zu verhindern?
• Sind andere Einschränkungen erforderlich, z. B. nach Entität?

Sie können Transaktionsdefinitionen (z. B. Kundenerstattung) erstellen, die den Zugriff auf bestimmte Benutzer einschränken.

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Mehrund wählen Sie Transaktionsdefinitionen.
2. Auswählen Bearbeiten neben der entsprechenden Transaktionsdefinition.
3. Wählen Sie das Symbol Sicherheits-Konfiguration Tab und scrollen Sie zum Benutzer- und Gruppenberechtigungen Abschnitt.
4. Auswählen Berechtigungen für bestimmte Benutzer oder Gruppen aktivieren.
5. Verwenden Sie die Felder und die angezeigte Tabelle, um den Zugriff auf bestimmte Benutzer oder Gruppen zu beschränken.

Bei diesem Steuerelement werden alle Gutschriften überprüft, um sicherzustellen, dass sie gültig sind. Dies sollte eine relativ kleine Liste sein. Wenn es jedoch nicht überschaubar oder ineffizient ist, alle zu überprüfen, denken Sie über die Kriterien nach, die Sie anwenden möchten, um problematische Gutschriften zu finden, z. B. Wert, Benutzer, der sie erstellt hat, Kunde.

• Wie wollen Sie feststellen, was einen Fehler, eine falsche Angabe oder einen Betrug darstellt?
• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?
• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation und Überwachung der Überprüfungen geben?
• Wie stellen Sie sicher, dass die unterzeichnende Person nicht für die Beschaffung von Gutschriften verantwortlich ist? Erwägen Sie entweder eine sekundäre Prüfung oder stellen Sie sicher, dass der Prüfer keinen Zugriff auf Gutschriften hat.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Gutschriften identifiziert und weiterverfolgt werden.

Die Erstellung eines Reports ist ein Prozess und keine Kontrolle. Wenn die Abgrenzung automatisch basierend auf Bedingungen im System berechnet wird, handelt es sich um eine Kontrolle. Andernfalls ist eine manuelle, ggf. von einem Report abhängige Berechnung erforderlich, die zu einer Journal-Buchung führt. Die Überprüfung des systembasierten Reports und die Prüfung anhand von Verträgen können jedoch als IT-abhängige manuelle Kontrolle über diesen schwierigen Bereich verwendet werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sorgfältig gestaltet werden, um sicherzustellen, dass das Kontrollziel erreicht wird, und ist nicht nur eine allgemeine Überprüfung, ob eine Art Überprüfung stattgefunden hat.

Dieses Steuerelement kann die folgenden Risiken Adressen:

• Lieferungen sind falsch. Diese operative Überlegung stellt sicher, dass der Abwicklungsprozess funktioniert und die Qualität angemessen ist.
• Rücksendungen sind unangemessen. Angemessene Retouren stellen sicher, dass niemand versehentlich zu viel Gutschrift an Kunden schreibt oder in betrügerischer Absicht Retouren eingibt.

Entwerfen Sie diese Überprüfung, um Folgeelemente für beide Risiken zu identifizieren. Achten Sie auf die Gefahr, dass es zu einer allgemeinen Überprüfung kommt, bei der es nicht einfach ist, nachzuweisen, wie die Kontrolle mit den Risiken umgeht.

• Stellen Sie angesichts des wahrscheinlichen Volumens und Wertes der Rücksendungen von Kunden sicher, dass sich diese Kontrolle auf die richtigen Bereiche konzentriert, um problematische Rücksendungen zu identifizieren, und nicht nur um eine operative Überprüfung des Retourenvolumens von Kunden.
• Der Vollständigkeit Adresse halber müsste ein Gesamtvergleich der Renditen mit den erwarteten Renditen durchgeführt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Rückgaben identifiziert und weiterverfolgt werden.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Workflow für die Genehmigung von Gutschriften Haben und Überprüfung der Quellenangabe Haben.

• Wer muss eingeschränkt werden, um Betrug zu verhindern?
• Sind andere Einschränkungen erforderlich, z. B. nach Entität?

Sie können Transaktionsdefinitionen (z. B. Kundenerstattung) erstellen, die den Zugriff auf bestimmte Benutzer einschränken.

1. Gehe zu Auftragserfassung > Einrichtung > Mehrund wählen Sie Transaktionsdefinitionen.
2. Auswählen Bearbeiten neben der entsprechenden Transaktionsdefinition.
3. Wählen Sie das Symbol Sicherheits-Konfiguration Tab und scrollen Sie zum Benutzer- und Gruppenberechtigungen Abschnitt.
4. Auswählen Berechtigungen für bestimmte Benutzer oder Gruppen aktivieren.
5. Verwenden Sie die Felder und die angezeigte Tabelle, um den Zugriff auf bestimmte Benutzer oder Gruppen zu beschränken.

Bei diesem Steuerelement werden alle Gutschriften überprüft, um sicherzustellen, dass sie gültig sind. Dies sollte eine relativ kleine Liste sein. Wenn es jedoch nicht überschaubar oder ineffizient ist, alle zu überprüfen, denken Sie über die Kriterien nach, die Sie anwenden möchten, um problematische Gutschriften zu finden, z. B. Wert, Benutzer, der sie erstellt hat, Kunde.

• Wie wollen Sie feststellen, was einen Fehler, eine falsche Angabe oder einen Betrug darstellt?
• Wie stellen Sie sicher, dass diese Überprüfung bei jeder Durchführung konsistent durchgeführt wird?
• Sie können dies nach Entität oder Betrag aufteilen. Wie wollen Sie sicherstellen, dass alle dies konsequent tun? Wird es eine zentrale Organisation und Überwachung der Überprüfungen geben?
• Wie stellen Sie sicher, dass die unterzeichnende Person nicht für die Beschaffung von Gutschriften verantwortlich ist? Erwägen Sie entweder eine sekundäre Prüfung oder stellen Sie sicher, dass der Prüfer keinen Zugriff auf Gutschriften hat.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Gutschriften identifiziert und weiterverfolgt werden.

Dieses Steuerelement kann die folgenden Risiken Adressen:

• Lieferungen sind falsch. Diese operative Überlegung stellt sicher, dass der Abwicklungsprozess funktioniert und die Qualität angemessen ist.
• Rücksendungen sind unangemessen. Angemessene Retouren stellen sicher, dass niemand versehentlich zu viel Gutschrift an Kunden schreibt oder in betrügerischer Absicht Retouren eingibt.

Entwerfen Sie diese Überprüfung, um Folgeelemente für beide Risiken zu identifizieren. Achten Sie auf die Gefahr, dass es zu einer allgemeinen Überprüfung kommt, bei der es nicht einfach ist, nachzuweisen, wie die Kontrolle mit den Risiken umgeht.

• Stellen Sie angesichts des wahrscheinlichen Volumens und Wertes der Rücksendungen von Kunden sicher, dass sich diese Kontrolle auf die richtigen Bereiche konzentriert, um problematische Rücksendungen zu identifizieren, und nicht nur um eine operative Überprüfung des Retourenvolumens von Kunden.
• Der Vollständigkeit Adresse halber müsste ein Gesamtvergleich der Renditen mit den erwarteten Renditen durchgeführt werden.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Rückgaben identifiziert und weiterverfolgt werden.

Der Report "Zahlungsausstände des Kunden (Zeitraum)" bietet diese Funktionalität. Sie können den Report am Rechnungsdatum oder am Fälligkeitsdatum ausführen.

Richten Sie auf der Seite "Debitorenbuchhaltung konfigurieren" benutzerdefinierte Zeiträume für Zahlungsausstände ein, richten Sie Bedingungen für die Debitorenbuchhaltung ein und weisen Sie die Bedingungen Kunden zu. Sage Intacct automatisiert die berechneten Bedingungen und das Alter ausstehender Rechnungen.

• Debitorenbuchhaltung konfigurieren: Aging
• Bedingungen – Forderungen
• Reports zu Zahlungsausständen von Kunden ausführen

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test soll sicherstellen, dass das Alter der Rechnung korrekt berechnet wird.

• Wie können Kreditlimitprüfungen umgangen werden?
• Was wird verhindern, dass diese Umgehungen verwendet werden?

Sie können einem Kunden ein Kreditlimit hinzufügen, indem Sie den Kunden-Datensatz bearbeiten:

1. Gehen Sie zu Debitorenbuchhaltung > Alle > Kunden.

2. Suchen Sie den Kunden, für den Sie ein Habenlimit festlegen möchten.
3. Wählen Sie Bearbeiten am Ende der Zeile aus.
4. Wählen Sie den Tab Zusätzliche Informationen aus.
5. Geben Sie im Textfeld Kreditlimit den Kreditbetrag ein, den Sie dem Kunden gewähren möchten.
6. Wählen Sie Speichern.

1. Gehen Sie zu Debitorenbuchhaltung > Alle > Kunden.

2. Suchen Sie den Kunden, für den Sie ein Habenlimit festlegen möchten.
3. Wählen Sie Bearbeiten aus.
4. Wählen Sie den Tab Zusätzliche Informationen aus.
5. Geben Sie im Textfeld Kreditlimit den Kreditbetrag ein, den Sie dem Kunden gewähren möchten.
6. Wählen Sie Speichern.

Auf der Seite "Debitorenbuchhaltung konfigurieren" können Sie festlegen, was passiert, wenn ein Kreditlimit überschritten wird:

1. Gehe zu Debitorenbuchhaltung > Einrichtung > Konfiguration.
2. Scrollen Sie nach unten zum Abschnitt "Schwellenwerte".
3. Wählen Sie die entsprechende Option für Wenn der Kunde ausgesetzt ist, z. B. das Blockieren der Erstellung der Transaktion.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, zu überprüfen, ob die Sperre automatisch angewendet wird, wenn das Kreditlimit überschritten wird.

• Wie wollen Sie nachweisen, dass die Änderungen angemessen sind?
• Welche unterstützenden Beweise werden geprüft?

Führen Sie eine oder beide der folgenden Aktionen aus:

• Richten Sie ein Smart Event ein, um eine E-Mail an den Prüfer zu senden, wenn Änderungen an einem Kreditlimit für Kunden vorgenommen werden.
• Führen Sie den Report "Prüfhistorie" aus, gefiltert nach den entsprechenden Objektdatenbereichen.

• Smart Events
• Prüfverlauf-Report verwenden

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Änderungen der Kreditlimits identifiziert und weiterverfolgt werden.

• Welche Sanktionen und Gerichtsbarkeiten wirken sich auf die Organisation aus?
• Welche Anweisungen wurden von den Rechts- oder Handelsrisikoteams oder dem General Counsel erteilt?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie die Kontrollen durchgeführt wurden und welche Beweise geprüft wurden.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Dies ist insbesondere wichtig, um Betrug durch das Anlegen fiktiver Kunden zu verhindern, gegen die fiktive Verkäufe erfasst werden könnten

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Überprüfung von Änderungen der Kundenstammdaten.

• Wer muss eingeschränkt werden, um Betrug zu verhindern?
• Sind andere Einschränkungen erforderlich, z. B. nach Entität?

Die Kontrolle dient dazu, fiktive Kunden zu identifizieren, die in erster Linie neue Kunden-Kreationen sind. Es ist jedoch auch möglich, bestehende Kunde in eine fiktive Kunde umzuwandeln, indem Sie eine große Nummer Änderungen vornehmen.

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Eingeschränkter Zugriff zum Erstellen von Kunden oder zum Ändern von Kundenstammdaten.

• Welche Felder werden als potenziell riskant definiert?
• Wie viele Rückbezüge zu den Original-Informationen werden durchgeführt?
• Werden Sie einen stichprobenbasierten Ansatz verwenden?

Führen Sie eine oder beide der folgenden Aktionen aus:

• Richten Sie ein Smart Event ein, um eine E-Mail an den Prüfer zu senden, wenn Änderungen an einem Kreditlimit für Kunden vorgenommen werden.
• Führen Sie den Report "Prüfhistorie" aus, gefiltert nach den entsprechenden Objektdatenbereichen.

• Smart Events
• Prüfverlauf-Report verwenden

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Änderungen an Kundendatensätzen identifiziert und weiterverfolgt werden.

• Benutzerdefinierte Felder
• Smart Rules

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich auf die Bereiche konzentrieren, die für die Zwecke des Kontrollrahmens relevant sind, z. B. die Finanzberichterstattung.

• Wie unterscheiden Sie zwischen gültigen und ungültigen Preisüberschreibungen?
• Wie oft kommt es vor, dass Preise manuell überschrieben werden, und wie oft müssen Sie diese daher überprüfen?

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene Änderungen der Preisgestaltung von Kundenaufträgen identifiziert und weiterverfolgt werden.

• Wie oft werden Produktpreise geändert? Geschieht dies auf einer bestimmten Basis (z. B. jährliche Preisüberprüfung) oder häufiger?
• Gibt es bestimmte Leute, von denen man nicht erwarten würde, dass sie die Preise ändern?

Verwenden Sie dieses Steuerelement in Verbindung mit Eingeschränkter Zugriff auf Preisstammdaten.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Schwerpunkt des Tests sollte darauf liegen, wie unangemessene Änderungen der Preisgestaltung von Kundenaufträgen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Stellen Sie normale Überlegungen für alle eingeschränkten Zugriffskontrollen an, wobei der Zugriff minimiert und von denjenigen ausgeschlossen wird, die ihn nicht haben sollten.

Sie können dieses Steuerelement in Verbindung mit Überprüfung der Produktpreisänderung.

• Wer muss am Zugriff gehindert werden?
• Gibt es einen Prozess zur Änderung von Preisstammdaten? Ein solcher Prozess trägt dazu bei, eine Zunahme des Zugangs von Personen zu vermeiden, die ein berechtigtes Bedürfnis haben, einen Preis zu ändern, und daher den Zugang dazu beantragen, dies selbst zu tun.

• Was ist die Richtlinie des Unternehmens für überfällige Rechnungen?
• Wer führt diese Überprüfung durch? Im Idealfall sollte es jemand sein, der für das Inkasso verantwortlich ist.

Siehe Konfigurations-Kontrolltest.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie problematische Rechnungen und Kunden identifiziert und weiterverfolgt werden.

Umsatzanpassungen sind ein potenziell großes Betrugsrisiko. Entwerfen Sie dieses Steuerelement, um die Richtlinie für manuelle Journale durchzusetzen und betrügerische Einträge zu erkennen.

Wie alle Überprüfungskontrollen sollte die Überprüfung nicht nur ein Scan oder eine "Sinnprüfung" sein, da dies kein ausreichender Beweis für die Überprüfung ist. Identifizieren Sie eine Kombination aus Schwellenwerten und Variablen, um riskante Einträge zu erkennen, und dokumentieren Sie die Schlussfolgerung. Genauere Untersuchungen können jederzeit durchgeführt werden, wenn der Bediener dies wünscht.

• Wann wird diese Überprüfung durchgeführt? Wird dies vor oder buchen oder seltener durchgeführt?
• Die Art der erwarteten Anpassungen bestimmt den Entwurf dieses Steuerelements. Wenn es viele kleine Anpassungen gibt, stellen Sie sicher, dass sie nicht ignoriert werden, wenn sie sich zu einer großen Wirkung summieren könnten.

Siehe Kontrolltest überprüfen.

Der Test sollte sich darauf konzentrieren, wie unangemessene Umsatzanpassungen identifiziert und weiterverfolgt werden.

Bei einer Kontrolle der Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern. Aufgrund des Betrugsrisikos kommt es jedoch regelmäßig zu Konflikten bei der Aufgabentrennung bei Schecks.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen
• Beispiel für einen Report für Berechtigungen für alle Benutzer – CRW

Bei einer Kontrolle der Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern. Aufgrund des Betrugsrisikos kommt es jedoch regelmäßig zu Konflikten bei der Aufgabentrennung bei Schecks.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen
• Beispiel für einen Report für Berechtigungen für alle Benutzer – CRW

Diese Kontrolle ist wichtig, um Betrug zu verhindern. Es ist wichtig, sich daran zu erinnern, dass die Aufgabentrennung leicht verletzt werden kann, wenn sich der Zugriff regelmäßig ändert.

Bei einer Kontrolle der Aufgabentrennung ist das ideale Szenario, dass niemand Zugriff auf beide Aktivitäten hat. Auch in diesem Fall sollte das Steuerelement idealerweise so betrieben werden, dass dies fortlaufend der Fall ist, da es für jemanden leicht ist, versehentlich Zugriff zu erhalten (oder die Rolle zu wechseln und den alten Zugriff beizubehalten). Vorbeugende Kontrollen innerhalb des Zugriffsbereitstellungsprozesses sollten dies verhindern. Aufgrund des Betrugsrisikos kommt es jedoch regelmäßig zu Konflikten bei der Aufgabentrennung bei Schecks.

Bei Konflikten reicht eine einfache Genehmigung des Konflikts in der Regel nicht aus. Die "mildernden Kontrollen" sollten identifiziert werden, z. B. eine Überprüfung der Aktivitätsprotokolle, um sicherzustellen, dass der Konflikt nicht missbraucht wird.

• Benutzern Berechtigungen zuweisen
• Beispiel für einen Report für Berechtigungen für alle Benutzer – CRW